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中图分类号：C932.9文献标识码：A文章编号：1006-3889(2000)03-0033-05
企业技术联盟是指两个或两个以上的企业互相联合致力于技术开发的行为。企业技术联盟的合作内容包括人员、资金、技术、仪器设备等。企业技术联盟可以实现技术开发资源的互补或加强，共同构建新的技术开发系统，开发新产品，占领市场。
要保证企业技术联盟评估的科学性和客观性，关键是要根据企业技术联盟的特点建立评估指标体系，评估指标是评估企业技术联盟的基准和依据。企业参与技术联盟，自然要进行投入，即付出各种有形和无形的合作成本；同时也得到产出，即获得各种有形和无形的合作效益；此外还存在风险。所以要从成本、效益、风险三个方面来建立评估指标体系。
一、企业技术联盟效益评估指标
企业技术联盟的效益评估指标体系包括经济效益、社会效益和环境效益三个方面。
图1所示，经济效益评估分为技术合作开发项目资源投入、新产品制造、企业市场竞争力、提高社会生产率四个方面。对技术合作开发项目资源投入的经济效益，又要从R&D投入、非R&D投入、技术转移三个指标来评估。企业在技术联盟中必然从这三方面进行创新研究和资源投入，因此要评估这种投入后所获得的R&D投入强度，所获得的非R&D投入强度，所获得的技术转移效果和效率，如技术合作开发项目成功后所发表的科技论文数、获得的专利拥有数、科技论文被引用的频率，由此而带来的研究、生产、组织管理变化而产生的效率，与各种科研有关的税收、研究成果与专利转让率以及转化为产品产生的效益等，这些评估指标越高，则说明通过企业技术联盟获得的经济效益越大。新产品制造的经济效益要从制造设备的先进程度、新产品标准化程度、工人技术等级适应程度三个指标进行评估，企业的制造设备越先进、新产品生产的标准化程度越高、工人技术等级适应能力越强，制造的新产品质量越好，在市场竞争力越强，产生的经济效益越大，对企业技术联盟成功愈有保障。企业市场竞争力的经济效益从合作项目产品市场占有率、企业产品营销网络化程度、扩大经济规模拓展区域市场程度三个指标进行评估，在高度竞争的市场经济环境中，这三个指标越高，说明企业技术联盟产生的经济效益越大，联盟是成功的。此外，还要对企业技术联盟是否提高社会生产率这项指标进行评估，企业技术联盟必然出现知识转移技术扩散，这些技术知识被社会利用程度越高，越能提高社会生产率，直接为社会产生经济效益。社会效益评估通常描述的是企业技术联盟后由于技术创新开发新产品等可能或者已经引起的社会后果，这种描述包含着鉴定或因果关系的分析，还要评估在所有的社会后果中哪些是积极的，哪些是消积的，评估的标准应该体现技术联盟的社会合意性和人的价值。因此，社会效益评估分为给社会带来的利益和影响、用户对合作项目满意程度、企业的应变能力、企业创新组织管理能力四个方面。
企业技术联盟会给社会带来利益和影响，需要对其产生的正、负效益和影响情况进行评价。有了合作项目开发成果和新产品上市，就一定有用户对产品使用功能要求的评价、用户对产品寿命的评价、用户对产品价格的评价以及产品的品牌效应等。企业的应变能力反映在企业的适应能力和企业的学习能力两个方面，从国外成功的技术联盟案例看，既使是最成功的企业技术联盟在最初的几年内也变化频繁而且变化幅度也很大，原因是：市场变化，合作的双方也要变化；一方变化，另一方也必须变化。因此，参与技术联盟的企业必须随时能对市场和联盟对象的变化作出反映，企业的适应能力指标表现了这种特点。企业通过技术联盟互相学习，进行技术优势互补，提高产品的竞争能力。企业的适应能力和学习能力越强，则应变能力越高，产生的社会效益越大。企业通过技术联盟，会获得一种综合知识。当今世界的竞争是以知识为动力的，产品形成的优势越来越不明显，因此企业建立技术联盟就是为了共享这种综合性的知识，这种知识是一种基础性资产，它会使企业创新组织管理能力发生变化，这种变化从合作创新战略的可行性与合作创新机制的有效性两方面体现出来。所以，从合作创新战略的可行性和合作创新机制的有效性两个指标进行评价，可以将企业对社会产生效益由此侧面体现出来。关于环境效益评估分为资源利用和对生态环境影响两个方面。由于资源的利用和对生态环境的影响二者关系密切，无法截然分开。因此在环境效益评估中，只能从资源利用和对生态环境影响两方面来考虑，资源利用则从污染性废物、再生资源和有限资源的利用能力平评估；对生态环境影响则从改善、保护生态环境程度和环境污染程度两方面进行评估。
