城市商业银行宏观定编全攻略，本文主要内容关键词为：全攻略论文,城市商业银行论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
我国城市商业银行由于区域性经营，资源相对单一，使其在经营过程中不得不重点考虑成本问题，尤其是占主要成本的人力成本。因此，科学合理的定编是城市商业银行有效控制成本，实现效率经营的关键一环。
一般来说，城市商业银行（以下简称城商行）岗位定编可分为宏观定编和微观定编两种，所谓宏观定编是指根据城商行的战略发展目标，结合行业特点来确定银行的总体编制数量以及各类人员的比例关系，如管理人员、业务人员、操作人员、行政人员等。宏观定编主要应用于企业总体人力资源规划、人力成本控制和人员分配合理性分析等层面。微观定编是指确定城商行各部门、各岗位的人员数量，主要用于各部门确定具体岗位人员的数量与结构。当然，在岗位编制管理上，要注意宏观监控与自主调整相结合。人力资源部是城商行岗位定编的管理部门，主要承担宏观调控和监控的职责，考虑到业务变动会引起人员需求的动态变化，应当赋予业务部门一定的自主调整权限。以下笔者就某省A城商行的宏观定编过程做详细分析。
图1 A城商行利润预测表
图2 A城商行人力成本贡献率
城市商业银行定编过程
1.确定定编三要素
分析A城商行战略经营目标的基础上，明确定编的三个主要驱动因素：成本利润分析、业务规模分析和总分行的规模效应分析，从而得出A城商行的总体编制；然后通过部门分析和岗位分析，确定部门的发展定位，得出部门定编人数。
成本利润分析是银行定编的基础，只有在一定的合理的利润范围内，才具有人力成本的调控和变化。作为A城商行占主要成本的人力成本，也是利润消耗的一个重要因素；业务规模分析是基于行业内一定的业绩规模下的定编规律，并结合A城商行本身的情况作出分析；总分行分析是基于规模效应的分析，各分支行纳数目和规模对定编起到重要的作用。
表1 A城商行预测人力总成本
2008-2012年预计年人力总成本（分三种）
2.定编预测原则
在定编预测的过程中，贯彻以成本为导向，以行业标杆为参照，兼顾规模及城商行的实际情况，进行综合考虑，具体制定应当遵循三个原则：一是成本原则。既要考虑A城商行自身的发展和经营目标，又要节约人力成本，保证组织的有序发展和市场竞争力；二是行业标杆原则。将优秀企业的编制设计方案作为A城商行编制设计的参照因素；三是规模和市场导向原则。确立以市场为导向，总行和分支行实现规模设计，并以A城商行的财务承受力和组织变革承受力综合考虑定编。
3.预测四步走
第一步 利润成本分析
(1)预测利润。对A城商行的战略目标作出分析，根据其目前的业务状况、市场容量和发展前景，我们采用一个相对乐观的资产规模和利润增长数据，即估计未来五年A城商行的资产规模和利润总额（见图1所示：在资产规模增速为22.9%情况下进行预测）。
(2)评估人力成本贡献率。对比A城商行2005-2007年发展的历史数据，我们发现，随着利润的逐渐下滑，人力成本大幅上涨，其贡献率也在大幅下降，均值为0.91（见图2所示）。其中，人力成本贡献=利润收入／人力资源总成本，此数据表明：每投入一元人力成本的利润产出。
我们同时查阅了同类型城商行的2007年年报，得出人力成本贡献率，例如北京银行4.82、宁波银行3.27、南京银行3.42、杭州银行3.84，平均城商行人力成本贡献率在3.84，A城商行远远高于同类城市商业银行，其人力成本相对于利润来说，属于相对偏高。
(3)预测A城商行的人力总成本。根据A城商行的年利润状况和人力成本贡献率，预测人力总成本，从而得出人力总成本的预计区间。
从前面的分析我们可以看出，A城商行的人力成本贡献率相对较高，所以，就人力资源管理的成本考虑，我们对人力成本贡献率通过三种方式预测，分别选取三个典型的人力成本贡献率数据：2007年A城商行的人力成本贡献率、A城商行以往3年中最低的人力成本贡献率、平均人力成本贡献率（如表1所示）。考虑到A城商行的管理发展和未来的调控，对人力总成本预测的数据进行区间化，即采用三种预测方式，得出区域化数字范围，以确保数据具有一定的弹性。根据公式：人力总成本＝年利润目标／人力成本贡献，从而预测出2008-2012年人力总成本区间（见表1中预计人力成本2和人力成本3）。
(4)核算人均人力成本。在预测人力总成本区间的基础上，结合上年人均成本和目前的人力成本增长情况，预测人均人力成本，从而得出人员编制。其中，预计人力成本＝上年人力成本×(1+N%)（根据企业业绩增长预计、行业工资水平以及生活变动等综合因素，初步确定2008年较2007年人均上调15%，由此预计年人均人力成本增长N为15%）。同时，对于编制进行三种预测，其中，预计人员编制＝预计人力总成本／预计人均人力成本，也按照三千方式进行预测（见表2所示）。
表2 A城商行预测平均人力成本
年份
上年人力 上年人预计人均
预计人预计人 预计人
总成本
人数均成本
人力成本
员编制1
员编制2员编制3
200B130001437 9.05 10.40 4622 1474 855
2009153321450 10.57 12.16 9705 30941794
2010218171794 12.16 13.99 9489 30261754
2011245351800 13.63 15.68 11111 35432054
2012321992054 15.68 18.03 12592 40152328
图3 各大银行人均资产规模
图4 银行资产规模人数拟合图
(5)预计人员编制。根据上述的年利润和人力成本贡献，按三种方式得出预计的人力总成本。考虑到未来管理的调整和收缩性，预测人力编制区间：
2008年为855-1474人，2009年为1794-3094人，2010年为1754-3026人，2011年为2054-3543人，2012年为2326-4015人。
