中年成熟期家庭，财务如何安排更好
本刊记者 文熙
作为机械厂的老总，既有固定的年收入，也有股东分红收入，范先生生活无忧。但是，如何保持体面的退休生活以及给子女提供一定的经济支持，是范先生正在思虑的。当下，他的财务该如何安排更好？
范先生今年50岁，某机械厂的老总，范太太48岁，家庭主妇。范先生的孩子25岁，在美国读研究生，今年即将毕业回国。据范先生透露，其不愿意投资金融衍生产品，目前家庭资产主要为投资性资产，合计1300万元。其中持有股票基金80万元，年化收益率10%左右，现金及存款20万元，投资机械厂1000万元，信托等其他投资资金200万元。另有房车等实物性资产共计800万元。
范先生的年收入60万元，年终奖8万元，机械厂的股东分红每年有60万元，在金融市场的投资收益每年有9万元。生活费支出每年18万元，教育费用支出每年30万元，保费支出每年19000元。
是老闻头儿扶着车把手亲眼看见严宽的遗体被推进火化车间那滚烫的炉膛，咔嚓，咣当，墙壁上的铁板紧闭，眨眼间，阴阳两相隔，只叹尘缘一念差！
理财目标
1.购房计划：给孩子购买一套洋房，房屋价值250万元。
从短期来看，范先生家庭整体财务状况相对良好，每年在满足必要的家庭生活支出、保费支出、旅游支出后尚有结余；现金存款、股票基金、投资理财等多样配置，分散布局，有效提升了投资安全性和灵活性。
2.旅游规划：每年与太太到全国各地旅游，规划到70岁，每年5万元。
3.养老规划：希望今年退休，退休生活规划到85岁，退休生活支出按照退休前的生活水平。
4.子女创业规划：退休时一次性提供给子女一笔创业资金，预算150万元。
5.希望财富保值增值，抵抗经营风险。
观察组膀胱冲洗前后的收缩压、舒张压、心率的变化以及护理满意度均优于对照组，差异有统计学意义（P＜0.05）。见表2。
范先生的孩子今年即将毕业，为了给孩子一定的自由，范先生决定为其购买一套房产，范先生支付首付，房贷由范先生的孩子自己支付。
购买新房250万元，首付需要100万元，其余进行商业贷款。商业贷款利率4.9%，贷款期限15年，采用等额本息方式还款。对于范先生而言，100万元的首付金额是没有任何压力的。
3.基金配置
二、养老规划
目前范先生的生活费是每年18万元，按照4%的生活支出增长率，且退休后的生活支出按照退休前的生活水平，则养老规划金额FV（PV 18，N 35，I/Y 4%）=1325.74万元。
4）基于三维模型，结合虚拟现实技术，实现虚拟场景下的廊内漫游，不仅可用作管廊的参观展示，更可以对管廊运维管理人员进行培训，尤其是紧急状态下的流程演练[6]；
三、旅游规划
范太太喜欢旅游，范先生也希望从今年开始到70岁的时候，能每年和范太太一起去旅游。按照目前的旅游支出5万元，在4%的通货膨胀率下，旅游规划金额=FV（PV 5，N20，I/Y 4%）=148万元。
第四，为了保证公司能够有效的经营下去，分散企业经营风险，构筑家庭和企业资产的防火墙。如果范太太未曾参与企业经营，可以让范太太作投保人投保终身寿险，范先生作为被保人，儿子作为受益人。这样，如果范先生寿终正寝，儿子可以获得千万收益金，并且这部分资金即使企业经营不善，也不用于抵偿债务，真正做到了家庭和企业资产的隔离。
1.保险配置
在家庭理财中，保险能够抵御家庭主要收入来源突然中断而对家庭财务带来的不良影响。
第一，配置养老险。范先生夫妇已经近50岁，快要到退休的年纪，建议范先生夫妇购买养老保险。以XX松养老保险为例，范先生年缴6万元，缴费3年，则60至79岁，范先生每年可领取20829元，80岁领取祝寿金325800元。范太太年缴5万元，缴费3年，则55至74岁，范太太每年可领取13572元，75岁领取祝寿金20360元。
