AO2008对天旺财务软件的转换方法，本文主要内容关键词为：财务软件论文,方法论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
近期，随着2011年省直部门预算执行审计工作的全力推进，笔者在财务数据采集转换时发现，天旺系列财务软件出现的几率较高，而且AO2008还没有转换模板。从对不同单位采集数据集中分析处理的情况看，天旺系列财务软件虽然版本各不相同，但是采集转换过程却大同小异。下面，以某机关为例，将天旺财务软件的采集转换方法介绍如下：
一、数据采集
通过调查了解，该机关财务软件为天旺科技财务管理系统（行政事业版2.0），后台数据库为SQL Server 2000。因为当前使用的AO2008中没有对天旺财务软件的采集转换模板，所以，只有采取数据库数据转换方法，即使用数据库管理工具，查看数据库的配置参数以确定数据文件存储的目录，并通过备份数据库或直接拷贝数据文件的方式来提取原始数据，由此（笔者通过直接拷贝数据文件的方式）得到了其数据文件cw.mdf（数据库主文件）和cw_log.ldf（日志文件）。而后，使用SQL Server数据库的“附加数据库”工具将其附加到数据库中，得到了最终的数据库cw。
二、数据分析
通过对其数据库中所有表及表字段的定义、表与表之间的关联关系的分析，可以找出导入AO2008所需的三张表：ACCOUNTSECTIONS（科目表）、BOOKSET（账套表）、LEDGER（凭证表）。然后，使用SQL Server数据库的“数据导入导出工具”将其采集，并存放于Access数据库中（命名为data.mdb）。
三、数据转换
在熟练掌握AO2008系统“采集数据、生成财务数据中间表、会计期间及科目调整、常规数据整理、财务账表重建”等数据采集功能五大模块的前提下，根据AO系统数据库数据转换方法对要采集的财务数据的基本要求，分“三步走”完成转换过程。
第一步：正确分析数据结构.确定各字段对应关系。
通过直接分析data.mdb数据库相关内容，可得到上述三张表所对应的必需字段为：
1、科目余额表(ACCOUNTSECTIONS)：SETID（账套编码）、YEAR（年度）、SID（科目编码）、NAME（科目名称）、DEBCRE（借贷方向）、BAL00（期初余额）。
2、账套表(BOOKSET)：SETID（账套编码）、YEAR（账套年度）、NAME（账套单位名称）。
3、凭证表(LEDGER)：SETID（账套编码）、YEAR（年）、MONTH（月）、DAY（日）、VOUCHERNO（凭证号）、SUMMARY（摘要）、SID（科目编码）、AID（辅助账科目编码）、DEBMONEY（借方金额）、CREMONEY（贷方金额）。
第二步：认真查看原始数据，对其执行规范化操作。
被审计单位的信息环境、应用系统千差万别，因此，其财务软件系统在运行过程中，由于设计不完善、录入不规范等原因，可能产生不规范数据，比如值丢失、数据值为空、数据值错误、记录重复等。这就要求我们在将其导入AO2008系统前，对所提取的原始数据执行规范化操作，主要是做好三个方面的工作：
首先，使用SELECT语句对表的字段进行分类汇总，了解不规范数据的总体情况。以此次采集转换为例，如执行“SELECT*FROM凭证表WHERE MONTH=9 AND DAY＞30”，可以发现有124条日期不规范（凭证日期为9月31日）的记录。
其次，通过编写SOL语句进行批处理来规范数据。针对上述124条不规范记录，执行“UPDATE凭证表SET DAY=30 WHERE MONTH=9 AND DAY=31”，可将凭证日期为9月31日的不规范记录全部转换为规范值。这个阶段的工作要求审计人员熟悉数据库查询工具的运用以及SQL语句的基本使用方法。当然，也可将凭证表导出至EXCEL表中进行手工调整修改。
最后，对会计期间的凭证日期和凭证号进行修改。主要是针对有些安装AO2008系统补丁后，在会计期间定义中无法设置第13个月的开始日期和截止日期的问题，在此，我们可将凭证表导出至EXCEL表中，手工对其第13个月年终结转的日期和凭证号进行修改。
第三步：采取辅助导入方式，逐步完成数据转换。
在前面分析和规范操作的基础上，通过AO2008系统的提示，使用辅助导入，逐步进行操作，笔者顺利进行了数据采集，建立了数据表和字段的对应关系，完成了账表生成的全过程。最后，点击“保存设置”按钮，将整个转换过程保存为模板，以便下次使用。