关于利润成本分析法，这里需要说明的是，利润成本预测法能够有效地将利润发展和人员成本耗费结合在一起，它是行业内最通用的计算人员编制预测的方法。单纯地根据利润得出人员编制，对一些以利润和人员挂钩特别紧密的生产型企业来说，是比较好的方法，但对于一些人数和利润没有完全对应关系的企业，需要进一步思考，比如投资银行，一个人可以创造几百万利润。
第二步行业规模分析
(1)人均资产规模占比分析。我们选取几家典型的全国股份制商业银行和城商行，对人均资产规模进行曲线图罗列，可以看出，全国性商业银行人均资产规模较高，而A城商行相对较低（如图3所示）。
(2)根据资产规模进行分段，得出资产规模和员工数目的大致分布规律。通过对全国股份制商业银行和城商行的具体分析和数据透视，可以发现以下规律：
一般资产规模在1000亿元以下的城商行，其人员规模在2000人以下，人均资产规模的占比在0.38左右；全国股份制商业银行，一般资产规模在5000-10000亿元，其人员规模在18000人左右，人均资产规模的占比在0.58左右；而资产规模在1000-5000亿元，其人员规模在6000左右，人均资产规模的占比在0.52左右。城商行与规模较大的股份制商业银行相比，具有人数较少、人均资产规模较小的特点。
(3)拟合资产规模和人员编制的数据公式，根据A城商行实际情况进行预测。通过对资产规模和人数的比较，预测规模和编制动态关系，其中，为了避免数据方法运用上的同一性而导致偏差的叠加性，我们利用数据拟合的方式，得出规模编制模拟预测公式y=1.7362x+537.85（见图4所示）。结合A城商行以往三年的历史数据，预测人员编制区间（见表3所示）。
表3 A城商行预测人员编制区间
年份
2008200920102011
2012
资产规模441 542 667 819
1007
人数规模
1304148016951960
2286
表4 城商行总分行人数占比和分支行平均人数
序号
银行 总行总行支行
人数占比 分支行数目
人数 分支行平均
总人数
1北京银行910 18.75% 123
3944 324854
2上海银行820 16.73% 207
4082 204902
3宁波银行458 23.57%
72
1485 211943
4南京银行445 27.32%
58
1184 201629
5杭州银行320 20.37%
74
1251 171571
表5 A城商行人数预测
富滇总行1 总行1 总行1分行
总体
总体总体编
银行(16.73) (20.37%) (20.35%) 编制1 编制2制3
2008 268
410
473
1334
1602
17441807
2009 308
471
544
1534
1842
20052078
2010 348
533
615
1734
2082
22672349
2011 389
594
686
1934
2323
25282620
2012 429
656
757
2134
2563
27902891
表6 三种因素的编制预测区间
a.利润成本分析的编制预测 b.资产规模分析的编制预测
c.总分行分析的编制预测
年份
预计编制区间
年份
资产规模
编制预测
年份 预测编制规模
2008 855-1474 2008 441
1304 20091842-2005
20091794-3094 2009 542
1480 20102082-2267
20101754-3026 2010 667
1695 20112323-2528
20112054-3543 2011 819
1960 20122563-2790
20122328-4015 2012 1007
2286
关于行业规模预测编制，需要说明的是，资产规模预测法能够很好地将规模发展和人员成本耗费结合在一起，从宏观层面预测人员编制，而且可以从业务的规模大小控制人员的编制。该方法适用于一些规模和人员挂钩特别紧密的企业，而人数和利润没有完全对应关系的企业，需要进一步思考。规模人数比较法是我们考虑编制的一个主要因素。
第三步总分行分析
(1)分析总分行的编制比例。分行和支行有一定的人数占比，在一般的城商行中总行的编制占比为21.35%，上海银行最低为16.73%，南京银行最高为27.32%（见表4所示）。我们统计A城商行2005年为1 7.48%，2006年为18.70%，2007年为21.09%，虽然逐年上升，但是属于中间水平，是可以接受的范围。
(2)确定A城商行分支行的人数配备。结合国内各城商行的平均分支行的人数，根据A城商行的实际情况（见表5所示），我们得出A城商行分支行的人数编制：一般分行编制在80-100人之间，一级支行为50-70人，二级支行为15-30人，储蓄所为5-15人。
(3)按照分行和支行规模关系，预测出人力编制区间：
2008年为1602-1744人，2009年为1842-2005人，2010年为2082-2267人，2011年为2323-2528人，2012年为2563-2790人（参见表5中总体编制1和总体编制2）。
第四步，进行总体编制拟合
综合考虑每一个预测因素本身的局限性和优势，我们对其三个要素进行加权汇总，根据实际的分析及与A城商行管理层的不断沟通，确定了编制预测的加权平均和复制：编制预测=a×15%+b×70%+c×15%（见表6所示）。最后，我们得出A城商行的定编预测结果（见表7所示）。
表7 A城商行宏观编制预测
年份 编制预测
2008 1281-1396
2009 1581-1801
2010 1762-1981
2011 2029-2283
2012 2334-2621
关于定编预测说明
为了科学地预测未来发展人数定编，该模型以经营目标为导向，综合考虑成本、资产规模以及经营规模效应，同时，结合行业参数参照，避免单一的定编方法导致的片面性，力求人数变动真正为经营目标服务，达到科学和精确。
任何管理方法，如果单纯地从数字角度思考问题，不考虑组织的发展、变革的接受度以及内外部环境的变化，则是不科学的。我们建议在具体实施过程中，应该以本预测结果为基础，综合城商行自身的各种因素，保证目标的顺利实现。