以信用担保为重点建立中小企业社会服务体系，本文主要内容关键词为：服务体系论文,中小企业论文,信用担保论文,社会论文,为重点论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
改革开放以来，我市的中小企业得到了迅猛发展，已经成为我市经济的重要组成部分。2000年全市规模以上的2903家工业企业中，中小企业占98.68%。中小企业工业总产值和利税分别占66.53%和56%，与此同时中小企业还提供了83.97%的就业机会。具体见下表：
总计
大型企业
中小型企业 比例(%)
企业单位数（家） 2803
37 2766
98.68
工业总产值（现价，亿元） 1428
478 950 66.53
工业企业增加值（亿元）
326
123 203 62.27
职工人数（万人） 589.3 48.7
83.97
利税（亿元）
163
71.791.3
56
注：数据来源：《2001年宁波统计年鉴》
由此可以看出，我市的中小企业在促进经济增长、保障就业等方面都发挥着不可或缺的重要作用。但是随着中小企业在市场化过程中快速发展，其自身由于规模小、风险高、信誉低所带来的融资难问题也逐渐暴露出来，资金、信誉已经成为制约我市中小企业发展的瓶颈。
为了学习其他城市在缓解中小企业融资压力，促进中小企业发展方面的经验，我们于3月11-13日赴上海和青岛进行了学习考察，分别听取了上海市中小企业服务中心和青岛市经委有关同志的情况介绍。
一、上海市中小企业服务中心
上海市中小企业服务中心是由国家经贸委中小企业对外合作协调中心与上海银行于1998年7月共同组建成立的社会化服务机构。它实行一套班子、三块牌子的运作体制，首先为上海市中小企业服务中心，属事业单位性质，挂靠上海市计委，具体业务由上海银行管理；其次为上海中小企业服务公司，属企业性质，由上海银行和国家经贸委中小企业对外合作协调中心各出资80%和20%组建；再次又为上海银行内部的一个部门。中心人员由上海银行直接委派和向社会招聘组成。运行费用每年主要由上海银行投入一定的资金维持运转，其他费用由中心靠为企业服务取得。中心职能主要是在筹资融资、人才培训、信息咨询、技术交流、市场开拓和对外合作交流等方面，为中小企业提供全方位的服务。
（一）筹资融资服务
该中心主要是通过牵线、协调、沟通、联络积极配合上海银行、市区财政及有关投资公司等部门，在为中小企业筹融资方面做好配套服务。中心每年出面召开一次融资恳谈会，组织不同行业、不同系统的中小企业参加，同时邀请财政部门、上海银行和中投保参加，使企业直接和财政、银行、中投保进行交流洽谈。通过中心的牵线搭桥，上海银行与中投保进行了有效地合作。
上海市政府在支持上海银行和中投保合作对中小企业贷款的同时，也在调动全市其他金融机构对中小企业贷款的积极性，经过几年来的不断探索和实践，上海已在国内率先构建起对中小企业贷款的分层次、有竞争的信用担保体系，并逐步构筑了信用担保的三个网络：由市财政与区县财政部门联手，与上海银行、民生银行、建设银行、农村信用社联社等十家商业银行建立贷款担保协作网络，在全市设立了250多个担保贷款受理点；由市和区县两级财政建立担保资金网络；由专业担保机构会同有关部门、社会团体和中介机构等，建立贷款担保需求信息网络。与此同时，进一步完善了两个机制：市与区县财政出资建立的担保资金配套机制（目前上海市财政资金承诺对中小企业的贷款担保资金为10亿元，市级财政和区级财政各为50%）及担保资金与银行贷款的放大机制（放大系数为5倍）。
与此同时上海又积极防范和化解中小企业贷款信用担保风险。上海各级财政、金融和信用担保部门，积极引入信用管理的理念，运用经营者个人信用、企业资信和财会信用相结合的办法，从源头上防范风险。同时，采用多种形式重点帮助在融资环境上处于信用缺失和弱势的小企业，促进企业提高财务会计管理水平，提升企业的信用等级。由此，上海逐步形成了以政策导向、信用保障、金融支持、多渠道多形式参与和风险控制为主要特征的中小企业贷款信用担保的市场化运作机制。
