无形资本扩张与发展中国家的对策，本文主要内容关键词为：发展中国家论文,对策论文,资本论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
目前第三次经济全球化的浪潮来势汹涌，不可阻挡。它实质上是资本再一次走出国家地域的限制，开始进行全世界范围内的扩张。而对这次扩张的认识，笔者认为无形资本起着越来越重要的作用，成为扩张的急先锋，并成为不同于以往资本扩张的重要特征。目前在发达国家，无形资产在资产结构中的比例已经超过有形资产，达到2-3:1，无形资本的作用也大大超过有形资本的作用。面对这一形势，发展中国家应该如何应对呢？无形资本扩张究竟都有哪些特点和方式呢？本文拟对此进行深入探讨。
一、无形资本的垄断性和垄断利润的形成
对于财产无论有形还是无形，其所有人都享有所有权，而不容他人侵犯。从这一角度看无形资本所有权都是独占的，具有排他性。但无形资本作为一项独享的权益，更不同于一般的物权，从其存在角度讲，在一个国家或地区，以至在整个世界上，一项无形资本则仅被一个产权人或少数几个共同开发、共同投资者占有，该项无形资本存在是以不存在其它类似无形资本为前提的。法律对于重复开发的无形资本不授予所有权，而且还明令禁止。所以说，无形资本具有排他独占性，或者说垄断性。
无形资本是一种特殊商品，它具有垄断性的特点，无形资本的持有者是价格的制定者，因此它的价格要始终高于它的价值，但是它不可能脱离无形资本价值量的制约，用图1可表示为：
（坐标中的波状曲线是价格的波动轨迹，与横坐标平行的直线是价值量曲线，阴影部分是垄断利润。）
图1
在这里，无形资本的价值仍然起着决定性的作用，无形资本价格的波动不会超过其价值太多。用供求关系来解释，定价太高，需求减少，供给严重大于需求，价格要下降，所以无形资本的持有者在进行产品定价时，要充分考虑够买者的承受能力。这就决定了无形资本价格的波动不会完全脱离价值的限制。一般情况下无形资本的价格是高于其自身的价值量的，而价格高出价值量的部分，就构成了企业的垄断利润，如图所示的阴影部分。当价格等于价值量时，无形资本持有者只能获取无形资本创造者生产的剩余价值M，也就是说，无形资本为企业创造的超额利润由两部分组成，一部分是价格高出价值的部分，一部分是来自创造者的剩余价值。因为价格并不总是与价值相等，所以说没有理由认为无形资本的超额利润仅仅是由剩余价值构成的。利润仅由剩余价值构成，是马克思在分析资本的利润来源时所做出的最为理想化的假设，即价格等于价值。而现实是远比这种理想化的状态更为复杂的，价格并不永远等于价值，对于无形资本来说则更为特殊，它的垄断性特征使它的价格远远高于它的价值，可以给所有者带来较高的论断利润。但这并不等于说马克思的价值规律不起作用了，价值在这里仍然起着决定性的作用，使无形资本的价格波动限制在一定的范围之内，而不是无限制的上涨。
以上分析仅局限于无形资本被作为单独的商品出售时的情况，在这个条件下它才具有价格，才有价格波动规律。而企业自创自用，或外来无形资本用于生产的，其价格波动须根据市场情况经过专家评估后才能确定，专家进行评估时，首先就要考虑该无形资本开发所耗费的人类劳动，评估价格可能或高或低，但是价值在这里仍然起着决定性的作用。它的价格不是由市场自行决定的。同时由于每个专家的个人经验和知识的不同，对事物的认识也不同，在无形资本评估中这种现象也将会得到充分的体现。因此人为的因素在其价格制定中影响非常大，这就使无形资本的价格评估具有很大的不确定性，它的价格也会表现出一定的波动。无形资本如果不被出售，则只表现为一定的会计科目，它的价格则表现为账面价格，因此它的价格可以看作是由专家评估确定的一种虚拟价格，而不是真实价格。基于以上所述特征，此种状况下无形资本价格的波动可用图2表示：
