台湾保险业的现状与展望，本文主要内容关键词为：台湾论文,保险业论文,现状论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
台湾经济自1997年上半年起持续复苏扩张，内需市场活跃，对外贸易顺畅，公共建设进度逐渐改善，民间投资大幅提升，失业情形缓和，虽曾遭受“口蹄疫”事件及暴雨水灾的侵袭，景气情况并未减缓。自1997年7月，由于泰铢贬值引起东南亚若干国家爆发金融危机，并发生骨牌效应，逐渐波及东南亚各国，使亚洲多数国家都笼罩在金融风暴的阴影之下，汇市、股市均巨幅下滑，对整体经济发展影响甚大。受此影响，上半年起新台币相继贬值，汇率震荡，贬幅逐渐升高。所幸，台湾经济基本面较属稳健，外债甚少，金融机构体质尚佳，民生物资充沛，物价平稳，所受冲击较小。全年经济增长率仍达6.81%，较上年度续有提升，是过去五年以来的最高水准。但是自1998年上半年起，亦难免受金融风暴威胁，第一季出口贸易已较上年减少，进口贸易相对出现入超，工业生产外销未符理想，民间投资步伐渐慢，预期1998年度经济发展情况将趋减缓。
一、产物保险业与人寿保险业的经营情形
（一）台湾现有本地产物保险公司17家，人寿保险公司16家及再保险公司1家。另外，外国产物保险公司8家，外国人寿保险公司15家。
（二）1997年台湾产物保险业的直接签单保险费收入为726.8147亿元（新台币，下同），较上年度减少2.9294亿元，计负增长0.4%。台湾产物保险市场已连续两年出现负增长情形，主要是因汽车保险业务较上年度减少4.05%，而此项业务占所有产物保险业务的53.57%，致使总保险费收入形成衰退现象。但全年税前盈余则多达55.35亿元，较上年度增加28.97亿元，计增长109.8%，已创历史纪录。主要原因是赔款金额减少，资金运用收益增加。
台湾人寿保险业的直接签单保险费收入为4226.18亿元，较上年度增加64.23亿元，计增长17.91%。至1997年底人寿保险业的资产总额达1兆5,800余亿元，较1996年底资产总额1兆3,280亿元，计增长19%。全年税前盈余为328.9亿元，较上年度增加126.5亿元，计增长62.39%。资金运用的增加为增长的主要原因。
（三）1988年上半年台湾产物保险业的直接签单保险费收入为393.0544亿元，较上年度同期增加20.3868亿元，计增长5.47%。
（四）台湾人寿保险业1998年第一季度的直接签单保险费收入为1095.4亿元，较上年度同期增加144.83亿元，计增长15.24%。
由上述营运状况观察，台湾产物保险业已走出两年来的负增长阴影，人寿保险业则持续有大幅度增长。
二、各种保险业务所占比例情况（以1997年保险费收入数额计算）
在产物保险业务中，汽车保险占53.50%，比重最大。火灾保险占23.14%，货物运输保险占6.25%，船舶保险占3.16%，航空保险占2.05%，其他保险（含工程保险）占11.90%。
在人寿保险业务中，个人人寿保险占81.9%，比重最大。个人伤害保险占7.8%，个人健康保险占7.5%，团体保险占2.8%，比重最小。
三、台湾保险业的重要变革
（一）继续研讨保险费率结构，订定费率逐步由事前核准制兼采报备制办理，以加速向全面自由化发展
1.在产物保险方面，虽仍采行规章费率制，但在市场上各工商企业的较大型保险业务多采用招标比价方式投保，业者竞相折让，使规章费率逐渐消失。并取消保险佣金比率规范，由保险公司于附加费用内依营运需要自行支付。目前部分险种如航空保险、船体保险、渔船保险、工程保险、公共意外责任保险及货物运输保险等，均已实施费率自由化，其他险种亦在研讨开放中。
2.在人寿保险方面，对团体保险可依其团体大小采用不同附加费用方式承保，对个人人寿保险费采用保险单分红弹性化，并修正调降个人伤害保险及旅行平安保险费率，各公司在此范围内自行决定承保费率幅度。预期于2000年前使个人人寿保险费率达到完全自由化的目标。
