降低建设资金成本的几项财务技巧，本文主要内容关键词为：几项论文,成本论文,资金论文,财务论文,技巧论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
我公司是股份制企业，承担高速公路的建设、收费和养护。一期工程概算14.4亿元，自有股本金2亿元，交通部、厅下拨配套资金3.41亿元，其余资金均需自行筹集。在采用了多渠道筹措资金的情况下，我们争取到交通部配套资金2.26亿元和国债资金850万元，银行贷款6亿元，满足了一期工程所需的建设资金。在降低建设资金成本的工作中，进行了一些摸索，主要做法如下：
（一）全盘考虑、统筹安排。
每年年初对工程投资做出计划，将计划分解到每月，并将来自各种渠道的资金按利率的高低，排列表式，依据计划，合理安排资金到位，做到低利率早用或及时到位，高息少用或推迟到位。比如，交通部、厅配套资金的利率低，且还贷年限长，到期一次本息结清，因此我们将该项资金的到位作为主攻方向，促使该项资金及早到位，以降低资金成本。
（二）严格按合同办理，合理使用有关条款
在工程建设中，我公司与施工单位签定合同是参照菲迪克条款，该条款对工程款项的支付作了明确规定。款项须在工程师签发支付通知单后的35天内付款，延期付款则须赔偿。考虑到工程款数额大，早付款就意味着早贷款，早发生资金成本。我们在实际工作中，一方面严格遵守合同条款，另一方面用好用足支付期限，降低资金成本。
（三）“贷”比三家，贷低还高
充分利用项目的优势和银行由原有的卖方市场转为买方市场的有利条件，争取低利率贷款。我们由原先只与二家银行往来，改变为多方联系，引进竞争机制，让多家金融单位参与竞争，使得利率由原来按基准率上浮20%，下降为按基准利率贷款，降低了资金成本近300万元。对原来二家银行的高利率贷款，我们利用其他银行的低利率贷款予以归还，促使这二家银行同步将利率降到基准利率。