（坐标中的波状曲线是价格的波动轨迹，由于是虚拟价格，所以用虚线表示。与横坐标平行的直线是价值量曲线。）
图2
被用于生产过程的无形资本，其价格是虚拟价格，它表现为资产评估后的账面价格，这个价格如果被作为参考标准进行市场交易，此时虚拟价格就变成了真实价格。若不用于直接交易，则无形资本的价值是通过有形商品的价格来得到表现的，即通过有形商品的销售而获得价值实现。有形商品的定价也会高于其本身的价值量，因为无形资本在转移价值的时候，也把自己的使用价值属性转移到有形产品中去了，这就使有形商品具有了不同于其它产品的差异性和垄断性，因此这种有形商品在定价时可以定的高一些，使企业由此可以获得一定的垄断利润。那么利用无形资本条件生产出来的有形产品，它的价格担负着双重职责——在体现有形产品本身价值的同时，也体现着无形资本的价值。有形商品的价格本来是以价值量为中心，进行上下波动。由于受无形资本的影响，其价格波动也具有了无形资本价格波动的特性，即只要无形资本仍然存在，其价值未被消耗殆尽，则利用无形资本为前提生产的有形商品，其价格也是高于自身的价值量。可用图3表示：
（坐标中的波状曲线是有形商品价格的波动轨迹，与横坐标平行的直线是有形商品的价值量曲线，阴影部分是垄断利润。）
图3
假设企业的有形资本只能带来正常利润，则阴影部分的垄断利润，以及无形资本创造者生产的剩余价值量，则构成了资本所有者应获得的利润总和。在这个过程中，无形资本带来的垄断利润始终是资本所有者梦寐以求的财富，它是在获取剩余价值之外，因垄断而获得的利润，对资本所有者来说，这是一笔额外的、数量可观的财富。资本所有者贪婪的本性，在无形资本身上得到了更好的满足。也正是这种贪婪的本性驱使着资本所有者不满足于获取一个地域的垄断利润，它总是寻求更多的垄断利润。在经济全球化的背景下，无形资本的垄断性和垄断利润的存在，使资本所有者发现了满足自己贪婪需求的最佳途径。随着经济全球化的深入，世界贸易规则的一致性逐渐形成，对于无形资本进行保护的世界性知识产权法规体系也逐步得到完善，无形资本在全球范围内的扩张具备了较为完备的外在条件，无形资本开始走出国家地域的限制，向全世界进行扩张。
二、无形资本扩张的特点与方式
在目前条件下，无形资本绝大部分控制和掌握在发达资本主义国家手里，成为发达资本主义国家进行资本扩张的新形式。据统计，仅从专利制度上看，目前世界已有140多个国家和地区实行了较为完善的专利保护制度，每年公布约30万项新发明，其中日本、德国、美国、法国、英国、荷兰、澳大利亚、意大利、西班牙、加拿大和瑞士等12个国家就占了80%。这些国家无一例外都是老牌发达资本主义国家，因此说无形资本绝大部分掌握和控制在发达资本主义国家手里，一点也不过分。无形资本扩张主要是从发达国家向发展中国家进行扩张。发达资本主义国家通过在发展中国家申请专利等形式，使自己的无形资本受到保护，从而确立自己在发展中国家某一领域的垄断地位，并因此而获得垄断利润。
无形资本扩张的形式具有多种特点。首先是超前性，无形资本持有者可以超前进入某些领域，尤其是目标国尚未开发的未来领域。其次是有序性，无形资本占领市场成功后，有形资本进一步跟进，通过有形投资和有形商品销售获取现实利润。如很多跨国公司以无形资本为依托在目标国投资建厂，然后生产有形产品，通过有形产品销售获取利润。由于该产品具有垄断性，市场上独一无二，因此厂商可以独自定价，获取垄断利润。这是无形资本超前占领市场的最终目的，也是有形商品能够获取垄断利润的主要原因。再次是辐射性，只要与该无形资本有关的市场全部被垄断，无形资本所有者对于暂时无力进入或不能进入的市场，可通过特许经营的方式，允许其它企业进入，但要收取一定的费用，这同样为所有者提供了利润。最后是占有性，无形资本是通过占有市场来获得垄断利润的，无论是超前占有，还是与有形资本相结合进行占有，最终目的是垄断市场，获取垄断利润。
