李建兵
河南汴京农村商业银行股份有限公司 河南 开封 475000
摘要：近年来，随着农村经济发展脚步的不断加快，农村金融体系的构建也逐步趋于完善，作为农村金融体系的一个重要组成部分，农村商业银行在发展过程中面临的挑战越来越大，而决定银行能否占据一定市场份额的重要因素就在于银行交易成本的小大和构成。鉴于此，本文首先对交易成本及其构成进行简要介绍，并在此基础上探讨交易成本对银行经济效益产生的影响，以此来为日后农村商业银行的可持续发展提供一定的参考依据。
关键词：农村商业银行；交易成本；经济效益
在我国当前农村金融体系中，农村信用社占据着重要地位，为农村经济的长远发展和社会主义新农村建设都做出了巨大的贡献。近年来，随着我国农村经济发展脚步的不断加快，商业银行纷纷关注到了农村领域的商机，并开始逐步将业务向农村领域扩展。但由于受到诸多因素的限制，从而使得商业银行进军农村领域的脚步并不是十分顺利，仍然面临着诸多问题，交易成本就是其中最主要的一项。一直以来，农村大部分金融业务的开展都是由农信社负责，这使得商业银行很难获取到市场份额，这样一来，势必会影响到银行的经济效益，不利于可持续发展目标的顺利实现。
一、交易成本理论探析
1、交易成本的概念
从广义上来说，交易成本主要指的是在一定社会关系中，人与人之间通过彼此协调、沟通之后完成交易所需支付的成本。也就是说，交易成本是在人类交往互换活动的基础上产生的，是人类社会发展和进步中不可或缺的一部分。而农村商业银行中所涉及的交易成本则主要指的是以银行业务系统为平台，客户与银行之间进行交易时所产生的各项成本。
2、交易成本的分类
通过对交易成本的定义介绍我们可以看出，只要有交易活动发生，就会在一定程度上涉及到交易成本。正是由于涉及的范围较广，从而导致交易成本也存在诸多类型。归纳起来，大致包括以下几种：（1）搜寻成本：商品、交易对象信息的搜集；（2）信息成本：获取商品信息和交易对象信息所需支付的成本；（3）议价成本：针对交易过程中所涉及的合同、价格进行讨价还价的成本；（4）决策成本：进行交易决策签订过程中所涉及的成本；（5）监督成本：为了确保交易对象能够按照协议进行交易，进行监督、验货等工作是所需的成本；（6）违约成本：违约时需要支付的事后成本。
3、交易成本的特性
就交易成本的特性来看，大致包括三个方面，首先是专属性，在交易活动进行中，其所涉及的商品和资产通常都不具备市场流通性，一旦投入交易之后，很难实现回收；其次是交易的不确定性，任何一项交易活动在进行过程中都会面临不同程度的风险。由于人们无法对风险进行提前预知，加上交易双方经常会出现信息不对称的情况，从而导致交易活动存在诸多不确定因素，交易的不确定性是导致交易成本增加的主要原因；最后是交易频率与管理成本的相关联性，一般来说，交易的频率越高，所需的管理成本就越多。
二、我国农村商业银行的交易成本构成
在农村经济发展过程中，商业银行的作用主要体现在社会盈余资金向投资的转化，从而进一步推动社会各领域的共同进步与发展。在此过程中，银行与客户之间需要签订两份协议，即存款协议和贷款协议。而无论哪一方，都要在此过程中支付一定的监督成本。一旦有一方感觉监督成本过高，那么势必会导致交易中止，从而中断储蓄转化为投资的渠道。但如果农村商业银行不以独立产权主体存在，便会直接导致激励制度缺失，进而导致交易成本成为不良贷款。
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其次，农村商业银行的交易成本构成中，还包括了利息费用。我们都知道，银行各项业务的开展都是基于资金价格信号完成的，也就是说，需要利率作为引导。通过对利率的分析和解读，我们可以将资金的供求关系充分了解和掌握，无论是存款利率还是贷款利率，都能够通过利率的形式体现出来。一旦利率偏离了均衡水平，那么就说明资金的正常流向遭到了扭曲，在这种情况下，银行业务开展过程中所涉及的运营成本也势必会增加。举个例子来说，如果农村商业银行的存款利率与均衡利率相比高出许多，那么导致的后果就是大量的资金向银行涌入，这样一来，银行势必要支付高昂的利息费用。而从另一个方面来看，利率的偏高还会在一定程度上抑制消费需求，进而影响到社会经济的正常运行，导致国民收入降低。所以，在利率市场化的前提下，农村商业银行能够根据资金供求状态自由调整存贷款的利率，确保其利息成本得到控制，并为国民经济的正常运行与进一步发展提供优良的外部环境。
