基于信息化思维的基建项目财务管理提升策略论文_李庆

基于信息化思维的基建项目财务管理提升策略论文_李庆

中铁十一局集团第一工程有限公司 湖北襄阳 441000

摘要:目前,我国的经济在快速的发展,社会在不断地进步大型基建工程项目财务信息量巨大,竣工决算与资产转资需求复杂,业界无成熟财务管理软件系统支持。本文从基建财务管理特点出发,分析项目竣工决算及转资业务需求,依托惠州炼化二期工程项目管理信息系统功能,构建以ERP系统为主线,E化管理平台为辅,满足大型基建项目的成本管理、资金防控,以及竣工决算与转资需求,从而提升工程财务管理水平。

关键词:信息化提升;项目财务管理

引言

随着我国科学技术的不断提高,人们的生活质量也有了质的飞跃,同时也给企业的日常工作很大的方便。从企业的角度的来看,虽然信息技术的提高及普及可以推动企业的发展,但是对于一部分传统企业来说,它们很难适应当下的信息时代,无法满足市场需求,使得企业效率和工作质量大打折扣。企业财务管理信息化是以实用的计算机技术及相关专业的软件为平台来展开发展的,可以通过实现网络媒介随时进行企业的财务管理。

1基建项目财务管理信息化建设的重要性

在现代企业发展的过程中,科学有效的内部管理是企业后续发展的重中之重,无论企业处于发展的哪一个阶段,加强内部管理都是不变的主题。而财务管理又是企业内部管理工作的重要组成,由于当前我国企业财务管理制度的不足,引发了较为严重的财务信息失真、资金管理失控等问题,企业想要获得长足发展,该如何解决这些问题是当前的首要任务。面对竞争日益激烈的市场环境,传统的财务管理模式已经不适用于当前的企业发展,甚至无法为企业运营管理提供有效的数据资料,这使得企业面临着一定的经营风险。随着现代化进程的加快,信息化的发展推动了企业财务管理工作的变革,加强企业财务管理信息化建设对于企业发展具有积极的现实意义。

2信息化思维的基建项目财务管理提升策略

2.1SAP系统财务提升应用

财务信息系统依托项目信息管理系统,以ERP系统为主线,充分利用ERP财务与相关模块功能,通过增强开发,提升ERP应用效能。1)设立单独利润中心与项目工厂,实现项目独立核算项目投入资金、资产、负债、以及项目成本单独进行核算,设立项目工厂,工程物资收发存和服务确认均在项目工厂进行,与一期生产经营核算完全分开,利用报表编制系统,独立编制完整的项目报表,方便快捷查询项目供应商往来、物资库存,便于工程竣工决算工作开展。建立了生产与建设物资调剂机制与流程,通过工厂间调拨,消化了一期建设和生产期积压物资,降低了储备资金占用,提高公司整体效益。2)实现财务FICO模块与物资、工程的有效集成采办的物资收发料,工程服务与工程结算确认,集成生成财务凭证,从而自动实现工程成本归集,财务通过发票校验、资金付款、往来清账,实现全流程线上运行,以及“资金、信息、物流”的统一,各模块达到数据分享,财务能适时查询需求提报、订单签订、物资收发、服务确认,以及物资库存情况。3)工程项目核算多层次、精细化项目工程成本的核算尽可能与概算趋同,以便与项目核算进行对比分析与控制,项目成本以WBS元素归集载体,WBS元素与PowerPiP系统CBS代码完全对应,CBS编码分13个层级,可精细查询到项目每个单元及底层,实现成本核算精细化,可从不同维度进行工程成本查询分析,进而满足项目财务管理不同数据的需求。

期刊文章分类查询,尽在期刊图书馆4)通过增强开发,实现供应商核算按合同进行区分采办需求平台、采办系统与ERP的数据相互关联,相互获取,业务相互衔接,合同采办系统、ERP采购订单与线下纸版合同内容完全相符,由于ERP系统订单编号系统自动生成,在建立线上订单时,将线下合同编号直接录入订单抬头字段中,在系统中建立对应关系。通过增强开发,在财务发票校验时,合同编号信息自动带到供应商应付科目行项目“分配”字段中,付款清账严格对应合同,通过供应商“分配”字段能够准确查询供应商、合同往来情况,从而通过报表开发,直接查询供应商及合同资金应付、已付、未付情况,很大程度提升了供应商往来管理,且结合资金付款平台,解决了与采办合同付款核对的难题。