为获取某种特定类型的船舶领域，需要对区域内船舶进行分类，将相同类型的船舶归为一类。则某一特定类型的船舶周围船舶距离最近时的相对位置为
王思冰
AFP持证人，拥有基金、保险、会计等从业资格，2014年加入民生银行，现任民生银行江宁支行理财经理。
如果总平面规划与站外建筑物满足防火间距，主变压器室外墙主要满足外围护及降噪要求，主变压器外墙构造(由外至内)为：金属岩棉板(双面单层彩钢板，中间填充110 mm厚容重100 kg/m3的岩棉)+80 mm空腔(钢龙骨，内填80 mm厚玻璃丝绵)+穿孔吸声板。
建议固定收益类产品配置银行存款及短期理财，既能平衡风险，又能保持资金的流动性。
范先生夫妇消费型保险配置表
2.银行和短期理财配置
中西方文化交流从很早就开始了，随着全球化发展趋势的不断增强，中西方文化交流的密切程度也在不断提高。如何正视中西方文化差异，推动英语文学翻译工作的有效进行，是文学翻译界当今热议的话题。
第二，配置消费型医疗险和意外险。具体配置如下表所示。
目前银行短期类理财产品收益较高，一个月以上、一年以下的产品收益率可以达到4.5%～5.2%。而且此类产品主要投资国债、企业债、票据贴现、同业拆借等货币市场产品，虽然产品说明书里说非保本浮动收益，但一般都能达到预期的收益。因此建议固定收益类产品配置银行存款及短期理财，既能平衡风险，又能保持资金的流动性，建议配置金额100万元。
在企业绩效管理工作的开展中，最终目的都是将企业绩效管理工作的开展提升整体企业业绩开展能力，并且在企业业绩开展能力的提升过程中，能够将对应的绩效管理工作和对应的绩效管理因素协调好。保障了绩效管理因素控制关系的协调性建设，同时按照这种绩效管理因素的考核实施来看，在石油装备企业的建设和管理中，要想保障HU绩效考核管理体系建设能够满足石油装备企业的自身性绩效管理工作开展需求，对应的石油装备企业绩效考核管理者，应该在绩效考核管理工作的开展中，将对应的绩效考核管理工作与激励制度的建设结合在一起，这样不仅能够调动企业员工的工作积极性，同时也能够提升绩效考核管理效率，保障了企业的科学化绩效管理。
5.犬、猫。病初食欲不振，呕吐，发生胃肠炎和胃肠弛缓时，病情很快恶化而消瘦，体温正常或稍低，贫血，心脏肥大并有缩期杂音、动脉压降低以及水肿等心血管系统功能不全的症状。然后出现中枢神经和外围神经的炎症，导致运动机能障碍，肌纤维震颤，个别肌群麻痹，最后全身麻痹，躺卧，头向后仰，直致死亡。
基金是将募集的资金交由富有经验的基金经理投资于货币市场或者股市、债券市场等不同的渠道，以获取资产的增值。主要分为货币型基金、债券型基金、股票型基金和配置型基金4个类型。
由于养老金准备的时间较长，可以采用积极加稳健的投资策略。建议采用按月定额定投的基金，投资组合配置包括股票型50%、债券型50%，这种组合的投资预期收益率11%左右。选择基金可依托基金公司专业团队合理的配置，降低风险。债券型基金较信托产品的流动性更好，起点更低，在债券牛市环境下可以博取相对较高的收益。
一、购房规划
基金投资方案1
基金投资方案2
基金投资方案3
4.黄金配置
