现阶段中国发展保理业务的迫切性、存在问题及对策，本文主要内容关键词为：迫切性论文,现阶段论文,中国论文,存在问题论文,对策论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
一、保理业务发展现状及在我国发展保理的迫切性
保理业务是保理商为记帐赊销贸易提供贸易融资、结算、财务管理、信用担保为一体的综合性的贸易支付方式。这种方式的最大的优点在于：可以提供无追索权的短期贸易融资，并且操作手段较容易且方便，与汇款相比风险小，与信用证相比成本低。从而就可为那些没有能力提供足够的抵押品，但是经营稳健、营运资金相对紧张的企业提供新的融资渠道。
保理业务最早起源于18世纪的英国，并在20世纪50年代的美国和西欧国家逐渐流行起来。作为一项以债权转让为基础的新型贸易融资方式，保理业务在世界各国贸易中获得了突破性的发展和广泛性的应用。在欧美国家的贸易结算中，保理结算方式基本上取代了汇款、托收、信用证方式而占据了重要地位，并直接成为了贸易商吸引海外客户、拓展海外市场的一种有效手段。根据国际保理联合会统计：1984年全世界只有274家保理公司，营业额为710亿美元；到1990年已增至500家，业务量为2440美元；1991年全球保理公司达到611家，业务量为2660亿美元，1994年全球保理业务量进一步增长为2949亿美元，1996年全球业务量为3500亿美元，1999年为5500亿美元，2002年全球保理业务量达到7200亿美元。
和国外保理业务迅猛发展相比，我国的保理业务起步较晚，发展十分缓慢。1992年在我国由中国银行率先推出了保理业务后，中国的保理业务量每年基本都在几千万美元左右，到2000年中国保理业务从无到有并获得一定程度的发展，但我国保理业务量却只占世界贸易总额的很小比例。据国际保理联合会统计，在全球整个保理业务中，美国占21.1%，意大利占17%，英国占14.2%，法国占10.5%，中国的保理业务所占比例还不到1%。这一状况显然与中国贸易大国的地位是极不相称的，也是与国际贸易中信用证使用日益减少，赊销记账交易不断增多的潮流相悖的。那么，为什么极具应用优势的保理业务在我国没有得到应有的发展，究竟是什么原因阻碍着我国保理业务的全面快速发展？中国如何应对竞争力极强的外资银行抢占保理市场的挑战？这都是加入世贸组织后要直接面对并亟待解决的问题。在这种背景下，积极研究保理业务特点、探讨我国保理业务存在的问题及应对策略、全面快速拓展我国保理业务具有极大的迫切性。
1.开展保理业务是推动我国对外贸易发展的客观要求
随着经济的不断发展，我国综合国力不断增强。目前，我国已越居世界贸易大国第5位，并正在快速向世界第4位、第3位挺进。然而随着经济全球化的发展，区域经济的建立和完善以及国际贸易保护主义的抬头，对我国进一步拓展对外贸易形成压力。因此，我国要积极利用和发展保理业务拓展海外销售市场，扩大对外贸易。这不仅是推动对外贸易发展的客观要求，也是促进我国经济持续稳定发展的战略举措。
2.开展保理业务是增强企业竞争力的需要
中国在加入世贸组织后，国内商行面临着外资银行和跨国金融集团进入我国金融市场所带来的巨大压力和挑战。因此，在结合我国实际的基础上，我国应不断探索和增加新的保理品种，以增强企业自身竞争力。根据世界保理业发展的最新趋势，无追索权保理业务发展很快，究其原因是在买方市场条件下，卖方更乐于接受无追索权的保理，这既可免除风险，又能及时获得现金。但从我国目前情况看，无追索权保理还未开发。所以，我国尤其要重视研究和开拓保理业务新品种弥补空白领域，这既是增强银行竞争力的需要，也是增强出口企业竞争力、扩大对外贸易的客观要求。
3.保理业务为中资银行提供了新的业务发展空间
随着国内商行相互竞争的加剧，传统的资产负债业务的盈利空间越来越小，这使银行迫切需要发展新业务，寻求新的利润增长点。而保理业务是一种能提供高收益的中间业务。从国外情况来看，一般说来，保理业务的收益是按应收账款金额收取一定比例的账款管理费、资信调查费、额度核定费等手续费（通常为2%），并对企业获得的预付款收取利息，且利率通常较银行优惠利率高出一定比例。如此高收益的业务为中资银行提供了新的业务空间，银行当然要抓住这一新的利润增长点，及时为客户提供其所需要的保理产品。中国出口贸易巨大的市场潜力如能与商行保理业务的拓展相结合，将对商行利润增长、中国出口商品在国际市场竞争力的提高，乃至对我国经济的持续增长都会起到积极作用。保理业务作为盈利性较强的中间业务，在我国是一块亟待开发的沃土，发展保理业务具有广阔的发展前景。
4.开展保理业务是激活中小企业活力的客观要求
目前，中国中小企业发展迅速，这些中小企业资本有限又急需资金，对保理业务有迫切需求。尤其是那些成长性极好的中小企业，一旦得到保理商的帮助，将如虎添翼，会保持更好的发展态势。因此，国内银行必须重视开发保理业务，激活中小企业经营活力，使它们在国民经济发展中发挥更大的作用。
