科研项目实施过程中风险管控研究
刘刚伟 李 丽 陈 皓 尚 帆
西安近代化学研究所 陕西西安 710065
摘 要 ：以某科研项目为研究对象，选取了6个方面14个因素作为影响科研项目风险的因素。使用组合赋权的方法获取各个评价因素的权重，团队的科研能力、项目难度、时间安排是影响项目风险的主要因素。使用TOPSIS方法对项目风险等级进行评价，该科研项目实施过程中的风险较低，可能存在成本管控风险。针对成本风险提出风险管理控制，取得了较好的效果，保证该项目在合理使用资金的条件下取得了较多的成果。
关键词 ：风险管控；组合赋权；成本管控；科研项目
1 绪论
科学技术是第一生产力，随着国家科技和经济的高速发展，我国越来越重视对科研工作者的支持，我国每年提供大量的科研基金以此来帮助科研工作者完成自己的研究，推动国家科技的发展。项目实施过程中均有一定的风险存在，风险管控随着风险的产生而诞生。风险管控的步骤主要有如下几个步骤：(1)风险识别。首先需要发现项目实施过程中可能遇到的风险问题，及时发现问题。(2)风险评估。对可能遇到的单个风险和项目整体的风险进行评价。(3)风险管理对策。针对发现的风险采用具有针对性的对策、方法提前做好预防。(4)管控措施实施与评估。对采取的风险防控方法的使用效果进行评价，可为下次风险管控提供参考。张哲分析了核行业科研项目与其他行业项目在内容、特征、信息化建设等方面的不同，对核工业科研项目管理框架体系的建设提出了建议。房瑞等对影响科研项目成功的因素进行分析研究，认为可以从科研成果、人才培养、社会经济效益三个方面对科研项目的成果进行评价。科研项目若要取得较好的成果，需要在项目实施中做好项目规划，明确项目实施过程中可能遇到的风险，提前做好项目风险管理。
2 科研项目风险识别
风险贯穿于项目实施过程中的各个阶段。某科研项目的实施过程中可能遇到的风险可以分为6个方面：环境风险、组织管理风险、财务风险、技术风险、时间风险、成果质量风险。各个风险的具体内容如下：
在农村动物防疫检疫工作中，通过应用各类专业设备对提升工作质量具有重要作用。但是当前我国农村地区经济发展水平较差，各项工作在实际检查中力度较低。有部分动物防疫检疫站为对各项工作成本进行控制，未能结合工作要求购置完善的设备。有较多已有设备因为应用时间较长，经常会出现损坏问题未得到及时修理，此类设备在实际应用中问题较多，导致防疫检疫工作成效受到较大影响[2]。
2.1 环境风险
环境风险是指项目实施过程中，项目所在地的政治、经济、文化、环境等因素变化对项目实施带来风险因素。主要的影响因素包括：项目所需资源的来源、自然环境条件、人民的支持度等方面。
2.2 组织和管理风险
组织和管理风险主要是指项目实施过程中，项目负责人组织协调能力不够、管理方法不正确从而导致项目不能如期完成或者项目失败不达标。主要影响因素包括：项目管理团队协调不够、管理人员能力不足、组织机构不健全等。
2.3 财务风险
(1)完善承担主体的资格条件。《国家重点研发计划资金管理办法》规定，对科研项目负责单位应对自身的科研能力进行说明，证明其具备完善的组织机构对项目资金进行管控。
2.4 技术风险
技术风险主要是由于项目申请过程中，过高的估计了项目实施者的能力，项目难度超出个人能力范围，从而导致项目难以顺利进行不能按照要求如期完成。主要影响因素有：技术不成熟。
2.5 时间风险
时间风险是指项目不能按照既定时间完成。主要影响因素有：项目实施的难度、时间安排合理性等指标。
2.6 成果质量风险
参照前人研究计算各指标权重，获取项目风险等级。
3 科研项目风险评估
风险评估主要是采用定性、定量或者定性定量相结合的方法对项目实施过程中的单因素和项目综合风险进行评估。目前常用的风险评估方法包括：云模型法、TOPSIS法、未确知测度法、模糊综合法、可拓物源模型法等。
改性磷矿渣(MPS)由磨细的磷矿渣经草酸改性后获得[12].具体的改性过程如下：将1 mol/L的草酸溶液均匀喷洒在磨细的磷矿渣表面，液固比为1∶4，混合物在室温下静置3 d，然后将混合物在40℃烘干，得到MPS，试验用的草酸为国药集团化学试剂有限公司生产的分析纯.