黄金长久以来一直是一种投资工具。它价值高，并且是一种独立的资源，不受限于任何国家或贸易市场，与公司或政府也没有牵连。因此，投资黄金通常可以帮助投资者避免经济环境中可能会发生的问题，而且黄金投资是世界上税务负担最轻的投资项目。个人可投资的黄金品种：标准条金、金币、金饰、黄金账户、纸黄金、黄金股票、黄金基金、黄金保证金交易。主要是由于黄金变现能力不强，而且金价虽然长期看是有保值功能的，但短期内存在价格波动。历史经验证明，作为跟随通胀上升的资产，黄金价格上涨速度往往要高于通胀率几倍，个人资产配置中可以少量配置。
担心人民币贬值，投资黄金有助于资产保值，建议范先生用200万元购买黄金贵金属产品。
五、财富传承
第一，如果范先生的儿子没有能力接班，防止一次性传承巨额财富后挥霍家长钱财、坐吃山空，父母可以在生前出售公司部分或者全部股权，以所获资为子女投保人寿保险中的年金寿险。在保险关系中，父母是投保人，负责缴足保险费，子女是被保险人，保单生效后，子女作为被保险，在生存期间，定期从保险公司领取年金直至去世。通过这种方式，家族财富通过由股权转化为保险金收益权的形式进行传承，这样子女不用操心企业的经营发展，还能在有生之年衣食无忧。
第二，如果儿子有能力从事经营管理，但是不想从事父亲传统行业，想开辟新天地，那么通过人寿保险，父母可以给儿子留下创业基金。范先生可以为儿子投保年金寿险，子女定期从保险公司领取的年金可以作为其创业的补充资金。或者范先生可以为自己投保终身寿险，该险在父母去世后，子女可以从保险公司领取几倍于保险费的身故赔偿金，保证千万身家，撬动几倍杠杆。
第三，如果儿子有能力从事经营管理，并且想从事父亲的行业，首先要梳理好企业的股权：1.表决权与分红权分立，兼顾财富继承与家族企业治理。2.对于家族的股权设置，以信托方式进行传承。在信托文件中，对信托的家族企业股权决策机制进行约定，以避免传承导致的家族企业治理僵局。通过信托合同，设计公司管理与运营决策机制。
长期以来，我国对天然气发电如何发展未形成共识，导致天然气发电成为近年来政策调整最为频繁的天然气利用领域。孙慧认为，一个行业的发展战略或者发展方向不宜过于频繁变动，建议要多方考量，适度松绑燃气热电联产项目，适时调整煤改气的发展方向。
四、资产配置
一、家庭财务分析
研讨会于2018年9月20日在黑河学院明德楼2楼会议室举行，共有来自北京大学、北京市社会科学院、黑龙江省社会科学院、齐齐哈尔大学、蒙古国成吉思汗大学、俄罗斯阿穆尔国立大学、日本城西国际大学、金泽星稜大学、松荫大学，以及黑河学院部分单位的专家学者近20人。
表1：范先生退休前家庭年度收支表单位：万元
表2：范先生退休后家庭年度收支表单位：万元
本研究结果显示，在护理缺陷发生数、护理质量考评等环节的比较上，干预组明显优于常规组，差异有计学意义（P＜0.05）；干预组的总满意度为98.4%，常规组为82.3%，干预组显著高于常规组，两组差异显著；差异有统计学意义（P＜0.05）。
从中长期来看，伴随着工资收入、股东分红、投资收益等不确定性，家庭财富尚存一些问题隐患。
问题1：股东分红在家庭收入中占比较大，企业风险极易造成家庭财富波动。如上表所示，范先生退休前股东分红占年收入比例=60/137=44%。范先生退休后股东分红占年收入比例=60/117=51%。如果因企业经营出现问题，造成净利润大幅下滑，甚至出现亏损，则范先生股东分红收入无法保障，进而其家庭财富稳定性无法保障。