与上述特点相对应，无形资本扩张的方式有如下几种：
1、通过收取专利费的形式，间接占领发展中国家的市场，获取垄断利润；或者通过收取专利费，增加发展中国家厂商的生产成本，降低其市场竞争能力，扩大发达国家自身市场份额。2、收取特许经营费，获取垄断利润，并利用发展中国家的资源实现低成本扩张，扩大有形资本经营规模，增加在发展中国家的影响和市场份额。3、垄断核心专利、专有技术，利用发展中国家无自主核心知识产权的弱点，输出有形产品，获取垄断利润。4、直接投资建厂，吞并或削弱发展中国家同类品牌产品，推广自身品牌产品，实现有形资本和无形资本的同时扩张。5、控制版权，通过收取版税或者独家出版发行而在文化产业领域获取垄断利润。发达国家在向发展中国家扩张过程中，文化输出也是很重要的一方面。它们不只满足于向发展中国家灌输西方思想和意识形态，而且也力图从文化产业的输出过程中获利。发展中国家出版发行西方国家的书籍、音像制品等，都要交付一定的版税，然后才能进行；对于一些市场前景较好的文化产品，发达国家则倾向于自己垄断出版发行，从而获得更高的垄断利润。
三、发展中国家的对策
无形资本的扩张，为发达国家目前从发展中国家获取超额利润提供了最佳途径。因为随着经济全球化的深入，世界性知识产权协议的诞生和完善，发展中国家也不得不遵守统一的贸易规则和法规的约束。而在这场没有硝烟的竞争中，发展中国家是处于明显的劣势的。面对发达国家咄咄逼人的无形资本扩张势头，发展中国家应该采取合乎世界贸易组织规则和《与贸易有关的知识产权协议》等世界性知识产权法规的手段来应对。具体来说，应该从以下几个方面着手：
1、把引进发达国家无形资本和学习、消化、吸收相结合，在此基础上研究开发具有自我知识产权的无形资本。发展中国家普遍创新能力比较低，无形资本总量不多，在世界竞争中处于劣势。面对发达国家的无形资本扩张，紧闭国门，不予接纳，这是行不通的。现在的世界是一个开放的世界，任何一个国家都不能脱离外部世界而存在。发展中国家经济基础比较薄弱，更需要发达国家的资金和技术进行支持，紧闭国门是最不可取的。发展中国家要把对外开放，引进西方国家先进技术和自主研究与制造相结合，吸收国外先进的技术水平，在引进和消化的基础上，形成再创造和自主知识产权，为我所用。只有这样，发展中国家才有希望迅速在某一方面赶上和超过原发达国家，并逐渐形成自己的比较优势。
2、在对外开放和交流过程中，要优先引进具有发展前途的无形资本，而不是资金等有形要素。现在，发展中国家为了发展经济，普遍对外实行优惠政策，吸引外来资金，它们的重点还是停留在资金等有形要素上。发展经济需要资金等有形要素，但是无形要素的作用往往更大。把有限的资源用来吸引具有广阔前途的无形资本是一本万利的事情。在引进无形资本的过程中，要注意了解被引进无形资本的内在价值，防止发达国家把一些过时技术高价出售给发展中国家。
3、有限制地、有选择地引进无形资本，优先考虑内在价值高、技术含量高、社会效益和经济效益都很好的无形资本。在引进无形资本的过程中，要严格把关，引进那些确实国内需要的，具有良好的潜在社会效益和经济效益的无形资本。要实行社会效益和经济效益并重，防止发达国家趁发展中国家急于引进技术和资金的心情，把一些社会效益不好比如环境污染严重的项目转移到发展中国家来。再就是技术含量不高的无形资本，国内企业完全可以自我生产的大众化产品技术，可以少引进或者不引进。如牙膏、洗衣粉等技术，而且如果引进过多，其结果是狼来了，把自己的羊给吃掉了，实际后果与发展民族经济的目的背道而驰。
