国外企业Ramp;D生产率评估研究，本文主要内容关键词为：生产率论文,国外论文,企业论文,Ramp论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
中图分类号：F.270 文献标识码：A 文章编号：1001-4950(2001)01-0014-05
在知识经济、全球经济一体化的背景下，市场竞争激烈，技术创新加快，企业要生存和发展，必须具备自己的竞争优势与整体实力，而这一切都离不开企业的研究与开发活动。我国目前企业竞争力不强，无不与企业研究与开发能力薄弱密切相关。企业如何有效地选择和管理研究与开发(R&D)活动，国家如何实施宏观科技进步计划，如何增强R&D活动对经济的贡献，长期以来一直是企业界、理论界及政府部门关注的问题，而其中对企业R&D生产率的评估是一个关键环节和难题。只有重视R&D生产率评估、正确地选择评估方法，才能评价和预测R&D活动的效果，正确地引导企业的R&D活动。然而，由于企业R&D活动固有的特点和企业系统的整合效应，人们难以准确地评估R&D活动的生产率，但我们不能因此就相信R&D投入是一种有效的投入，一定能带来产出效益，而不尽力去评估R&D的生产率。否则，R&D活动有可能成为一种浪费人、财、物的活动。本文在分析与总结国外关于R&D评估研究的基础上，探讨和提出了企业R&D评估的定性、定量方法。
一、企业R&D生产率概念及评估的总体框架
生产率一般是指投入与产出比率，企业R&D生产率就是指企业R&D投入与R&D产出之比。企业R&D投入指企业为开展R&D活动所投入的各种要素，主要包括人力资源的投入、设备设施与场地等方面的投入、信息投入、资金投入等。R&D活动有两个层面的产出：一是R&D本身的成果，也就是图1中的输出，如专利、新工艺与新产品、对原先产品与工艺的改进、知识经验的积累、发表论文数等；二是企业R&D活动对取得经济效益及企业可持续发展的贡献，这也是企业R&D活动的最终目的，即图1中的结果部分，如提高销售额，降低成本等。图1给出了评估企业R&D活动的分析框架。①
当然，研究R&D生产率重点在于R&D投入与第二层面产出之间的关系。它不仅涉及到企业R&D行为的本身，而且还涉及到与R&D生产力的实现有关的转化活动。因此，对企业R&D生产率的研究，应在一个系统的分析框架中考虑，只有这样，才能更好地进行评估。
根据不同的评估对象、评估时间，采用不同的评估方法，会产生不同的评估效果，所以要对R&D生产率的评估范围进行界定。
按R&D活动的评估内容可分为对基础研究的评估和对应用与开发研究的评估。评估企业R&D生产率的重点应放在应用与开发研究上。
按执行R&D活动的主体，可分为对研究部门的评估、对研究小组的评估和对研究个体人员的评估。这里评估的重点是从企业发展角度评估作为整体的企业R&D系统的活动效益。企业R&D活动的目的在于企业整体利益最大化，而不是只追求R&D部门的利益最大化。
按时间划分，R&D评估包括事前、事中、事后评估。事前评估主要是为了立项或项目选择而进行的；中间评估也称实时评估，指在项目进行过程中根据一些新的信息进行评估，然后根据评估的信息及时调整研究方向和资源；事后评估主要是根据R&D的产出情况来评价R&D的效益。R&D生产率的评估应涵盖以上三个方面。
二、影响企业R&D生产率评估的因素
1.企业R&D战略的选择 企业R&D战略主要包括：企业R&D远景规划及方向、R&D活动的重点、技术来源，其选择正确、恰当与否对企业R&D的效益、发展乃至成败有重大的决定性影响。在评估R&D生产率时，首先应以市场为导向，从开发新技术与新产品满足不断增长与变化的消费者需求为出发点，对企业研发的整体规划和R&D方向的正确性进行分析，使企业“做好正确的事”(Do the right thing rightly)。
