论我国加入WTO后国有商业银行面临的最大风险及防范对策，本文主要内容关键词为：对策论文,国有商业银行论文,风险论文,论我国论文,WTO论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
世界经济发展的一体化及互补性决定了我国加入世界贸易组织 （WTO）的必然性，我国加入WTO只是一个时间问题。如果这一目标得以实现，我国的金融业必将有更大程度的开放，外国银行将会以更大的规模、更多的业务、更快的速度进入我国的金融领域，国有商业银行将会受到严峻的挑战。在现代经济中，金融业的稳定对于整个国民经济的安全是一个重要的“稳定器”，特别是商业银行的稳定至关重要。国有银行是我国银行业的支柱，国有银行稳定了，我国的金融业就稳定了，经济的发展也就会获得一个稳定的环境，换言之，国有商业银行的风险防范非常重要，对于风险问题应十分重视，尤其是要做好对于加入WTO 后最大风险的防范，以防我国金融业受到致命的打击。
一、国有商业银行风险划分的原则及分类
要防范加入WTO后的最大金融风险，首要的问题是弄清加入WTO后我国国有银行会遇到哪些风险，需要对国有商业银行加入WTO 后所面临风险进行科学的划分。客观地讲，国有商业银行风险的划分至少应坚持以下几条原则：
（一）有效性原则。即要有本着对于风险有效防范的目的而划分金融风险，而不是为了划分而划分，是为了有利于防范和化解金融风险，以便把国有商业银行风险降到最低程度而划分风险的，使提出防范风险的策略针对性强，有效性强。
（二）多角度性原则。即对商业银行风险的划分要从多角度的视野去考虑，以增强防范风险的有效性最大化，尽可能地做到防患于未然。
（三）国情原则。即对商业银行风险的划分要从国情出发，充分考虑到我国经济发展的实际状况、国民的素质、结构、收入等状况，同时考核国家的法律状况、中央经济、金融工作方针的执行情况等国情。尽可能地消除由于国情因素而产生的商业银行风险。
（四）创新原则。自从在市场经济中产生了商业银行之后，就不断地有金融风险的产生，对于其风险的研究也就是一个久远而长期的话题了，为了有效地防范我国加入WTO后的金融风险，必须要有创新精神， 不要拘泥于金融风险史的研究，应通过创新以提出较为全面地、有效地防范现代商业银行风险的策略。
在坚持以上原则的前提下，以产生国有商业银行风险的“直接原因”做为划分加入WTO后的金融风险标准，即坚持一元划分标准。 在这五条原则及一元标准的条件下，加入WTO 后的国有商业银行面临的可预见的风险主要有：
1.信用风险。即商业银行在经营活动中因有一方违约而产生的风险。其可表现为：贷款企业不守合同信用而不能按借款合同约定向商业银行还本付息；商业银行由于经营不善、客户存款转移等原因不能按存款契约支付客户存款本息。
2.法制成熟期风险。是指我国在加速市场经济进程及依法管理经济中，由于出现了法制空位，即有的经济问题及其它问题现行法律还没有涉及到，还没有从法律的高度给以定性与定量的管理；或者因为法律的不成熟、深化程度不够，对于在市场经济中“做为”与“不做为”的细节问题定位不到，从而造成的人们经济行为的失控，致使无法可依、有法难依的问题产生，给商业银行带来的风险。这种风险，在当前是确实存在的，如国有商业银行在依法收息收贷中，在法律上胜诉的官司，却难以执行。对于这种风险，加入WTO后，客观地说也是存在的。 国有银行的二重性及国有企业困难的严重性，决定了这类问题解决的漫长性及再生性，因此，即使是加入了WTO，这类风险的产生也不可能完全避免。
3.畸态破产风险。指企业为逃废银行债务，采取假破产的方式，从而使银行的债务被“悬空”，造成的商业银行风险。这种风险，在当前是客观事实，多数情况下与地方政府行为有关，并且其严重程度还有进一步扩大的趋势。加入WTO后，这类风险的产生将会减少。但是， 由于改革的艰难性及复杂性，决定了这种风险存在的长期性，加入WTO 后仍然会存在。
4.启动存量风险。指商业银行为了盘活信贷资产存量而对经营不景气的企业发放贷款，造成的资产风险。当前，国有商业银行不少信贷资产风险就是由于启动不良贷款而形成的，加入WTO后， 这种风险仍然会大量产生，因为国有企业不良资产的产生在现有条件下是一个无法根除的问题，国外银行不会为盘活国有企业的不良存量资产而为其发放贷款的，这个担子只能由国有商业银行来挑起，以保护国家的经济支柱。因此，启动存量风险，加入WTO后国有商业银行仍然会遇到。