4、提高无形资本意识，鼓励和支持国内企业与外资企业进行竞争，在竞争中培育民族品牌，打破发达国家在某些方面的垄断。发展中国家的民族企业普遍无形资本意识比较薄弱，在市场竞争中，不善于使用无形资本作为手段，总是致力于有形资本的经营，结果往往事与愿违。发展中国家政府要多做宣传，提高民族企业的无形资本意识，努力打造民族品牌，鼓励和支持国内民族企业与外资企业展开竞争，在竞争中求生存。竞争的压力会迫使企业加大对无形资本的研发，迫使企业学会用知识产权法维护自身的品牌，在竞争中提高企业的经营管理水平，最终在综合实力上赶上和超过外资企业，打破发达国家的垄断，从而扛起民族品牌的大旗。
5、优先扶持和使用具有自主知识产权的无形资本。这是政府在管理过程中需要特别注意的一个问题。自主知识产权的无形资本更便于政府进行管理，安全性更可靠。尤其是在一些涉及到国计民生的领域，更要以使用民族品牌的产品为主。无形资本的垄断性决定了消费者对无形资本所有者的依赖性，政府也是如此，一旦成为某种无形资本产品的消费者，就不可避免地受制于人。在国内民族品牌产品和国外品牌产品技术水平差别不大的情况下，我认为应该优先采用具有自主知识产权的无形资本。一个外资企业利用无形资本在发展中国家形成事实上的垄断后，在某一方面对该企业的依赖会制约政府及消费者的行为，在这种环境下，也很难培育竞争，形成新的替代品。即使能够开发和研制出新的替代品，也需要花费更大的社会成本。所以，政府要有远见，敢于扶持和优先采用具有自主知识产权的无形资本。
6、鼓励创新，形成完善的创新体系，增强整体创新能力，努力培育民族无形资本，形成丰富的无形资本储备。一国要实现跨越式发展，就必须有大量的无形资本储备。学习和吸收外来无形资本是必要的，但归根到底还是要靠自己。只有从整体上形成一种创新的氛围和良好的激励机制，才能充分发挥发展中国家的人力资源优势，形成丰富的无形资本储备，为民族经济的腾飞奠定良好的基础。无形资本的高额收益性，决定了发达国家不会轻易把先进的技术转让给发展中国家，真正尖端的技术还必须依靠自己进行研发。所以，要实行引进外来具有良好发展潜力的无形资本和自主开发研制具有自主知识产权的无形资本并重，自主研发始终是基础。
7、发展中国家应积极参与世界贸易规则，尤其是技术贸易规则和知识产权保护等法规的探讨和制定过程，努力为自身争取更为有利的无形资本引进条件和对民族无形资本进行保护的条件。目前的世界贸易规则，包括技术转让和知识产权保护等协议，大都是在发达国家主导下制定的，明显有利于发达国家。发展中国家也应该充分利用自己作为世界贸易组织成员的身份，积极参与贸易规则的制定，努力为自己争取更有利的条件。必要时，要与其它发展中国家一起，联合起来，共同斗争，为广大发展中国家争取更多的权利。2003年9月14日在墨西哥的坎昆结束的世界贸易组织部长级会议虽然失败了，但是发展中国家第一次开始联合起来为自己争取公平的权利，这是一个良好的开端。
总之，发展中国家必须依靠自身的力量，努力培育民族无形资本才能赶超发达国家，抵御发达国家无形资本对自己国家的渗透和剥削；同时也要注意学习和引进具有发展前途的无形资本，最终为我所用；在与发达国家斗争的过程中，发展中国家要联合起来，共同为争取更有利的无形资本引进条件和对民族无形资本进行保护的条件而奋斗；抵御发达国家无形资本的扩张，必须依靠民族无形资本的壮大才能实现。