（二）1997年5月政府公布修正《保险法》部分条文，对于被保险人权益都作有利方面解释。
1.第34条，被保险人请求赔偿或给付，于交齐证明文件后，保险公司必须在十五天以内完成理赔，否则，需支付迟延利息年利一分。
2.第119条及120条，关于解约金及保险单贷款，为适应市场实际情况，将两年修订为一年。
3开放十四岁以下未成年人死亡保险市场，为人寿保险业带来新的商机。
4.产物保险业可以“附加方式”经营伤害保险，人寿保险业除经营人身保险商品外，亦正研讨以“附加方式”经营责任保险业务。
5.第143条，当保险公司的认许净值小于资本保证金额三倍时，则须在“合理调整期”内办理现金增资，以确保其清偿能力。
（三）放宽保险业的资金运用范围
台湾保险业的资金运用限制较严格，而保险业所累积的资金日渐扩增，若适当放宽运用管道，不仅增加业者收益，且可促进经济增长，主管方面有鉴于此，于相关法规中酌作下列规定：
1.依《保险法》规定，保险公司可投资股票、公司债券、受益凭证、其他有价证券及不动产、担保放款等，并有限度地放宽国外投资范围。
2.依《保险业资金专案运用及公共投资审核要点》规定，保险业可选择投资于高铁工程、电讯业、电力、工业区、金融大楼、不动产管理及创业投资等专案运用项目，以促进经济建设发展。
（四）所有保险公司，依规定应于2002年前达到实收最低资本额新台币20亿元之标准。
（五）保险业于1998年4月1日起均纳入《劳动基准法》适用范围，以保障从业人员权益。不仅增加经营成本，对工时、薪资的调整及人力资源的分配等，亦使业者大费周章。
（六）《强制汽车责任保险法》于1998年1月起实施，并制订颁布“施行细则”及“给付标准”，估计纳入保险范围的汽车（含机器脚踏车）约达1500余万辆，保险金额提高，并采用“无盈无亏”原则，也使业者面临考验。
四、台湾保险业的未来展望
经济持续增长是促进保险业发展的主要原因，台湾的基本经济是以出口贸易为导向，多年以来出口增长与经济增长保持密切关系。台湾的对外贸易市场多集中于亚洲地区，1997年以来受亚太各国货币贬值影响，自1998年第一季起出口贸易即呈衰退现象，根据海关方面统计，上半年以美元计算的出口金额较1997年同期约减少7.1%。而亚洲金融风暴至今余波荡漾，短期内恐不易改善，势将影响经济发展。
保险同业应着眼内外经济金融情势之变迁，似宜从以下各方面多作努力：第一，保险费率自由化，已为将来必然趋势，但应如何消除恶性竞争，建立业务招揽秩序，乃是长年讨论难获解决的问题。必须集中智慧研究有效改进办法，使同业共同信守，以促进保险市场的健全发展。第二，在费率降低、承保利润日趋薄弱的情况下，资金运用收益乃是保险业最重要的财务来源，尤其多年来各保险公司所累积的资金日渐增多，资金运用范围逐渐放宽，运用风险随之升高，应研究如何提高资金运用效率，延聘专职人才，利用专业知识，针对金融市场变化情势，掌握先机，随时调整运用方式，以有效增加财务收益。第三，产品多样化，是拓展行销管道、强化经营活力的方法之一，目前各行业为迎合社会大众需要均趋向多元化经营，保险业亦应针对前述经建发展目标、公民营投资计划及保障社会安全、促进民生乐利等项，积极研发各种综合性新产品，以供客户选择，藉谋突破性发展。第四，鉴于大陆自实施开放政策以来，为配合经济建设发展，振兴保险事业已列为国家重要政策之一，中资保险公司相继成立，外资保险公司亦多在申请进入营业，保险市场快速发展，已趋于欣欣向荣的局面。由于两岸均将加入世界贸易组织(WTO)，保险市场对外开放势所必然，为因应此项变迁及迎接国际化经营的来临，两岸保险业加强团结合作益感重要。今后交流方向似宜由学术理论探讨迈向实务合作目标。在人才训练方面，实施互派工作人员观摩见习，进行实务经验交流，以改进作业技术，提高工作效率；在加强联系方面，宜争取互设联络处，以便交换保险资讯，积极研发新产品，以扩展行销管道，繁荣保险市场；在业务交流方面，宜尽力争取两岸再保险业务直接往来，以建立良好的再保险关系，互相支援协助，共同进军国际再保险市场，争取双方再保险利益。