5.成本转嫁风险。改革的深化是要付出一定代价的，支持国有企业转机建制是需要一定财力支持的，当前，国家过多地把这种改革成本转嫁到了国有银行肩上，给银行改革及经营带来了巨大的风险。例如，近几年，国家的税种及税率都有所增加及提高，而银行利率却进行了7 次较大幅度的降低调整。1996年降息以来，使银行少收入2000多亿元，加入WTO后，这种风险会减少， 因为国家为了保护金融稳定及国家银行的竞争不应该也不会把这种风险加大。
6.操作风险。由于商业银行在经营过程中的操作不慎、不严谨或决策失误产生的风险，称为操作风险。如贷款决策失误造成的信贷资产风险、执行规章制度不严可能遭受诈骗而产生的资产风险等。这种风险，在入WTO后，由于我国银行成份的复杂化、 竞争激烈化及管理水平低下，会有扩大之趋势。但是，随着我国国有商业银行的成熟，这种风险又会逐步趋减。
加入WTO之后，以上六种风险都是应予以重视，然而， 我国国有商业银行面对的最大风险将是信用风险，其理由是：
（1）信用风险可能引起国有商业银行的支付危机， 而这种支付危机的发生也不是没有可能性的，它会给商业银行的经营以致命的打击。因为国有商业银行现在有相当比例的资产本息难以收回，而我国国有银行的资本充足率又较低，自身的积累能力有限，承担这种风险的能力就相应较低。一旦发生挤兑现象，要么国家财政给国有商业银行借款，要么人民银行向商业银行再贷款，要么增加货币发行，要么商业银行破产或被兼并。国家的财力及人民银行的再贷款都是有限的，增加货币过度，会引发通货膨胀，也会进一步加大信用风险，国有商业银行破产或被兼并也会扩大信用风险。
（2）国外银行的介入， 为加大国有商业银行信贷风险提供了外部环境。从正常的经营心态看，国外银行在我国境内从事人民币业务，也会想方设法吸收居民及企事业单位存款，它们轻装上阵，以雄厚的资金实力和先进的管理方式，对国有银行具有强烈的竞争威协；还有一种不正常的心态，企图以破坏我国金融体系进而达到破坏社会主义建设及破坏社会主义制度的目的，这些国家的银行会拿出巨大的财力来与我国国有商业银行竞争存款业务。这两种心态都会催化国有银行信用风险的产生及扩大，可能促使居民、单位挤兑现象发生。
（3）其它风险最终表现也是信用风险， 也会加大信用风险暴发的可能性。因为国有商业银行遭遇的任何风险的本质就是其资产的损失，最终的结果就是支付困难，而产生信用风险。所以，其信用风险是最终风险，也是国有商业银行风险最大化的表现形式。因此，加入WTO 后的国有商业银行面临的最大风险是信用风险，对此确须予以高度重视。
二、防范和化解信用风险的对策
1.我国金融开放扩大后，加入WTO 后的国有商业银行应与进驻我国境内的外国银行享有商业银行业务种类上的同等条件。因为现代商业银行业务发展的趋势是“金融百货公司”，入WTO之后， 随着外国银行的入境，从法律上我国商业银行的业务会扩大化，为了提高国有商业银行的竞争力，不应该对国有商业银行作较进驻我境内国外商业银行过多的境内业务限制。而且，入WTO后境内商业银行业务的扩大， 不但要考虑国际惯例，也应重视国情，业务的扩大以我国国有商业银行的承受能力为度。
2.在人民币业务存贷款规模上，要对国外驻我境内银行作适当的限制，使我国金融系统能承受起外国银行承担不起的各种金融震荡，确保我国金融体系的稳健运行和国家的经济安全。对于外资存贷款业务的扩大，要以我国经济的发展能力和我国国有商业银行的发展实力及商业化的成熟度为限，避免盲目性。
3.加快现代企业制度的实质性建设，使国有企业具有一个适应市场经济发展的企业制度，并依此制度推动国有企业的发展；加快科技成果向现实生产力转化，实现国有企业生产技术及产品的市场化升级更新，并建立一个稳定、持续发展的制度安排模式。依靠这两种制度推动国有企业的发展，减少、消除信贷资产风险之源。
4.加强人民银行依法监管的力度及国有商业银行的自律行为，降低、消除国有商业银行的各种风险。要加强依法监管，重要的是对我国包括《人民银行法》在内的其他金融法规的进一步深化，增加监管操作的有效性、稳定性、全面性及深刻性，以便监管具有强大的法律力量，不至于外国商业银行以较大规模在我境内从事商业银行业务时而出现监管真空。与此同时，还要加强我国商业银行的内控制度建设，强化自律行为，切断信用风险产生的内部源头。
5.推进国有商业银行不良债权剥离制度建设，扩大我国商业银行存、贷款保险业务的发展，以减少国有商业银行的风险度，增加风险安全系数。