通过几年的努力上海中小企业融资难的“瓶颈”已基本疏通，中小企业信用担保与财政、银行的良性互动作用日益显现。尤其是2001年，“三赢”效果显著。
首先，促进了企业生产大幅增长，国家税收显著增加。2001年，上海有800余家中小企业接受担保贷款14.18亿元，目前已全部如期归还。2001年，这800余家企业销售收入115.64亿元，比上年增长23%；实现利润4.9亿元，增长46%；纳税3.54亿元，增长38%。
其次，银行培育和发展了基本客户，贷款规模得到了扩大。信用担保既成为金融运作的基础之一，又为银行招来了一批成长型、有潜力、有一定信用条件的贷款客户，上海银行为此增加了20多亿元的贷款规模。
第三，提升了众多中小企业的信用等级，促使了中小企业的财务和经营管理朝规范化方向发展，使其逐步走上健康发展的轨道。
目前，上海有关担保机构正在按照面向市场的产业政策导向，研究拓展信用担保新品种，如引导优化产业结构，对特色产业和生产特色产品的中小企业的信用担保；推出中小企业设备租赁的信用担保，促进合理配置资源和盘活存量资产等等，通过积极开拓新的多样化的担保品种，推动上海融资担保业有更快的发展。
（二）人才培训服务
中心通过举办宏观经济、企业改制、管理创新、金融信贷、财务税收、市场营销、投融资运作等方面的培训班，提高经营者素质；并且与有关单位合作举办各类中小企业人才招聘会，为企业解决急需人才提供机会。
（三）信息咨询服务
中心主要是在资金融通、资产重组、财务管理、项目评估、技术转让及法律法规等方面提供咨询服务。并积极利用《中国中小企业》杂志、《中小企业信息简报》、《政策法规选编》以及“中小企业商机网”等为中小企业提供政策、经济、金融、科技、项目、市场等信息服务。
（四）技术交流服务
中心积极加强与科技中介服务机构、孵化基地、科研单位和大专院校的联系和合作，支持中小企业进行技术开发、工艺设计、科学试验及中试等工作，为中小企业提供技术创新和科技产业化方面的服务。
（五）市场开拓服务
中心主要是组织中小企业新产品、新技术展示会等各种形式，利用宣传媒体为中小企业及其产品提供广告宣传和商品信息的推介。
（六）对外合作交流服务
中心主要通过组织出国和赴外省市考察的形式，沟通国内外中小企业及其服务机构与上海市中小企业的交流，推动中外中小企业在资金、技术、项目等方面的合作。
二、青岛市中小企业服务体系
青岛市中小企业服务体系于2000年10月启动，实行人员事业化编制，企业市场化运作。到目前已构建了担保中心、发展服务中心、投资咨询中心、企业技术创新中心和培训中心五个下属中心的框架结构。
（一）担保中心
担保中心于1999年由市财政出资7500万元成立，中心实行政策性资金、法人化管理、市场化运作的资金管理模式。贷款担保的对象主要针对是各类中小企业、个私企业及高新技术企业中的会员企业。中心规定贷款担保的期限为一年以内，金额一般在200万元左右流动资金贷款。中心对企业的贷款建立了严格的专家评审制度，每一次评审由7人组成专家委员会对企业的贷款进行审核，其中有一名专家对贷款有不同意见，企业必须针对问题重新做方案再参加评审，如有二人同时不同意，则企业贷款担保申请则被取消。中心同时选择了6家评估事务所和2家律师事务所为企业提供会计、审计、法律咨询等企业评估等服务。并与7家银行签订合作协议，由中心承担80%的贷款风险，银行承担20%。这些中介机构与银行均可由企业自主选择决定。中心至今已累计担保贷款共107笔，担保金额达11亿元，已经有效地缓解了青岛市中小企业融资难的压力。
（二）发展服务中心
该中心的主要职能是发挥政府和企业的桥梁纽带作用，配合政府落实政策、承办企业的信誉评价、维护中小企业的合法权益，开通1605757热线为中小企业提供法律服务、中小企业管理、信息咨询（包括成长发展、企业改制等）服务，接受政府委托的其他服务。
（三）投资咨询服务中心
