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摘要：随着我国市场经济的发展以及人们生活需求的逐步多样化，小微企业作为国民经济的重要组成部分，也迎来了新的发展时期。但小微企业在发展的过程中面临很多瓶颈，其中，融资问题是最主要的难题。本文从小微企业面临的融资困境出发，从信息化的角度入手探讨了相关对策，希望能为小微企业的发展提供建议。
关键词：小微企业；融资难题；信息化；对策
1 我国小微企业融资现状分析
小微企业是我国社会主义市场经济的重要组成部分，在增强市场活力、丰富产品市场以及带动就业等方面都发挥着积极作用。融资问题是小微企业一直面临的难题，近年来，国家逐步重视改善小微企业的融资环境，相继出台了一系列支持政策来缓解小微企业的融资压力，并逐步建立了专门针对中小型企业的金融支持体系，其中包括了资本体系、银行体系以及创业投资等多种渠道，使小微企业的融资压力得到了一定程度的减轻。但是大量小微企业之间在融资方面还存在着比较激烈的竞争关系，抗风险能力较弱的初创企业较难获取银行的贷款支持，融资综合成本居高不下。总的来讲，目前我国中小企业的生存状态还是比较艰难的，图1是对近年来我国小微企业营业情况做出的调查统计情况表，从中可以看出小微企业的经营发展是比较缓慢的，如果没有足够的资产支持，小微企业在激烈的市场竞争中很难存活下去。目前我国小微企业所面临的融资难题主要表现为以下几个方面。
图1 近年来我国小微企业营业额增长情况统计表
1.1 融资渠道仍然较少
在小微企业的融资和经营方面，结合不同地区相关调研情况来看，我国小微企业的融资主要来源于内部资源。内部资源一方面是指小微企业在自身经营过程中的资本积累，另一方面是向亲朋好友的借款，这就是目前小微企业融资的主要渠道。银行融资占据的比例比较小，根据实际调研情况，影响小微企业通过银行借贷的方式来融资的原因有很多。银行对于小微企业的第一还款来源十分敏感，销售额越大，银行融资的难度就越小，而“造血能力”较差的小微企业，在向银行申请融资的时候就会相对困难。除了内部资源和银行贷款的助力之外，小微企业很难获取其他方面的资金支持，特别是对于一些刚刚成立的小微企业而言，业务还不够成熟，还没有形成资金循环的稳定周期，也缺少自身的资本积累，所以在市场中会面临更大的资金压力。
图2 小微企业难以获取银行借贷的原因调查情况表
1.2 融资成本比较高
在面向小微企业进行融资活动时，金融机构为了降低自身的风险，往往都会采用抵押和担保的方式，以弥补自身在信贷信息方面的劣势。加之目前我国资产交易市场还不够完善，金融机构自身也缺乏对企业应收账款、存货等的鉴别和评估能力，所以在我国，金融机构一般都会选择土地、房产等不动产作为抵押物，信用贷款占比相对较小。但是实际情况是，很多小微企业都属于新兴企业，自身的经济积累不足，经营活动也不够成熟，所以可能并不具备对土地和房产的所有权，这样就很难达到金融机构的贷款担保条件。就算小微企业具备了申请贷款的条件了，贷款利息、担保费用等相关支出，尤其是贷款到期转贷成本，也会给小微企业带来不小的经济压力。而且很多小微企业在财务管理方面都很不规范，缺乏风险控制意识，不懂得如何规避风险、远离骗贷等，这些都会增加小微企业的融资成本。
1.3 融资风险比较高
因为在向传统的金融机构申请融资时屡屡碰壁，小微企业迫于维持或者扩大生产经营又需要大量的资金支持，因此不得不转而寻求其他的融资渠道。这就在一定程度上催生了很多地下或者半地下的非正式融资方式。这些融资渠道虽然能够在短时间内为小微企业提供必要的资金支持，而且相对比较容易获取，但是小微企业往往需要承担比较大的融资风险，没有办法保证资金来源于正规的渠道。而且我国目前在这方面的法律法规和监管体系都还很不完善，所以小微企业通过这种方式来融资也难以得到有效的资金安全保障。
2 小微企业融资困境带来的不良影响
2.1 对小微企业自身：影响正常的生产经营活动
任何企业的发展都离不开资金的支持，特别是对小微企业而言，良好的资金环境可以说是决定其生存和发展的关键因素。小微企业本身实力单薄，资金实力和业务实力都比较弱，面对融资困境，小微企业首先遇到的就是上下游的资金紧张问题，进而出现收支不到位等问题。小微企业并不像大规模的企业那样，能够凭借自身强大的资本实力与稳定的生产经营规模来将短时间内的资金收付问题消化掉，只能任凭自身的现金流被上下游企业牵制，进而使自身的资金流处于紧绷的状态，小微企业自身也会陷入非常被动的地位，严重的话整个企业正常的生产经营都会受到影响。从整个宏观经济形势的影响来看，小微企业在经济环境的变化下更是脆弱不堪。根据实际调研情况，在我国经济增速放缓的情况下，小微企业首当其冲，主要还是归咎于自身缺乏资金实力而造成的抵抗能力弱。
2.2 对宏观金融环境：可能引发金融动荡