2.企业R&D活动效果的滞后性 一般来说，R&D投入的效果不是当期就可显现出来的，因为R&D要经历一个内部转化过程才有可能产出专利、新工艺或新产品，并通过生产系统制造产品；然后经过企业营销系统从市场上得到回报，这一过程有可能经过若干年。因此，R&D生产率评估必须要考虑滞后性问题，否则会得到相反的结论。
3.R&D产出的风险性 其风险主要体现在市场方面——市场需求的变化，技术发展方面的风险——竞争性新技术的产出，项目本身的风险——项目能否开发成功。在进行R&D活动过程中，有可能成功，也可能失败，因此具有很大的风险性。所以，预测能力、风险的控制能力及项目的选择对企业R&D的经济效益产生直接的影响。在对R&D生产率进行深入评估时，应进行R&D项目的风险分析。
4.R&D投入要素及其组合 R&D活动所需的投入要素，包括资金、人力资源、信息、设备等。不同的投入与组合对R&D的效果有着极大的影响。在对R&D活动进行定性评价时，应充分考虑这一点。但在定量整体评估时，为了简便起见，可将R&D投入要素统一折算成价值量进行汇总。
5.R&D投入与产出的“非线性”特征 高额的投入并不一定能带来理想的产出，研究R&D的生产率还涉及到R&D的“经济规模”与“范围经济”问题。合理的投入是对企业发展阶段、科技力量、管理水平、经营环境以及企业之间相互博弈等的综合分析的结果，投入决策应以满意的R&D生产率为准则。
三、评估企业R&D生产率的方法
通过近30年的探索和实践，国外学者提出了不少一般R&D活动的评估方法。Luukkonen-Gronow对几种主要的评估方法进行了总结（见表1）。
表1主要评估方法及其应用
主要方法或技术被评价对象 应用准则 评价状态
专家评议
学科研究范围：委托；项目分配：论文
内部 事前，事中，事后
调查：研究机构；研究计划：研究领域
内部和外部
事前，事中，事后
专家评议方法的修正 应用研究活动；研究结构；研究计划
内部和外部
事前，事中，事后
会见和调查表方法
应用研究活动；研究机构；研究计划
内部和外部
事后
定量方法：
(1)计算赢利和收益 应用型研发活动：项目评价
外部 事前
（如成本收益法）
(2)技术指标 产业或部门的研发活动 外部 事后
(3)文献计量法（论 学科研究范围：大学院系、研究机构、
内部 事后
文发表和被引用数
研究领域、研究小组
案例研究与回顾
创新：研发计划外部 事后
上表是在各种情况下的一般R&D效果评估方法的汇总，我们可以借鉴其中的某些方法应用于企业R&D生产率的评估，如专家评议方法，定量方法中的(1)和(2)方法。
此外，Pappas和Remer给出了不同R&D活动与评估方法之间关系的一个图示（见图2）。
企业成为R&D投资主体是我国企业建立现代企业制度的需要。作为R&D主体的企业，其R&D活动以市场需求为导向，是一种商业化行为。对多数企业来说，R&D重点是应用研究与开发研究。因此，对企业R&D生产率的评估尽可能以定量和半定量方法为主。本文在假设企业其他系统条件稳定的情况下，根据企业R&D活动的特点并结合前面提到的影响评估的因素，提出企业R&D生产率评估的定量和半定量方法。
1.定量方法
1)对企业单一R&D项目生产率的评估，R&D费用一般可分为新技术R&D费用（又可具体分为成本R&D费用和质量R&D费用）及新产品（新服务）R&D费用。
成本R&D费用的有效投入会使企业的产品成本下降，利润上升。在这种情况下，我们可以采用成本节约率法(cost savings ratio,CSR)来评估企业R&D生产率，成本节约率法是因应用新技术而导致的成本节约与年总利润之比，考虑R&D的延续效应，用公式可表示为：
。其中，C[,i]代表因运用新技术而导致的第i年节约的成本额；P[,i]代表第i年的利润额。