该中心主要是通过“政府推动、市场化运作”的方式为企业提供项目融资服务、工程投资咨询服务、工程技术服务等，其中融资服务以信息化管理的形式，通过建立网站，以项目为中心，连接资本、人才、市场三大要素，向企业和银行发布信息。目前共有40多家中小企业，在网上发布了100多个项目，投资规模在100亿左右。
（四）企业技术创新中心
该中心的主要职能是科技咨询、科技开发、科技培训、科技成果转让等服务。成立市技术创新专家咨询会，推动“产学研”三方合作。组织各种科学技术成果推广交流会，促进科技成果向现实生产力转化。重视信息化技术的运用，使“中国科技创新青岛网、电子商务网、青岛市经委网”三个网站互联互通，便于中心企业上网查询有关信息。
三、对设立宁波市中小企业社会化服务体系的建议
中小企业贷款难的一个重要原因就是银行对中小企业进行风险评级等信息搜寻的成本太高，银行承担的风险较大。而上海、青岛通过建立较为完善的中小企业社会服务体系规范了中小企业的发展，降低了中小企业的经营成本和银行的风险，缓解了中小企业资金紧张的状况，提高了中小企业抗风险的能力。
因此我市有必要借鉴上海、青岛的经验，建立起以信用担保为重点的中小企业社会化服务体系，框架结构如下图示：
各中心具体职能可参照上海、青岛做法。该服务体系应是在政府的领导下，体现政府的意图，引导中小企业协调发展，维护公平合理竞争，依法保护中小企业的权益，并与全市其他部门组织合作，共同构建为我市中小企业提供社会化、专业化、系列化、网络化、市场化的服务体系。
1.结合我市打造“信用宁波”的活动，强化全社会的信用观念，创造良好的社会信用环境，加强中小企业的信用观念，建立中小企业信用评级和信用登记制度。信用担保是建立在企业信用制度基础上的。只有企业按时还款，担保基金才能做大，才能降低成本，支持更多的企业，发挥更大的作用。
2.我市中小企业信用担保基金要实行规模化、市场化的原则。建立担保基金，稳定的一定规模资金是必不可少的。从我市各县市成立的担保机构来看都存在着由于担保机构的启动资金总量偏小，导致规模过小，担保能力有限的问题。目前宁波各县市共有9家担保机构，总注册资金只有4000万元。2000年全年办理担保近400笔，总金额1.9亿元，而年末金融机构对中小企业贷款余额已有455亿元，贷款增量有103.8亿元。相对中小企业的贷款需求，不足2亿元的担保额，实在是杯水车薪。而且由于担保业务风险很大，同时担保机构普遍实力弱小又缺乏收入来源，一旦发生一笔代偿，就可能吃掉几十笔业务的保费。因此有关责任人员普遍感到如履薄冰，为减少风险只能提高担保条件并慎重办理。没有规模，担保基金就不能有效地发挥作用。
因此我市必须集中分散的资金，扩大担保基金盘子。可以在各县市现有的担保基金的基础上，采取增量投入，存量盘活的方式，由市级财政和区县两级财政各出资50%共同组建宁波市中小企业担保中心。只有通过把各级财政的小笔资金集中起来，做大共同担保基金的盘子，担保基金本身的信用和杠杆能力才能提高。
市场化运作的要求有二：一是担保中心必须是独立法人，实行企业化管理。二是担保公司的业务运作必须遵循市场经济规律的要求。信用担保行业属高风险行业，但如果运作科学，管理规范，可以最大程度地避免风险和降低风险。因此，担保公司的担保对象必须是有选择的和分散的。对于不符合贷款基本条件的企业和单笔金额过大的担保应控制和避免。
3.建立担保资金的补充制度。由于担保收费往往不足以弥补代偿损失，为中小企业提供担保服务又可以直接促进中小企业发展并带来财税收入的增加，政府应将扶持中小企业作为长期政策，将担保资金列入政府年度预算，为担保活动提供稳定的资金来源。
4.利用政策支持调动各方面的积极性。利用税收和再担保等政策鼓励各类担保机构对中小企业进行信用担保。按为中小企业担保的业务实绩落实税收优惠，允许担保机构在税前提取一部分准备金。为该类担保机构提供一定比例的再担保服务。
