国有商业银行竞争力分析，本文主要内容关键词为：国有商业银行论文,竞争力论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
江泽民总书记在十五大报告中提出两个值得重视的新概念：“国有经济的控制力和竞争力”。我们认为，这是标志社会主义市场经济体制确定和取得成功的两个重要概念。国有经济是否具有竞争力，是决定社会主义市场经济成败的最根本的问题。而且，这种竞争力不仅是相对于国内其他所有制经济而言的，更主要的是指要有国际竞争力。即使国有经济取得了对国民经济的控制力，如果我国的国有经济缺乏国际竞争力，在激烈的国际竞争中无法与私人资本相抗衡，那么，社会主义市场经济就最终难以站住脚。在当今世界，国家的竞争力主要体现在大公司、大集团的竞争力上。金融是现代经济的核心，国有商业银行是金融宏观调控的市场基础，国有商业银行在走向国际化和面对大量外资银行进入的环境中，提高其竞争力是发展的关键，本文通过中国商业银行与外资银行的对比分析，对国有商业银行的竞争力进行探索。
评价商业银行竞争力的指标体系，既要反映企业的特征，又要反映商业银行经营货币资金活动的特点，为此，我们认为，商业银行竞争力指标应包括以下指标：盈利性指标，反映银行的经济成果；业务能力指标，反映营销经营能力；技术能力指标，反映银行硬件装备和技术应用方面的能力；人力资源指标，反映用人方面的有效性。作为银行业本身的特点，还要考虑以下几种指标：资产质量指标，反映避免和承受风险的能力；文化建设能力指标，它在服务机构中的重要性日益增加；金融创新能力指标，直接影响到银行的竞争力度和竞争地位。
一、盈利性指标分析
盈利性指标，从企业的立场看，是对资产收益率的衡量，从股东的角度看，是对股权回报率的衡量，而这两个指标又取决于经营能力和获得能力，因此，我们选择以下四个分指标，通过国有商业银行中有代表性的银行——中国银行与其它外资银行进行比较分析。
1.股权收益率
一般企业的股权收益率（即股东回报率）都要高于市场平均利率，外资银行也不例外，达到15%以上，但中国商业银行的股权收益率却都不到10%，缺乏最起码的竞争力。表1的静态比较可以看出， 中国商业银行的资本收益率还不及外资银行的1/3。表2的动态比较可以看出，多年来，中国银行资本回报率始终在10%以下徘徊不前，在外资银行回报率迅速上升的同时，不升反降，这足以说明，中资银行在这方面处于竞争的极端劣势。
表1资本收益率、资产收益率比较表（1995年数据） 单位：%
银 行中国银行 汇丰东亚恒生道享
资本回报率 5 24.516.218.617.5
资产收益率
0.23 1.41.8 2.3 1.5
表2 资本回报率、资产收益率动态比较单位：%
年份 19921993199419951996
资本回 中国银行 8.33 7.1 7.2 5 —
报率
花旗银行 6.4821.125.820.820.35
资产收 中国银行 0.410.35 0.30.23 —
益率
花旗银行 0.340.450.580.72 0.90
2.资产收益率
银行作为金融企业有其特殊性，它的资产收益率一般都十分低，平均在3%以下，银行的盈利是靠资产运作得来的。因此， 资产收益率在某种程度上又是银行运营能力指标，而不仅仅是盈利性指标。从表1 的静态比较可以看出，中国商业银行的资产收益率水平还不及外资银行资产收益率的一个零头。也就是说，同样一份资产，外资银行可以用它来生产1元的收入而我们却只能生产0.1元的收入。从表2 的动态比较可以看出，中国银行的资产收益率有下降趋势，而外资银行的指标有上升趋势。
3.银行经营能力分析
经营能力是由以下三个指标来测量的：（1）股权乘数， 反映经营者利用杠杆的程度，用资产总额／股权来度量。（2 ）管理费用指数即管理费用／工农业总收入，反应经营者取得收入所花费的管理成本及折旧费用。（3）资产利用率即营业总收入／资产总额， 是直接反映银行资产收入水平的指标，表明管理者利用资产获取营业收入的能力。这几个指标的比较分析如表3所示：
表3 股权乘数、管理费用率、收入利用率比较分析
年份1992199319941995
股权乘数花旗银行 20.75
16.2
14.82
17.28
中国银行 18.78
19.1
22.61 21
管理费用率(%) 中国银行
4.9 7.87.07 6.9
花旗银行
20.920 21.3 21
收入利润率(%) 中国银行
17.3
15.510.4 7.4
花旗银行
42.9
