企业资金管理存在的问题及对策分析
郭鸿禹 北京金格瑞利科贸有限公司
摘要： 在企业的发展过程当中，对企业的财务进行管理是非常必要的。一家企业在正常的运营过程当中，由于市场的变化是瞬息万变的，企业随时都要面临着各种各样的财务风险。笔者认为想要避免这些财务风险变成现实，最重要的就是在企业运行过程当中对企业进行有效的财务管理。我们所说的财务管理一般由很多个部分构成，其中我们所说的资金管理就是在企业经营管理过程当中财务管理重要的组成部分之一。所以，在进行企业管理的过程当中，一定要将资金管理做好。在企业进行运营的过程当中，资金如果出现失控，那么就可能会导致职业的发展出现懈怠，甚至有可能倒退的现象。在接下来的文章当中，文章对其资金管理存在的问题进行分析，并提出一些相应的对策。
关键词： 资金管理；问题；对策
一、资金管理的意义
资金是企业在正常运行过程当中必要的基础条件，如果在企业的运行过程当中可以有效的提高资金的使用效率，那么对于企业提高自身的竞争力来说，也是极为有帮助的。在一般的企业管理当中，为了能够提高企业资金的使用效率，一般有专门的几个部门来对资金进行负责。对于一家企业来说，作为根本的目的就是在于获利。所以企业资金管理也是企业的目标之一。为了能够有效地提高企业在竞争过程当中的竞争力，为了能够让企业当中每一笔资金可以被利用起来，对企业进行资金管理是非常有必要的。
二、资金管理存在的问题
1.资金利用率低
在企业对现金进行回款的时候，有很多不可调节的因素，企业在进行这些现金回款的过程当中存在着一定的时间差。我在这个时间他也没企业，就会有一大笔资金处于闲置的状态。在这个阶段当中，这些资金基本不能够为企业带来利益，所以基本上可以将其称之为我们所说的无效资金。这些无效之间的存在，也就导致了企业在运行过程当中资金利用率较低的原因之一。除了这部分无效资金以外，在企业正常运行过程当中，还会产生大量的无效资金，例如企业在进行收账款的过程当中周转天数等等。而且随着最近几年以来，企业为了能够提高自身在市场当中的竞争力越来越重视对员工的考核指标问题。在企业的运行过程当中，考核指标的转变，也同样会导致企业资金利用率较低的问题。
2.资金管理制度不够完善
除了企业，在运行过程当中资金利用率较低外，我们通过这企业正常的运行过程当中进行探究我们发现，接运行知识还存在着另外一个问题，就是对于资金管理相关方面的制度制定的不够完善。制度是指导进行工作的标准，拥有一个完善的资金管理的制度才能让员工在进行工作的过程当中效率更加的高。但是我们通过对大量的企业进行调查发现，在目前，有很多企业存在着资金管理制度不够完善的问题。这种情况的存在是有很多原因所导致的。例如，一些财务管理人员在进行财务管理的过程当中，不能够有效地认识到资金管理的重要性。或者是有些财务管理在进行资金管理的过程当中，自身对于这个概念就有所模糊。这些情况的存在都有可能会导致资金管理制度不够完善的情况。
三、解决措施
针对以上两个方面存在的问题，我们认为可以通过以下这几个方法来进行针对性的解决。
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1.提高资金利用率
针对企业在运行过程当中存在着资金利用率不高的问题的存在，我们认为作为直接的解决方法，无外乎对资金的利用率进行提高。为了能够有效地提高企业在运行过程当中的资金利用率，认为可以通过以下几个方面来进行。首先就是企业在进行回款的过程当中，注意回款的时间差异，如果对于一些时间差异较大的回款项目来说，企业进行相关方面的管理人员应该尽量的避免这些时间差异。减少企业的无效资金在进行闲置的时间，从而帮助提高企业资金的利用率。尤其是最近几年以来网络技术的发展，别的资金管理人员可以通过一些网络手段来进行回款。而对于拥有一些分公司的企业来说，那些分公司在进行回款的过程当中，同样可以利用网络技术，使用网络银行进行汇款的方式来达到回款的目的。这些方式可以有效地节约回款过程当中的时间差异，从而有效地提高企业在对于资金管理过程当中的资金利用率。
2.完善资金管理制度
针对上文当中我们所说的企业在进行资金管理过程当中相关方面制度不完善的问题，我们认为作为直接的解决方案，就是对资金管理制度进行完善。如果企业的相关方面管理制度还没有进行制定，那么接着可以结合一些同类公司资金管理制度来进行套用。在进行这些制度讨论的过程当中，需要注意结合自身的公司运营情况来进行。同时，在企业日常的运行过程当中，相关的管理人员要积极的去发现资金管理制度在企业正常运行过程当中存在的问题，撞的对这些制度在运行过程当中出现的问题进行改进，从而达到不断地对资金管理制度进行完善的目的。同时，企业在对资金进行管理的过程当中，一定要结合公司的一些目标而来，对资金进行有效的规划。不能够滥用企业当中的资金，要学会在企业运行过程当中控制资金的流动，提高企业管理人员对于资金的管理力。
四、结语
总而言之，对于一家企业来说，对企业运行过程当中的资金进行管理是非常必要的。它可以有效的提高企业在运行过程当中的经济效益，帮助企业提高自身在市场当中的竞争能力。我们通过对我国的一些企业运行状况进行分析发现，在当前我国的一些企业对资金进行管理的过程当中仍然存在着不少的问题。这些问题主要在资金利用率和迪和制度不完善两个方面。我们通过对问题进行分析，提出了具有两个针对性解决的方案，希望这两个方案可以帮助企业的管理人员对于企业的资金管理。
考虑到协同成员间关联关系存在一定的模糊性，为进一步确定w(pipj)与W(pipj)，本文采用三角模糊数方法[18]将专家对协同成员之间各种关系给出的评价语言变量转化为三角模糊数。本文假设专家具有相同的重要程度，令评价专家集为Ex={Exl|l=1,2,,Ω}，评价语言变量集为Θ={Θθ|θ=0,1,,l-1}，其包含奇数个评价语言变量。
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中图分类号： F275
文献识别码： A
文章编号： 1001-828X(2019)030-0076-01
作者简介： 郭鸿禹(1979-)，男，汉族，天津人，硕士研究生，经济师，主要从事情报与经济学研究。
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