互联网让资讯变得更便利，新媒体时代的到来带来了海量的创新创业相关信息，足不出户便能纵观天下。通过对大数据的分析，可以了解市场供需、用户需求、消费习惯、心理偏好等，敏锐的找到突破口。比如“饿了么”“美团”“滴滴”等新应用就是为满足市场需求而量身打造适合当代人用户体验的成功案例，这些平台一经推出，受到一致好评和广泛应用。师范生可结合专业特点，借助网联网+，寻找师范类成功范例。相应地，我们在获取数据的同时也在贡献数据，崇尚个性的年代大家习惯性的将自己衣、食、住、行和小创意分享在社交网站上，这也给师范生创新创业提供了新的启发和更大的可能。
问题2：家庭保障类产品配置不足，家庭财富稳定性缺乏保障。按照“保险双十”原则来讲，一般建议家庭年缴保费占家庭收入的10%左右，建议风险保额要达到家庭年收入的10倍，从而能够在一定程度上降低因企业经营风险、个人人身风险等造成的家庭财富波动。因此建议范先生每年保险支出应在10万元左右，用于配置年金险、寿险、重疾险、医疗险、意外险等；而当前每年保费支出不足2万元，尚存较大缺口，导致家庭财富稳定性缺乏保障。
张坤
现任某大型合资保险公司银保渠道总监，私人银行高级顾问，高级理财规划师，金融从业15年，曾就职于外资保险公司ADM，拥有丰富的高净值客户资产配置和财富传承服务经验。
建议配置保险金信托产品，采用年金保险+家族信托相结合的产品模式，利用年金保险为子女储备创业金，通过家族信托进行约定给付。
二、理财规划建议
1.购房规划 ：建议范先生为子女提供购房首付款，待子女回国工作获得稳定收入后，以子女个人名义到银行申请住房按揭贷款来购置房产。以北京地区为例，个人首套普通住宅按揭贷款首付比例为40%，假设不考虑房屋交易税费，则购买市值250万元房产仅需首付款100万元，可以有效提升存量资金使用效率。
2.旅游和养老规划： 在范先生夫妇进行旅游规划和养老规划时，面临首要问题是退休后工资奖金收入即刻缩水，而旅游、养老、生活支出逐步递增且期限长久。建议范先生夫妇适当增加养老年金保险产品配置，将每年领取的生存年金用于补充家庭收入差额，推进旅游、养老规划实施。同时，伴随着年龄逐步增加，建议范先生夫妇适当增加重疾险、医疗险配置，提升健康医疗保障，确保家庭财富稳定性。
3.子女创业规划： 范先生子女25岁，即将回国创业，步入职场，同时也到了适婚年龄。首先，建议范先生配置保险金信托产品，采用年金保险+家族信托相结合的产品模式。一方面，利用年金保险为子女储备创业金，通过家族信托进行约定给付。例如范先生先给付子女一小笔创业启动金，待企业经营步入正轨，达到一定规模后再给付剩余创业金，这样能够有效降低创业者因初入社会，经验不足而造成的创业失败及财富损失。另一方面，通过合理有效的保险金信托架构规划，还能一定程度上降低子女因婚姻风险造成的家庭财富损失。其次，考虑到创业的艰辛，建议范先生为子女配置寿险、重疾险、医疗险、意外险等标准产品，增加子女人身和财富保障。
植物季相就是在不同的季节变化下，植物景观整体环境所表现出的变化概况。植物季相是由一个居住区的整体植物景观来体现的，根据居住区的自然环境，尽量确保居住区的整体植物景观在不同时节都能色彩协调、整体一致。
4.企业经营风险防控规划： 对于企业主来说，家庭企业资产混同、为企业融资抵押担保、签署融资对赌协议等是在企业经营中经常遇到的风险。考虑到范先生是企业主，同时是家庭经济收入主要来源，建议其在企业经营正常、资金充足、家庭净资产较多的情况下，提前做好家企隔离规划，守护好家庭财富；建议其配置具有一定杠杆功能的终身寿险产品，以范先生作为被保险人，子女作为受益人，此种保单架构可以一定程度上降低因企业经营风险导致的家庭财富连带风险和损失。
标签：家庭主妇论文; 成熟期论文; 投资性资产论文; 中年论文; 财务论文; 金融衍生产品论文; 实物性资产论文; 家庭资产论文;