43.547.949.8
表4 股权乘数、资产利用率、收入利润率静态比较分析表（1995年）
银 行 中国银行汇丰东亚恒生道享
股权乘数 21
17.28
8.5 8 11.6
资产利用率(%) 3.12.33.0 3.2 2.4
收入利润率(%) 7.4
59.8
60.4 72.8 —
表5资产利用率动态比较单位：%
年份19921993199419951996
中国银行5.47 5.26.3 7.03 —
花旗银行 — —6.75 6.857.12
由表3—表5，我们可以得出结论，中国商业银行在经营能力方面与外资银行是并驾齐驱的，并且，还具有相当大的优势，尤其是在管理费用率和股权乘数这两个指标上。这一方面表明中国商业银行在成本控制、费用开支上做得很好，另一方面也是因为中国商业银行的国家所有性质使得其敢于用更大的乘数（意味着敢冒更大的风险）的表现。管理费用率低的优势是可以在市场的竞争中不断获益并得到强化的。但随着国有银行真正商业化之后，股权乘数必然会趋向一个合理的风险水平，这种优势也就可能丧失。体现经营能力的另外一个指标是资产利用率，即单位资产可产生的经营收入的数量，在中外银行之间并无优劣之分，变化也微乎其微。
4.银行获利能力分析
银行的获利能力是指在特定的经营能力的基础之上，银行获取利润的能力。银行的获利能力可以用以下四个指标来衡量：
（1）收入利润率＝净收入／经营总收入， 指的是净收入占总收入的比率，这是改变银行全部支出水平的主要指标。
（2）利息收付率＝利息支出／利息收入。 因为在商业银行的全部收入中，利息是最为重要的，也是占份额最大的。利息收付比率是反映获利能力的一个重要指标。
（3）非利息支出率＝非利息支出／经营总收入，该比率愈低， 说明工资福利占用费及其它经营支出的比率很小，银行的获利能力便越高。
（4）人均创利率＝净收入／银行职工总人数， 反映的是银行每一职工的平均创利能力，它综合反映了一家商业银行的人才素质、服务对象、服务质量和运转效率，是反映银行经营管理水平的主要指标，同时也是评估商业银行获利能力的重要指标。另外，税收比率也是反映获利能力的一个重要指标。
表6其它获利能力指标比较（1995年）
银行 指标 利息支出比率(%) 非利息支出比率(%) 人均创利率
中国银行83.9 17.96 2.2万RMB
花旗银行62.6
41.6 7.1万美元
银行 指标税收比率(%)
中国银行55
花旗银行34
由表3、表4、可以看出，中国商业银行在收入利润率方面远远低于外资银行，即所创造的收入中，真正属于自己的那一份太少。从表6 中我们不难发现造成利润率低下的原因在于两个方面：一是因为利息支出比率过高，也就是说利差过小；二是中国商业银行的税收比率过高，使得净收入份额过小。而在非利息支出方面，则又明显优于外资银行，这主要是两方面的原因造成的：一是因为中国商业银行的非借贷业务量所占份额较小，所以非利息支出也相对较少，二是因为中国商业银行在成本控制、费用开支方面较外资银行节俭。
通过以上分析，我们发现，中国商业银行在盈利性指标方面远远落后于外资银行，而经营能力又与外资银行相当，那么，造成盈利性指标低下的主要原因便是获利能力太差。这一点正好与上面的数据分析一致。而获利能力差主要是由利差太小（即利息支付比率过高）造成的，另外也是由于税收比率过高（高出外资银行62%）引起的。
二、资产质量指标分析
资产质量指标评价体现在资产负债管理上，资产负债管理是银行经营管理的关键，其质量的好坏直接影响到银行竞争力。
1.资产风险指标、流动性指标
由表7 可看出中国银行的资本充足率（资本总额／加权风险资产总额）与自有资本率（自有资产／资产总额）都低于花旗银行，这说明我国商业银行的资本不及外资银行充足。银行资本是承担风险损失和维持偿债能力的重要保证，比较起来，中国银行的风险承担能力与偿债能力相对较弱。
（1）贷存比率：对银行来说， 用以发放贷款的资金来源应是长期且稳定的，一般以存款吸收的资金用于贷款发放，比率越小，反映银行贷款的资金来源越稳定，总体来说，中国银行的贷存比率基本维持在84%，较优于花旗银行，但仍高于信贷资产质量监控标准（75%）。
表7单位：%
指标 银行 1993年
Bank of ChinaCitybank
资产风险 资产充足率 11.99 21.21
防范能力 自有资本率
2.23
6.59
贷存比率84.48 89.35
流动性总资产的流 31.59 28.23
动性比率
备付金比率
8.68 18.36