保理业务在我国还处于起步和探索阶段，外资银行登陆我国金融市场后，必然选择保理业务作为突破口，我国商行将面临更激烈的市场竞争。为此，我国应借鉴国外成熟的保理业务管理经验及法律规范，再结合我国的特点进行完善，尽快地建立起具有中国特色的保理制度，使我国的金融业和国际贸易业务与国际接轨。
二、现阶段我国发展保理业务存在的问题
当前我国保理业务发展状况与世界保理业务发展存在很大的差距，究其原因主要存在下列问题：
1.信用交易观念在我国尚未普遍建立
现阶段我国多数企业由于受汇款、托收、信用证等传统交易模式的限制，只满足于用传统的结算方式进行交易，还不习惯运用建立在商业信用基础上的保理业务，尤其是保理业务中买卖双方对产品有争议或买方挑剔产品质量时，保理商并不承担付款责任，这就使出口商惟恐遭到钱货两空的结局而宁愿选择传统的结算方式。这就从交易观念上阻碍了保理业务在我国的发展和应用。
2.保理业务法律法规建设滞后
目前，尽管我国已加入了国际保理学会，接受了《国际保理惯例和规则》，但这一规则还不能直接用于指导监督我国保理业务的具体实施。为此，我国就急需建立一套专门指导保理业务发展的法律体系。而在当前法律建设滞后的状况下使得我国开展该业务时无法可依，这无疑就成为保理业务在我国发展的又一巨大障碍。
3.我国外贸企业对保理业务了解不足
由于我国保理业务处于起步阶段，众多的外贸企业对有关保理业务的国际公约和惯例都很陌生，加之国内法律条款不健全，诸如在合同的仲裁依据、进口保理商的责任和仲裁对象范围等方面，都存在着一定的操作难度，从而束缚了保理业务在我国的进一步发展。
4.缺乏一支训练有素的专业人才队伍
我国国内银行，多数是在80年代中期才开始从事国际业务的。时至今日，这些银行无论在业务规模上，还是服务水平上，与国外银行差距较大。我国从事保理业务的工作人员多未进行过保理业务培训。从而影响保理业务在我国的推广速度和应用范围。这种从业人员业务水平和复合型人才结构的欠缺与保理业务本身所要求的高素质人才需求形成了鲜明对比。这也是保理业务在我国发展缓慢的原因之一。
三、开展保理业务的应对策略
1.应积极制定扶持政策，鼓励出口企业采用保理结算方式
自改革开放以来，我国对外贸易获得了快速发展，2000年我国进出口总额居世界第7位，2002年则跃居世界第5位，中国已成为名副其实的贸易大国。这必然要求我国发展与之相适应的、同国际接轨的先进的结算方式。为此，政府应出台一系列鼓励保理业务发展的扶持政策，引导企业运用保理业务扩大对外贸易份额，增强企业的国际竞争力。也应有鼓励银行扩展保理业务的政策，转变企业和银行的传统观念和贸易结算的偏好，主动应用对贸易增长有积极促进作用的保理这一新的结算方式，使企业和商行都获得效益。
2.要加强保理业务的法律、法规的研究与建设
保理业务有一整套的国际惯例和规则。比如《国际保理惯例规则》、《国际保理公约》等。凡是从事保理业务的企业都应以国际惯例作为行为准则。同时中国也应附之以配套的符合中国国情的法律体系和操作规则，来指导和监督我国保理业务的具体实施。此外，随着世界两大保理机构的合并，必将推出新的跨境保理规则和共同的经营原则。为此，我们也要密切关注世界保理业务的最新发展动态，一旦新的规则出台，就要及时掌握其要点，推动保理业务顺利发展。
3.商行要尽快开发无追索权保理业务，以增强其竞争力
目前，由于我国信用制度不完善及出于防范银行风险的目的，仅做出口保理、到期保理，无追索权保理还未开发。2002年初发生的爱立信公司因无法从国内银行获得无追索权保理融资，转而投向外资银行，这就直接说明了开展此项业务的重要性和迫切性。尤其是加入世贸组织后外资银行不断大量涌入，它们与我国银行争夺优质客户的竞争将更加激烈，如果我国现在还不重视研究和开拓新的保理业务品种来填补空白领域，就必将错失良机，丧失客户和市场，面对挑战我国必须抓住机遇。
4.积极培养高素质的专门人才
保理业务是一项操作性较强、对从业人员素质要求很高的新业务。从业人员既要懂得电脑操作、又要具备丰富的金融、贸易、商法、财务知识和较高的外语水平，还要熟悉国际贸易中的交易规则，了解贸易国的贸易习惯和相关政策。然而，由于我国此项业务开展时间较短及种种原因，从业人员的业务能力亟待提高。因此，我国应借助FCI提供的培训计划，研究国外成熟的保理业务处理经验和最新动态及风险防范做法，尽快提高从业人员的综合素质和业务水平，以适应发展保理业务的需要。
5.要搞好保理业务信息化、电子化的基础设施建设
为促进保理业务的发展，商业银行应主动加大在信息化、电子化领域的投入，建立现代化的信息处理技术和庞大的数据库，改进信息调研工作，提高计算机设备和技术的开发及应用水平，缩小与国际先进水平的差距。充分利用全球各地的代理行和保理商网络，为客户提供优质、高效的服务。
总之，面对当今竞争日趋激烈的世界贸易市场，我国要积极采取加快制定扶持政策、完善法制建设、加强信息化和电子化基础设施建设、人才培训等行之有效的应对策略，来确保我国保理业务获得迅速发展，以促使保理业务更好的服务于我国的对外贸易。