近年来，我国小微企业不断发展，在金融市场上形成了比较大的融资需求，但是凭借银行等传统的金融机构来融资依然很难。特别是“互联网+”时代的到来，也开辟了互联网金融发展的新时代。在这一背景下，我国民间借贷更加活跃起来。对于小微企业而言，它们有了更多融资的渠道，有了更加便捷的方式和平台来向民间信贷机构或者个人来融资，但是不可忽视的是，我国目前在民间借贷和互联网金融的监管方面尚不规范，存在很多高利贷现象，各种经济诈骗、非法集资案件时有发生，也由此产生了很多经济纠纷、民事案件和刑事案件，这些都会给出资方或者融资方的资金安全带来威胁，严重的话会破坏我国的金融市场秩序。
3 小微企业融资的信息化对策
3.1 提升小微企业自身的融资能力
面对融资困境，小微企业自身应该更加注重建设和发展自身的融资能力，具体可以从以下几个方面入手。第一，小微企业要注重改善自身的经营管理活动，毕竟良好的盈利能力才是银行在考虑借贷时最关注的敏感点。小微企业首先要保证必须在法律允许的范围之内从事正常的生产经营活动，自觉遵守市场经济秩序和经济法等法律法规的要求，在这一基础上，要时刻关注市场需求的变化，及时调整自身的经营管理和决策活动，紧密跟随市场的需求。同时，要注重提升自身的管理水平，保证企业内部权责分明，这样的话才能保证企业本身的实际信息同金融机构保持一致，为小微企业的长远发展奠定基础。第二，小微企业要注重对自身财务管理制度的建设和管理，建立健全完善的财务管理制度。一方面，要严格遵守所处行业的会计制度要求，保证各项会计职能能够得到发挥，明确各项核算的标准和规范，逐步促进自身账务信息的公开；另一方面，小微企业要注重转变财务管理工作的理念，在保证正确的会计核算的基础之上，促进会计监督职能的发挥，使企业的财务管理工作能够逐步服务于企业决策和目标的制定上，转化为能够促进小微企业科学决策的有利资源。为此，小微企业可以引进和借鉴ERP等管理信息系统，推动企业内部的信息化建设，使企业内部的经营管理信息都能够转化为自身发展的资源。第三，小微企业要重视自身的信用建设，良好的信用和口碑不仅能够提升企业在市场竞争中的综合实力，也能够在争取银行融资时发挥积极作用。为此，小微企业需在生产经营的各个环节严格把关，注重提升产品的质量，对外要重视企业的形象建设，要同银行等金融机构保持密切且透明的联系，积极纳税，树立良好的纳税人和法人形象。同时，在经济活动中要坚持诚信为本，自觉遵守市场秩序，这样有助于小微企业在银行等金融机构中树立良好的企业形象，减少融资过程中的阻力。
3.2 逐步促进小微企业融资体系的多元化
为了缓解当下小微企业所面临的融资困境，商业银行应该首先做出调整和改进。从银行的角度来讲，银行应该逐步将贷款的审批权下放，促进资金向欠经济发达地区流动，从大城市向小城市转移，这样能够提升信贷资金的利用效率。同时，要以国有四大行为龙头，逐步促进银行的信息化处理能力，推出专门面向小微企业的融资业务，并逐步完善同融资相关的金融服务。其次，要积极借鉴国外的相关经验和模式，推动建立一批小微企业融资服务机构，这些机构是从小微企业的角度出发，针对小微企业的经营特点、信用状况和融资需求等来提供不同的融资服务。同时，要确保小微企业和金融机构之间能够及时准确地获取相关的市场信息，保证双方之间保持透明的关系，这样能够有效减少小微企业的融资成本。最后是要加强征信体系的建设，我国目前只有一套央行的证信系统，其征信资源一般仅限于各大银行之间使用，很多小规模的金融机构并不能获取到相关信息，所以金融机构也很难了解到小微企业的风险水平。为此，应充分运用大数据技术，广泛收集、整合工商、税务、司法、政府招标等各类企业公开信息，建立一套专门针对小微企业的征信体系，用于对小微企业进行信用评级和监控，提升融资的透明度，减少金融机构和小微企业之间的信息不对称现象。
3.3 改善小微企业融资的政策和法律环境
市场经济的波动对企业的运营来讲，既是机遇又是挑战，对于小微企业而言这种双向的作用更是明显。作为我国市场经济的重要组成部分，小微企业势单力薄，因此政府要注重为小微企业的生存和发展提供一个安全的融资环境，注重引导资金流向小微企业。此外，政府在财税制度上也要给予小微企业一定的优惠，鼓励小微企业正确看待经营活动和融资筹资过程中的风险，引导金融机构为小微企业提供更加优质的融资服务。同时，要完善相关的法制法规，加强对民间借贷的监管，尽力为小微企业的发展提供一个良好的市场环境。
4 小结
总之，在缓解小微企业所面临的融资困境时，小微企业自身要注重融资能力的建设和发展，提升信用意识。政府和金融机构要正确发挥自身的职能，优化金融服务，逐步为小微企业的发展创造一个和谐的金融市场环境。
参考文献：
[1]王仁嵩.互联网金融与小微企业融资模式创新分析[J].当代经济，2016，（36）：102-103.
[2]李晓晖，麦海娟.小微企业融资难原因分析及对策[J].商业会计，2015，（23）：94-95.
作者简介：路超（1986-），男，江苏南京人，东南大学MBA在读，研究方向小企业信贷模式。
论文作者:路超1，2
论文发表刊物:《基层建设》2019年第5期
论文发表时间:2019/5/27
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