重庆理工大学 金额工程专业 400054
摘要：2019年1月4日，国务院总理李克强接连考察了中国银行、工商银行和建设银行的普惠金融部，并在银保监会主持召开座谈会。李克强说，要加大宏观政策逆周期调节力度，进一步采取减税降费措施，运用好全面降准、定向降准工具，支持民营企业和小微企业融资。普惠金融本就是为解决民营企业融资难融资贵问题，普惠金融贷款实行“不唯大小，不唯行业，不唯企业性质”的原则，为民营企业的发展提供了强大动力。有这样的政策，民营企业发展的速度将会越来越快，在国民经济中的地位也会越来越高，与此同时民营企业也需要对企业内部管理进行改进升级，提高风险意识。本文主要讨论的是在普惠金融的大环境下，民营企业应该如何做好风控措施。
关键词：普惠金融；民营企业；风控措施；
一、普惠金融
普惠金融，就是能够有效、全方位地为社会所有阶层和群体提供服务的金融体系，主要任务就是让列于正规金融体系之外的农户、贫困人群及小微企业，能及时有效地获取价格合理、便捷安全的金融服务。这一概念是由联合国在2005年正式提出来的。但其发展历史最早可追溯到15世纪罗马教会设立的当铺；到了上世纪70年代，现代意义上的小额信贷逐渐形成，尤其是孟加拉乡村银行的成功试验，掀起了小额信贷的全球化浪潮；上世纪90年代小额信贷又开始过渡到微型金融；进入新世纪，随着互联网和信息技术的推广，一个更具平等、开放、便利、草根性的普惠金融体系逐步形成。
普惠金融发展至今，其内涵更加丰富，首先其覆盖范围广，服务对象从低收入群体发展到白领、企业甚至欠发达地区；产品和功能更加多样，有信贷、支付、保险等等。普惠金融不再是政府扶贫，它不同于政策性金融，也有别于普遍服务，而是既要履行社会责任，又要遵循商业可持续原则
二、普惠金融下的民营企业发展
民营企业一直以来都存在融资难融资贵的问题，并且这个问题受到社会的广泛关注。过去民营企业与个别商业银行合作处于被动的状态，因为地位不同，难以充分平等地交流。特别是中小微民营企业，许多都是求着银行办事，发展十分艰难。
现如今，政府政策下达，普惠金融的普及，让民营企业发展看到了希望，看到了未来。商业银行发送了改变，民企和金融机构现如今坐在一起解决问题，而不是直接生搬一套模型来套用审核。2019年1月2日晚间，中国人民银行发布公告，决定自2019年起，将普惠金融定向降准小型和微型企业贷款考核标准由“单户授信小于500万元”调整为“单户授信小于1000万元”。该方案有利于扩大普惠金融定向降准优惠政策的覆盖面，引导金融机构更好地满足小微企业的贷款需求，使更多的小微企业受益。
三、民营企业存在的问题
民营企业初期大多是个人或几个朋友再或者是家族形式成立的，初期没有建立完善的企业架构，分工责任不清晰，随着企业的发展，公司业务范围扩大、经济收益提高，企业内部就会出现管理问题，甚至影响到企业的发展。
（一）未建立内控制度
不仅是银行、国企，民营企业也需要建立内控制度。内部控制主要是针对风险管理，通过一系列措施、程序、方法建设和优化风险管理。民营企业成立之初，公司规模小，员工都为亲属或者是朋友，管理水平不专业，风险意识薄弱，战略发展眼观及目标不定，因为这些原因导致企业内部管理无章，内控意识薄弱，并且互相之间存在亲属关系，难以互相监督，互相牵制，这就大大的影响了企业的发展。据调查，我国民营企业平均寿命为3-5年，大概只有10%的企业能够经营10年以上。
期刊文章分类查询,尽在期刊图书馆失败的主要原因还是因为内控意识薄弱，没有建立内控体系，没有进行风控管理。
（二）岗位职责不清晰，活动经验无预算
民营企业因为工作人员人数较少，经常需要一人身兼多职，例如财务岗位往往只有一人，不仅要兼任财务出纳，还需要管理印章，这就容易造成舞弊事件的发生。民营企业经营活动、投资活动也没有制定计划，做预算，资金管理处于无序状态，这样就容易造成公司资金链断裂，资源浪费等现象。
四、普惠金融下民营企业的风控措施
（一）重视人力资源发展
人力资源的发展与企业的发展息息相关，当前大环境下，普惠金融带给民营企业的机遇，需要民营企业提升自身价值，才能达到更高层次的发展。对于民营企业来说，发展重点在人才的聘用和培养上，这关系到能否实现可持续发展。而在任用人才上面，不仅要注重选择有能力的人才，同时也要看中员工的品德。发展起来的民营企业要对内部人力资源体系进行大洗牌，要避免关系户的渗入，为了更好的管理，人力资源发展一定要重视。
（二）建立完善的内控体系
民营企业发展初期内控体系没有建立是正常的，发展到一定阶段，企业管理者就需要考虑内控体系建立问题，要有强有力的措施的打破家族式管理模式，避免一把手掌权，从上至下进行改革，明确各岗位职责、权限，形成制衡机制。特别是通过普惠金融进行融资后，企业有了资金基础，那么内部也需要注入新血液，有新的发展方向和风险防范意识，这样企业才能做大做强。
（三）加强内部审计作用
内部审计的建立对所有企业来说都是非常重要的，并且是必须要有的。内部审计就是经济监督，能够使企业经济整体运行协调一致，实现自我约束。其主要是对财务收支进行监督，对企业风险进行防范和控制，主要作用就是风险管理。许多民营企业不注重内部审计，不了解内部审计的具体作用，没有相应的风险管理概念，就容易在经营过程中破产。
（四）建立绩效考核制度
各种制度的建立都离不开考核，考核与业绩挂钩，员工才能提高工作效率，企业上下才能团结一致。绩效考核制度特别是在民营企业中要避免制定整人制度，一切都要以人为本。
（五）强化风险意识
风险从企业成立时开始就一直伴随着企业，树立风险意识是非常重要的，俗话说人无远虑必有近忧，民营企业管理者如果没有危机感，那么就非常危险，只有时刻牢记风险才能在风险中生存。
五、结语
中国民营企业数不胜数，已经成为国民经济中重要的一部分，随着普惠金融的发展，民营企业又有新的机遇。想要在机遇中发展，需要民营企业有风险防范意识，做好风险防范措施。
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[4]魏国宏.民营企业内控系统完善措施分析[J].财经界学术版，2012（18）：114.
论文作者:袁睿
论文发表刊物:《中国经济社会论坛》学术版2018年第5期
论文发表时间:2019/3/4
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