摘要：信用证是从公元1900年一直延续到现在的，他让这样两者的地位发生了变化，这两者就是银行与商业信用，从此之后就开始快速的发展到世界各地，成为世界商贸的最主要的交易支付手段，对促进世界贸易的发展起着不可替代的作用，因此我们的信用证在非常长的一段时间里被称为世界贸易的骨血，所以我国需要对信用证诈骗这个现象做出一定的决策，完善相关的法律条款，使得世界贸易顺利进行。
关键词：信用证；欺诈；措施
一、信用证的概念、当事人权利义务、基本原则及作用
（一）信用证概念
信用证他是我国的一些银行依据买方的要求出具的书面文件，以保证卖方对货物的支付负责的相关文件。同时是银行把一些相关的权利让给了进行交易的买方在适合信用证的条款下，在银行取得不能超过相关条款规定的金额即可，同时需要依据相关的规则在交易单上附上凭据，然后在根据凭据上的地址进行交易付款。
（二）当事人权利义务
什么叫做当事人，当事人就是拥有信用证权利或者承担信用证义务的人，从另一个角度来说可以将当事人划分为这三种人：（1）申请人、（2）开证行，（3）受益人。还有其他当事人通知行，议付行，付款行，保兑行，偿付行。
二、信用证欺诈及其种类
（一）自求欺诈的受益者
这个信用证的欺诈是因为获利的人或者其他间接获利的人，制造假的证件或者具有欺骗性的合同或者文件，以此来欺骗银行来个这些获利人发放贷款这是指受益人或其他人的受益人的名称,使用伪造或欺诈性或者伪造证件。
(二)开证申请人自谋的信用证欺诈
该欺诈是是指开证的申请者利用申请人的这种身份以及办取假的信用相关的证件或者信用卡条款中的漏洞，通过支付一些相关的利息而来骗取银行的人或者受益者们。办取信用证人让银行的执行者们相信了他们拥有相关权利的合法身份地位，以此来达到他们进行诈骗的最终目的。
三、信用证欺诈产生的原因分析
我国相关文件规定的最基本原则来看，他与可以用来作为买卖合同与其他相关合同的依据是不同的，在交易的过程中是处于互不干扰情况，虽然有时候信用证中对该合同条款所有提到，但是银行是对该合同的条款是没有一点关系的，也不会受到该合同的制约，所有即使一家银行对持有信用证的人做出承付或者仪付的承诺，他也不会受到申请人与办理信用证银行以及获取利益人定下合约的束缚，所有不管在什么状况下，受益人是不能够用银行与银行之间的相互关系及其办证人与办理此证的银行之间合约关系。同时这两种基础性原则，也给了那些不法分子钻空子的机会，让他们利用信用证进行诈骗，在决定是否支付银行只检查是否符合信用证的受益人提交的单据表面上信的要求，无论该商品的真伪，银行对他们是没有标准进行认证的，也没有固定的条款去规定，随机性是非常强的，同时现在科技的快速发展，有关这方面的文件非常难区分其真假，让这些文件变得非常的丰富完全，为不法分子提供了可能。
(二)被欺诈人信用证使用知识欠缺。
出具信用证和操作信用证需要拥有非常强的专业性能力，同时交易的方法过程是比较复杂的，使得许多的相关的工作人员不愿去了解这方面的知识，即使去学习这方面的知识也不愿意去深入的了解。同时对信用证有关法律的知识点也不是很了解,所以才会对其不够了解和不能很好的防止其诈骗的产生,才使得这样的事情经常出现。
(三)世界经济环境形势影响。
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在当下国际的经济贸易市场严峻的条件下，这时信用证的当事人是经常会遇到企业的资金困难，同时也会出现商品在市场上的销售出现困境，同时造成产品的价格被迫下降等等问题的出现，这些现象进一步推进了信用证诈骗是犯罪率上升，同时从最近几年信用证诈骗的犯罪情况来看，在世界爆发金融危机的时候犯罪率上升率非常高，所以所世界经济环境也会影响信用证诈骗的产生。