除此之外，农村商业银行为了能够获取到更好的发展，在运营过程中势必需要支付各种各样的费用来支撑银行的正常运营，比如说，管理费用、场地租金以及员工工资等，这些成本同样也是交易成本的一个重要组成部分。由于市场经济环境中存在诸多因素能够影响到农村商业银行的发展，所以，一旦银行的产权主体存在缺位问题，那么势必直接导致交易成本的增加。
三、农村商业银行交易成本对经济效益的影响
在当前农村商业银行的发展中，交易成本作为维持银行正常运营的费用，势必会银行经济效益之间存在着必然的联系。这种必然联系主要体现在两个方面，一是信贷资产的质量，二是盈利能力。无论是哪一种类型的银行，在经营过程中都会产生大量的不良资产，之所以会出现这种情况，原因是来自于多个方面的，比如说社会、政策、体制和本身的运营机制等。在上述原因中，还不包括对贷款申请人的资信调查和实际监控情况。近年来，随着中央银行对监管力度的增强，农村商业银行每年产生的不良信贷资金也在逐渐降低。与此同时，为了更好的提高银行运营的经济效益，银行相关部门还建立了贷款审查委员会，其职责主要是对贷款项目实施的可行性进行分析，并对项目进行全面、系统的监督，以此来确保贷款项目能够有效落实，避免不良资产的产生。
与此同时，在银行发展和运营过程中，一旦成本增加，势必会在一定程度上导致利润下降。由于当前农村商业银行的交易成本包括了设备运转费、场地租用费、业务开展费和职工工资，所以对银行的运营会产生直接影响。一方面，适度增加业务招待费用与宣传费用能够使商业银行的业务得到促进，另一方面水电费、差旅费与固定资产折旧的增长过度则会使资本利润率出现下降。除此之外，虽然商业银行的信息化建设会使当期费用增加，但从长远来看，则会使其运作效率更高，进而使其盈利能力得以提升。通过对交通银行、中信实业银行、农业银行、工商银行在2013年至2014年间的资金利润率，即净利润/总资产与交易成本，即营业费用/ 总资产指标分别开展相关分析后，其研究分析结果显示，其中中信实业银行与工商银行的系数分别为-0.51与-0.87，交通银行与农业银行的系数则均超过0，分别为0.44、0.83。这组调查数据则表明，单纯依据商业银行的交易成本来判断银行盈利能力是不可取的，而是应通过细致分析交易成本的实际构成情况才能做出客观、真实、有效的判断。由此可见，在当前农村商业银行的发展中，交易成本对银行经济效益具有直接影响，农村商业银行如果想要从根本上提高自身的经济效益，就必须提高对交易成本的重视程度，并结合自身发展的实际情况，采取科学完善的发展措施。
结语：
综上所述，在当前农村金融体系中，农村商业银行虽然占据了一定的市场份额，但就其实际发展效果来看，却显得有些不尽人意。从本文的分析我们可以看出，在农村这个特殊的发展领域中，商业银行若想从根本上提高自身的市场竞争力，首要任务就是明确交易成本对自身经济效益产生的影响，并在此基础上结合自身发展的实际情况，制定科学、合理的发展对策。只有这样，才能够在激励的市场竞争中占有一席之地，促进可持续发展目标的顺利实现。
参考文献：
[1]赵洁.商业银行交易成本及其对银行经济效益的影响[J].华南金融研究，2013(23).
[2]何献平,林千里.城乡一体化信用体系建设的路径选择[J].中国金融，2011(18).
论文作者:李建兵
论文发表刊物:《文化研究》2015年9月
论文发表时间:2016/6/16
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