2.2强化基建项目财务风险管理力度

企业会计信息化的不断发展,使企业的财务管理风险不断增加。尽尽管会计信息化有效提高了企业财务管理工作效率,但是由于企业内部会计信息环境质的改变,会计信息的处理转向信息平台,如果计算机系统发生瘫痪,会给企业产生惨痛的代价。因此,企业就需要不断强化财务风险管理力度,有效建立风险防范机制和信息系统监控制度,加强对计算机硬件和软件的监控,对财务关键数据进行着重管理,从而保证将财务风险降到最低,有效推进会计信息化的发展。

2.3利用E化办公平台,提高工作效率,防控财务风险

项目投资额大,因项目采取管理模式特点,签订合同达2万多份,资金付款工作量相当大,如何准确、高效率进行资金支付,保证资金安全,提高工作效率,也是二期项目财务面临的一个挑战。1)E化平台系统,线上审批付款财务建立了工程、服务与物资、无合同资金三个流程,流程是按合同(订单)发起,审批单上有供应商、合同金额、发票、本次付款金额、累计付款金额等信息,能统计和查询合同付款情况。对于工程合同,还增设增值税发票、营业税发票、水电扣款、预付款等信息,满足工程结算对账要求。通过与其他系统连接,在流程审批时,直接查看合同及招标决策信息、工程结算工作量确认单、合同暂定价审批等情况。将合同物资入库、服务与工程结算确认信息直接读写到付款单上,特别是开发“收货情况表”,订单信息与物资入库直接反映在表单上,收货、订单、发票“三单匹配”效率较线下手工或电子表格匹配大为提高。同时,规范业务流程操作,规定付款清账必须按合同逐笔进行,不允许汇总(综合)清账。在流程审批完成,经办人打印、出纳完成付款两个环节,流程流转至下环节时,系统在审批单标题后面应加“已打印”、“流程已完结”,防止出现岗位重复打印制证付款现象。2)建立银行保函线上管理流程为加强保函管理,建立了保函线上管理流程,在流程上规范保函的收取、条款审核、传递、银行鉴定、保管、退还等审批和相关责任,保函流程与合同付款流程相关联,在合同付款时,可以查看该合同保函。合同采办等人员也能随时查询保函情况,同时建立了保函到期提醒功能,提前一个月将到期保函信息自动在E化平台以提醒相关人员,防止保函出现真空期。3)差旅和招待费线上提请报销,部门费用线上预算控制建立了报销提报系统,实现人员差旅费、招待费线上申请报销,报销费用自动计算,是否超标由系统自动识别,如超过标准需报销的,由申报人决定是否发起超标审批程序。预算管理系统与ERP系统对接,将预算管理系统部门费用控制指标反馈到ERP系统中,从而ERP系统中建立费用控制目标,超过目标管理费用限额将进行过账控制,达到控制费用、提高工作效率目的。

结语

综上所述,目前社会已经进入到了信息化时代,加强信息化管理工作是企业可持续发展的重要前提,其中财务信息化管理工作是内部管理工作的核心。对此,企业管理者要对该项工作给予高度重视,结合实际,持续加大投入力度,推动财务信息化建设,进而增强自身市场竞争力,提高经济效益。

参考文献

[1]刘淑芳.关于基建财务管理的几点看法[J].中国管理信息化,2013,(14):28-30.

[2]周龙涛.基于云计算的企业财务管理信息化建设方案研究[J].财经界(学术版),2016(24).

论文作者:李庆

论文发表刊物:《建筑学研究前沿》2018年第30期

论文发表时间:2019/1/8

标签:;  ;  ;  ;  ;  ;  ;  ;  

基于信息化思维的基建项目财务管理提升策略论文_李庆
下载Doc文档

猜你喜欢