四、信用证欺诈防范对策
(一)进口商应采取的防范措施
第一、需要对合作的企业进行调查，在选择贸易的伙伴要选择信誉度比较好的企业，这样会使得诈骗的产生的概率变低，受欺诈的可能性进口商小;如果坏名声出口商，进口商容易上当受骗。因此，进口商应该调查企业信用状况的出口商，出口商要了解信用差的客户的过去的历史和新客户的信用评级和他们的交易没有。
第二、认真签订合同,防范风险于未然，相关的法律条款会制约着交易双方，所以合同上的条款需要有着非常细致的规定，当货物进行进口交易的时候尽量的采取FOB的方式进行交易，同时需要自己装卸货物，
第三、同时选择货船的时候也需要考虑信誉度度好的货船公司。好的货运公司受到欺诈的概率非常小，如果货物出现问题，还可以进行申诉赔偿自己公司所受到的损失。
(二)出口商应采取的防范措施
第一，需要对进口的商人们进行资产和信用度的调查研究，同时进行贸易输出的商人在找寻交易客户的时候，还需要在交易合约上说明信用证的相关条款，任何时候不和没有信用的人进行交易来往。经过大量的数据可以得到一个现实的答案那就是，有一个诚实可靠的客户是减少被欺诈出现的最后的手段，在信用证交易往来的过程中，输出的商人需要给与符合相关条例标准的证明文件，从而更加的便于买卖付款交易。
其次，需要认真的审核信用证中的内容，输出商人需要认真仔细浏览里面的内容，首先应检查是否信用和合同约定的信的内容，一旦查明有不符的内容，应与进口商联系，经过买卖两方的商议对其内容进行更改。从而达到"证同统一"。当取回信用证以后，输出的商人需要认真核实里面的内容和有关的条例，如果里面有不可撤回的条例，就告诉申请人将这个条例给减除掉，从而保障信用证条例使用顺当对外交易的安全性得到保障。
最后，需要增加相关工作人员的工作能力训练，加强工作人员有关的业务的工作水平知识素养，同时上软绵绵拥有一个良好的工作知识能力素养，是使降低的关键所在。当下社会竞争可以说是异常的大,在加上经济市场的复杂多变，这就需要工作人员们抵抗外界压力的能力变高，如果出现对该工作内容或者工作流程不怎熟悉的情况，就会使得该公司的损失比较严重，虽然以港开始看不出什么问题，但是实际长久之后，问题就会暴露出来，造成一定的经济损失,所以需要增加相关工作人员的工作能力训练，加强工作人员有关的业务的工作水平知识素养，使得风险降到最低。
(三)银行应采取的措施
欺诈是导致内侧以获得不公平的利益和意识淡薄欺诈方欺诈，但由于缺乏信用保障机制，无疑是产生外部欺诈的原因。因此，为了防止诈骗，银行防范自我保护的主体是特别重要的。随着信贷的银行信用证的核心业务，应加强预防在以下几个方面：首先，建立完善的管理办法，严格审查申请人和客户的信用状况。其次，要确保贸易协议的应用程序提交发行的抵押贷款书籍和其他文本和银行抵押贷款融资企业的真实性应该发出贸易合同，抵押书的申请进行评估的严格的法律角度，并仔细阅读文字的真实性该交易的真实性，发布应用程序和发布规定的商品的背景符合国家有关外汇法规和国家政策，以保护权利和外汇的利益和自身国家利益的国际公约。三，严格的规章制度，内部银行内部风险管理机制的实施应制定详细的操作手册，准确的应该怎么做，什么应该注意的各个方面，一个明确的责任系统上的双重标准，明确每个人的职责操作。
参考文献
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[4]信用证欺诈法律问题研究[D].郑州大学,2004.
论文作者:胡日
论文发表刊物:《知识-力量》2019年11月51期
论文发表时间:2019/12/6
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