质量R&D费用的投入会影响产品的质量等级，从而会提高产品的价格与销售量，我们可以采用销售额增长率法(sales increase ratio,SIR)来评估企业R&D生产率，即因应用新技术而导致的年销售额增长与总利润之比。考虑到R&D的延续效应，用公式可表示为：
。其中，S[,i]代表第i年因应用新技术而导致的销售增加额；P[,i]代表第i年的利润额。
新产品R&D的投入有利于新产品的开发，从而扩大企业销售额，我们可以用新产品销售率法(new sales ratio,NSR)来评估企业R&D生产率，即目前新产品的年销售额与企业年销额之比。考虑到R&D的延续效应，用公式可表示为
。其中，NS[,i]代表因增加生产新产品而导致的第i年的新增销售额；S[,i]代表第i年的销售额。
通过以上指标的计算与比较分析，可得出R&D项目的生产率评估结果。
2)对企业R&D活动生产率的评估 企业一般进行多种新技术和新产品的R&D活动，由于各种产品、技术有着不同的生命周期，且各自处于产品、技术生命周期的不同阶段，新老产品与技术交替并存发展。当企业对R&D投入超过了维持平衡状态（受R&D投入影响的销售增长率为零的状态）所需的限度时，企业总体上的产品销售收入才能增长。如果企业R&D投入低于维持这种平衡状态所需的限度，企业总体上的销售收入就会呈下降趋势。但这种关系不会是一种线性关系，由于受有限的市场空间、阶段性的技术极限及竞争企业间博弈的影响，当R&D投入达到一定程度后，随着R&D投入的增加，其增长率会渐趋于一个常数。此外，企业销售增长与下降不仅受到新产品开发速度与强度的影响，还受到产品在市场上的扩散速度、消费者偏好等环境因素的影响。
根据以上分析，建立企业研发投入与销售增长关系的数学模型：Y=f(X-X[,0],μ，λ)
(1)
其中，Y表示销售增长率，X表示R&D投入额；X[,0]表示维持平衡状态所需的R&D投入额；参数μ反映了市场空间的大小及竞争的激烈程度；参数λ反映了产品销售增长率的增长速度；λ的大小主要与产品的扩散及消费者偏好等因素有关。
为了反映R&D效果的滞后性，公式可修正为：Y[,n]=∑f(X[,i]-X[,0],μ[,i],λ[,i])(2)
其中，Y[,n]表示第n期的销售增长率，是前面若干期R&D投入的效果累积，X[,i]表示第i期R&D投入额。
企业可根据历史数据，通过绘图、选择非线性拟合曲线、参数估计，确定R&D投入与销售增长的关系。
2.半定量方法
半定量方法是通过建立企业R&D生产率评价指标体系进行综合评估。评价指标体系的各指标是从不同的侧面反映了R&D的生产率，并应用专家小组法确定各指标的权重和以一定标准确定各指标的分值（可附评语），综合对企业R&D生产率进行评估。这里仅以产品R&D生产率评估为例（见表2）。
表2 产品R&D生产率评估的半定量方法
评价要素评价指标权重 评分值（%）
总分
产出
新产品销售比重30
90
2700
年均专利产出数量
20
80
1600
时间
R&D项目所用的时间／参考时间 15
70
1050
成本
R&D支出／R&D成果现值 20
80
1600
质量
R&D失败率 15
80
1200
合计8150
得到总分后，再与企业的过去及其他先进企业进行比较，以便恰当地评估企业R&D的生产率。
四、小结
企业自主R&D活动是企业发展的源泉，对增强国际竞争力起着十分重要的作用。企业R&D生产率问题是企业及社会各界关注的焦点，也是影响企业研究与开发投入的经济效益与积极性的关键问题。因此，对企业R&D生产率的评估非常必要，企业R&D生产率评估研究对我国来说还处于初级阶段，本文中有些观点还不成熟，尚有待在理论研究和实践工作中进一步完善。
收稿日期：2000-11-30