3.1 组合赋权—TOPSIS评估模型
科研项目的实施一般的按照既定的目标的进行，在科学研究过程中具有一定的不可控性。项目实施过程中的科研成果能达到较高的质量具有一定的风险。主要影响因素有：科研人员的能力、科研项目的难度等。
(3)平等保护和适时保护相结合的原则。非法集资犯罪涉案财物处置中，应将实际追缴到的财物依各被集资人资金损失的情况按比例分配。即使某一集资参与人就某项涉案财物设置了担保，其也不享有优先受偿权。集资参与人被退还的财物不足以清偿其债权的，在有第三人担保的情况下，其可针对担保人提起民事诉讼。为尽快恢复被破坏的社会关系，应当在案件审结后立即对涉案财物依法处置，将赃款及时发还被集资人。
一年级老师们设计了《亲子阅读评价手册》，这个手册里不仅包含对学生识字的检查，还从“会听、会思、会答”几方面明确了阅读要求，引导学生有意识地积累词语，并留出了让学生创作的空间。
②适当简化项目预算内容
评价指标体系及权重表
3.2 项目风险评估
将该科研项目风险等级分为3级，Ⅰ-Ⅲ级代表风险等级由高到低，评估区间为(0，0.33)(0.33，0.67)(0.67，1.00)。各个指标的评分区间也按此取值，具体得分可根据权威专家取值。
本科研项目的实施，受到国家和人民的强烈支持，项目负责团队和科研人员均为国内权威专家，项目经费充足。
①规范先行设定预算控制额度项目。
经过评价该项目风险等级较低，依靠科研人员较高的科研能力可以较好地达到要求。但同时项目依旧存在部分风险如成本风险。
3.3 项目风险管控
针对项目实施过程中可能遇到的成本风险提出如下方法进行防护。
财务风险是指项目实施过程中科研经费的使用。在项目实施过程中可能会遇到项目难以一次性成功需要多次进行，这对项目经费的需要将会增加，同时由于物价上涨等原因也会造成项目存在财务风险。主要影响因素有：物价上涨、项目难度、经费来源等。
(2)落实项目负责人的责任，可以将经费报销权利下达至各个参与单位，降低项目使用中的风险。
(3)提高预算编制的科学性。从以下几个方面对科研项目预算进行编制，从而保证项目预算编制的科学性和合理性。
假设某小组提出了“紫杉醇的提取方法有哪些，各有什么优缺点？”这一问题。接下来该小组就需要对该问题进行分析、界定，并提出更为具体化的问题。例如，紫杉醇是什么？什么叫提取？常见的提取方法有哪些？迄今为止，紫杉醇的提取方法有哪些？不同的提取方法各有哪些优缺点？该选取哪些检索词？该使用何种搜索引擎和数据库？问题细化之后，小组工作目标也就明确了。在此过程中，教师可以教学生使用思维导图等工具去思考和分析问题。
为了在小学数学教学中更好的运用体验式教学方法，教师应该注重课程学习过程中小学生的动手操作。例如∶在学习正方形和长方形课程中，教师可以在课程预习过程中给学生布置剪纸的工作，让学生自己动手制作正方形和长方形。进而通过学生的动手操作强化学生对正方形和长方形特点的认识，为接下来的周长和面积学习提供有利条件。注重学生的动手操作既能锻炼学生的协调能力，又能为教学发挥辅助作用，对于提升数学教学效果具有重要意义。
(1)进一步规范体育基金会内部管理，完成体育基金会评估工作，获得评估等级，优先购买政府服务。政府对基金会的资金支持一方面是政府职能转变的需要，另一方面也能有效补充社会对公共服务的需求。目前，政府对基金会的支持已经从直接拨款变为购买项目或公共服务外包，最终形成全社会共同参与、共建共享的发展局面。因此，体育基金会要积极完成评估并获得3A以上评估等级，同等条件下可优先购买政府服务。
③实行科研全成本预算。
各指标权重如下表所示。
④允许预算事项调整。
(4)减少经费使用和审计验收的压力。
①正确理解预算执行进度。
②规范审计行为。
4.2.1 就2001-2016年城市土地利用结构变化情况而言，建设用地类中用地面积年均增长量较大的两类用地为住宅用地和交通运输用地，其值分别达到311.215hm2和247.417hm2，其同时也是面积占比年均值较大的两类建设用地。而面积占比年均增长幅度较大的两类建设用地则为特殊用地和公共管理与公共服务用地。非建设用地类中面积占比年均值较高且年均减少量较大的用地类为农用地，而其他土地由于面积占比值比农用地低79.656%，其年均降幅比农用地高出0.395%而其年均减少量则远低于农用地。
3.4 项目风险管控成果
在科研团队强大的实力和项目经费提前管控的综合作用下，本项目至今顺利进行，在经费合理使用的情况下依然取得了较好的成果。
4 结论
(1)科研项目的实施过程中会遇到众多的风险，结合实际项目认为项目风险来源有6个方面，包括：环境风险、组织管理风险、财务风险、技术风险、时间风险、成果质量风险。
(2)使用组合赋权的方法对各个影响因素进行赋权。科研人员的能力和科研项目自身的难度以及项目时间安排是决定科研项目实施过程中风险等级的重要因素。
(3)针对项目实施过程中可能遇到的成本风险提出了风险管控措施，并取得了较好的效果，项目实施至今仍然在资金合理使用的条件下取得了较好的科研成果。
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