5.担保机构要与金融机构建立各种合作关系，充分发挥各类金融机构特别是地方中小金融机构的作用。由于我国国有独资商业银行资产规模大，习惯于做大企业、大项目的贷款业务，更适合金融“批发商”的角色，地方性的中小金融机构与大银行相比在规模等方面存在着先天不足，但它却可以比较直接和容易获得本地小企业的有关信息，为中小企业贷款的交易成本相对低一些，适合金融“零售商”的角色。因此，在建立中小企业信用担保体系的同时，要充分发挥各类金融机构特别是地方中小金融机构的作用，建立起各金融机构相互竞争的机制。
但从我市情况看，中小金融机构还存在着功能不全的问题。目前宁波市已有9家股份制商业银行分（支）机构，132家农村信用社，设立这些金融机构的初始目标，就是为了中小企业及个体私营经济的发展。但从目前来看，中小金融机构的功能定位、体系设计上存在的缺陷，还远远不能胜任这个角色。一是一些银行把发展规模、提升级别放在首位，经营上又缺乏特色，同国有商业银行争夺市场份额，将贷款集中到一家或几家大企业，盲目“垒大户”。二是分支机构功能错位，前两年有的股份制商业银行总（分）行下达很低的存贷比指标和相当高上存资金指标，在这样的导向下，在宁波的分（支）机构一味吸存，且上存资金过多，支持地方经济发展的作用有限。三是中小金融机构风险自担，缺乏风险分散机制，造成中小金融机构贷款比国有银行还要小心、谨慎。
为调动商业银行积极性可考虑采取政府直接对商业银行提供中小企业贷款风险补贴。具体做法是：依特定条件向社会公开招募协作银行，授予每家协作银行以一定的额度（例如10亿元担保基金，5家协作银行各获得2亿元的额度），协作银行根据政府的条件选择中小企业贷款，每项贷款由银行和担保基金（总额不得超过给定额度）分担，贷款失败银行只承担一定比例的损失，成功则利息全部由银行获得；每年度政府对协作银行的运作情况进行考核，对不合格者取消协作银行资格。
6.加强风险的控制和管理，建立企业、银行和担保机构风险联动机制，避免贷款风险集中于担保机构。青岛在设立担保体系之初，由于缺少明确的制度规范，银行都将中小企业的贷款风险转嫁给了担保机构，担保机构被迫承担了100%的信贷风险。因此，要在担保体系中建立和规范协作银行制度，明确协作银行与担保机构的关系和风险分摊比例，在担保机构和贷款机构之间合理分担风险，根据国际经验，担保机构承担责任的比例一般为70%-80%，其余部分由协作银行承担。强化商业银行考察、评估中小企业贷款项目的责任以及对不良贷款追索的义务。
与此同时，要增强业主的风险责任。为加强业主的责任，可以要求业主提供抵押品。二是把事后的风险控制与中小企业咨询服务结合起来。三是支付赔偿金后，企业作为借款方仍有偿还全部债务的义务，担保机构仍然有权追索企业所欠债务。
7.中小企业是技术创新的积极需求者和创造者，技术创新体系是中小企业不断发展的基本保障，要加强对中小企业的技术创新的服务工作，建立健全中小企业的创业服务体系。
发展专业化的创新服务机构。大力开展市场信息服务、技术与管理咨询、技术和产权评估、技术经纪、风险担保等服务。要加强科技型中小企业支撑服务体系的建设，设立信息咨询机构，为科技型中小企业提供信息，减少投资风险，提高经营管理水平。经科技行政主管部门认定的科技型中小企业服务机构，可享受科技型中小企业的优惠政策。
培育复合型专业技术服务人员。鼓励兴办为创业者与投资者提供人才培养与中介服务的机构，发现和培养既具有市场意识、管理水平，又在特定领域内有一技之长的复合型创业人才与专业投资人员。
加大对生产力促进中心的投入强度，提高其服务能力和水平，使之能够依据企业需求，开展技术中介、技术孵化、技术集成、技术培训、企业技术诊断等服务工作。要引导各类社会中介服务机构实行开放式的管理，实现组织网络化、功能社会化、服务产业化。
8.政府要积极推动服务中心的信息化工作，建立“宁波市中小企业信息网”，让中小企业直接在网上申请贷款担保，加强对中小企业有关政策法规、资金、技术、人才等信息的发布，有条件的可以帮助中小企业发展电子商务，减低企业的经营成本。
标签：上海银行论文; 银行论文; 中小企业贷款论文; 中小企业融资论文; 银行风险论文; 金融论文; 基金风险论文; 社会风险论文; 金融机构论文; 政府服务论文; 企业协作论文; 财政制度论文; 融资论文;