经济效益评估指标基本可以量化，通常采用加权平均方法。但是，社会效益评估指标不易量化，宜采用定性评价方法，在定性基础上加以量化，如对各指标体系设计成表格，采用打分制，用百分制打分，各分指标的最高分为10分，分4个等级，A级为10分、9分；B级为8分、7分、6分；C级为5分、4分、3分；D级为2分、1分、0分。
二、企业技术联盟成本评估指标
只有当效益大于成本时，企业才愿意加入联盟。企业技术联盟成本评估指标体系包括合作成本、投资回收期及利润、潜在技术联盟成本三个方面。
合作成本主要从技术研究项目成本、产品成本、企业生产投资三个指标进行评估。技术研究项目成本包括了完成合作开发研究项目所需的经费、人力资源和时间三个方面，其中经费包含了科研仪器设备总值、研究开发调研费、试验费、中间成果生产转让费、研究开发人员工资、信息资料收集费等等。人力资源是一种特殊的经济资源，亦是企业最宝贵的资源，它是企业生产经营活动中最活跃、最积极主动的生产要素，是促进企业技术联盟成功的主要力量，完成合作开发研究项目需要投入最好的人才，因此，企业要不断提高员工的综合素质，不断对员工进行培训，适当引进高素质人才，不断改进企业人才结构，这就是合作中的人力资源的投入。产品成本包括合作制造生产产品的物化劳动和活劳动以及使用成本三个方面，物化劳动消耗的经济效果指标为生产过程中的物化劳动消耗，包括原材料、辅助材料、动力、设备等消耗；活劳动消耗的经济效果指标实际上是劳动生产率，它反映劳动者在一定时间内生产某种产品的数量，可以表示为，式中R表示劳动生产率，Q表示产品数量，t表示劳动时间；使用成本是指使用此产品进行生产所支出的费用。企业生产投资包括兴建厂房、购买设备等固定资产投资，还有购买生产所需材料、半成品、燃料、动力以及支付工资和各种费用的投资，这两种投资是我们通常说的固定资金和流动资金，它们是维持企业生产必须的成本投入。投资回收期及利润主要从投资利润、投资利税率、投资回收期三个指标进行评估，这三个指标实际上是劳动占用经济效果指标，是评价企业技术联盟成本不可少的。其中，利润是企业联盟后产品销售收入扣除合作成本和税金的余额，利润越高，收益越大；投资利税率实际是投资效果系数，它反映联盟后占用资金（固定资金和流动资金）与投入生产后每年所获利税的对比关系，而投资利税率的倒数就是投资回收期，投资效果系数越大，则说明投资效果越好，投资回收期越短，其投资效果越佳，联盟越成功。对潜在的技术联盟成本评估主要从强化竞争者未来的战略优势、丧失企业的主体地位，缩小了发展选择空间，机会成本和交易成本五个方面进行。
由图2知，合作成本、投资回收期及利润这两个方面企业技术联盟成本评估指标可以量化，通常采用加权平均方法，而潜在的技术联盟成本评估指标不易量化，因此只好采用定性评价方法，在定性基础上加以量化，才可操作，如采用百分制打分法等。
三、企业技术联盟风险评估指标
企业加入技术联盟的目的是通过优势互补，合作开发新产品（或实现产品的升级换代），占领市场，以获得经济效益，同时也存在联盟风险。对企业技术联盟风险评估时，由于企业技术联盟受许多复杂因素的影响，联盟进展中有的因素难以识别，有的因素在不断变化，有的因素的影响强度无法测定，这种事物发展中的不确定性给联盟带来风险，而且也为风险评估带来一定程度难度。因此，我们从自然风险和人为风险两方面来建立企业技术联盟风险评估指标体系。
图3中，由于自然风险属于不可抗拒范围，通常无法避免，只能对企业的承受能力定性评估，承受能力强，则风险低，承受能力弱，则风险大。在人为风险评估中，企业选择对象风险、企业员工行为风险、企业承担风险能力评估显得十分重要了。在企业技术联盟风险评估指标体系里，关于企业选择联盟对象的风险，实际上是指技术联盟的成功与否在很大程度上取决于合作伙伴的正确选择。因此，企业在选择联盟对象时必须评估对方企业资源互补性，对方企业拥有什么优势核心技能，建立技术联盟的目的是通过不同企业的优势互补和整合达到“双赢”的作用，如果联盟各方都不具备优势或优势不明显，甚至具有明显的弱点，又都想借助于对方发展自己，那么这样的技术联盟很难避免失败的命运。还要评估对方企业技术信息力量的强弱，如果联盟对象技术信息力量太弱，远远不能适应技术经济快速发展的现状，完全依赖于合作伙伴，这种联盟不能互惠互利，其稳定性和发展前景也会遭到严重的威胁。同时，还要评估联盟对象以前参与技术联盟情况以及其信任度和声誉，如果联盟对象在这些方面信誉很差，则与其技术联盟成功可能性也不大。关于企业员工行为风险，要从企业员工行为文化背景整合和企业员工人际关系沟通两方面来进行评估。因为一个技术联盟，如果单纯从能否实现既定目标的角度上来看可能没有问题，但如果伙伴之间存在着文化上的不一致，就会存在失败的可能性，这就显示出文化因素对于技术联盟顺利运转的重要作用，但要达到文化一致性也不可能，因此，不能苛求对方一定具有相同或相似的文化，关键在于伙伴之间应该具备一种对文化差异理解的态度，在面临文化冲突时能大度地作出某些让步，这将对技术联盟起着至关重要的作用。企业员工人际关系沟通好，会存在一种良好的工作氛围，有利于企业发展，当然有利于技术联盟成功，反之则不利于技术联盟。关于企业承担风险能力，要从企业技术创新研究开发能力、企业技术匹配能力、企业投资能力、企业生产制造能力四个方面进行评估。而企业技术创新研究开发能力又体现在研究开发取得成果水平及取得成果的时间、技术合作开发项目类别及先进程度、技术生命吉期五个方面，这样，将联盟对象承担风险能力的主要因素都考虑进去了。总之，由于人为因素变化造成的各种联盟风险，如合作伙伴在技术开发中违反合作协议，减少开发资金数额或资金迟迟不到位等，都可能影响联盟技术活动的正常进行。而人的行为和义务是任何合作风险产品开发成功的基础。合作就是一个新的冒险行动，整个过程充满不确定与非预期障碍，它涉及到合作企业不同层次人员的合作。作为行为主体的人，他的行为直接影响到整个联盟过程的发展。人为风险评估基本上是定性评估。
四、评估应注意的问题
从理论上讲，对企业技术联盟的效益、成本、风险三个评估指标体系必须进行综合评估，其实质是总的成本、效益和风险分析，但是要做到这一点存在着困难。综合评估要考虑效果，效果有两层含义：一是指利益与成本之比；二是利益减去成本后得到的净收益。利益与成本包括有形和无形、可度量和不可度量两类。因为涉及到综合评估总是要加权，要建立数学模型，然而实际上难以操作。原因是评估指标本身存在有形和无形两种，有形指标可以量化，可以加权，可以建立数学模型；无形指标不易量化，不好加权，不能建立数学模型。如效益评估中的社会效益、环境效益，成本评估中的潜在技术联盟成本，风险评估中的自然风险，以及人为风险中的企业选择对象风险、企业员工行为风险等，这些指标难以准确定量，在这些指标不能准确定量情况下，只能定性分析，因此这些指标只有认识作用，离实际操作还有一定距离，还不能建立数学模型，综合评估中在定性分析时，经济效益可以考虑价格的可能性，因为是有形的，成本评估可以考虑时间的可比性，劳动耗费的可比性，这也是有形的，但社会效益、环境效益只能考虑其满足需要的可比性。只能对无形指标去分析其经济合理性，分析社会认同性。
另外，要进行综合评估总是要加权，这就要简化评估指标，解决问题的关键在于找出特征指标。现在是每一类指标太多，如果在每类指标中找出特征指标，解决了这个问题，就可以建立数学模型进行综合评估了。然而，企业技术联盟还处于实践中，规律性的问题还没表现出来，人们的认识还有待于深入。
收稿日期：2000-04-05