指标 银行 1994年
Bank of China Citybank
资产风险 资产充足率10.02 12.56
防范能力 自有资本率 4.42 6.90
贷存比率 80.97
89
流动性总资产的流33.43 35.05
动性比率
备付金比率 8.29 21.28
指标 银行 1995年
Bank of China Citybank
资产风险 资产充足率 12.0320.56
防范能力 自有资本率 4.72 7.07
贷存比率84.988.42
流动性总资产的流 34.0830.68%
动性比率
备付金比率 9.6619.93
（2）总资产的流动性：衡量资产流动性，一般用流动比率， 但由于数据不足，此处用总资产的流动性比率，即流动资产／总资产来衡量。中国银行在1993年、1994年的流动比率均高于花旗银行，1995年却低于花旗银行，从三年趋势来看，说明中国银行的资产结构在逐步改善，流动性水平日益提高。
（3）备付金比率：由对比分析可知， 中国银行的备付金比率与花旗银行有较大的差距，说明银行顾客提取存款的能力不够强，偿债能力相对较弱。
2.信用风险指标
信用风险指标反映了信贷资产质量方面的问题，我国目前金融机构不良贷款的具体情况如下表所示：
表8 单位：亿元
类别 不良资产(贷款)其中逾期呆滞呆帐
工农中建 223.12 93.01119.01
1109
其他银行6.99
4.39 2.090.51
财务公司0.01
0.01
信托公司9.14
5.34 1.432.36
保险公司0.08
0.07 0.01
城信社 0.07
0.06 0.01
农信社 8.38
5.67 1.661.04
合计 247.79 108.64124.21 15.00
类别各项贷款金额不良资产比例(%)
工农中建 1725.212.93
其他银行 295.65 2.36
财务公司41.1 0.02
信托公司93.6 9.76
保险公司0.3821.05
城信社 3.35 2.09
农信社 109.6 7.64
合计 2268.810.92
金融信贷资产中的不良资产（1995年6月末）为247.79亿元， 占发放贷款2268.8亿元的10.92%。其中：逾期贷款108.64亿元， 占各项贷款余额的4.79%，呆滞贷款124.21亿元，占5.47%，呆帐贷款15.0亿元，占0.66%，工、农、中、建四家国有商业银行的不良资产达223.12亿元，占全部金融机构不良资产总量的90%，占这四家银行贷款余额的12.93%，由此可见， 我国国有商业银行的各项贷款存在着很大的潜在风险。
中国商业银行与外资银行在上述指标中的差异，是由各自的风险管理特点所决定的。外资银行在风险管理中，信贷管理机构设置合理，职能全面，重视信贷结构与信贷组合，重视客户管理和贷后风险管理，避免在自己不熟悉的领域开展信贷资产业务。中国商业银行中，管理行与经办行，信贷部门与审查部门在信贷资产风险管理中相互脱节，不重视贷款风险的审查与客户管理，无衡量风险程度的统一标准，无贷款风险发生后的资产保金及不良处理部门。1998年起，我国国有商业银行的贷款规模限额控制将被取消，代之资产负债比例管理和风险管理，它是提高资产质量管理的重要步骤。
三、其它指标分析
1.技术能力分析
80年代初以来，电脑及通讯等高科技成果在银行业开始得以广泛的应用，揭开了电子银行时代的序幕。外资银行中，自动取款机、电话银行、家居银行、电脑网络银行、电子货币等正在由点到面经历着飞速的发展，但我国商业银行与外国银行相比，银行电子化还处在初级阶段。
2.企业文化建设能力指标分析
（1）企业形象塑造能力：银行场所环境优化、 员工对热情礼貌行为规范的遵守程度和执行情况等物质文化方面，西方大银行与我们的差距在逐渐缩小。外资银行对人员素质的培养十分重视，在人员招聘、培训激励的整套系统方法方面，国有商业银行与它们存在着相当大的差距。
（2）价值观对环境的适应力
早在70、80年代，西方各大银行就意识到员工、顾客是每个环境中企业生存发展的根本因素，如花旗银行提出“客户第一”的原则，对环境适应力强。中国商业银行过去与西方大银行差距大，但目前已逐步认识到这一点。
（3）领导者在企业文化塑造中的领导能力
目前银行处在一个大变革时代，西方大银行往往都具备一位才能超乎寻常的领导人物。中国商业银行领导人受传统文化的影响深，往往采取一种较低的姿态，缺乏开拓精神。
3.业务能力指标分析
（1）存款业务。国有商业银行的存款业务比较传统， 其发展落后于国外同业水平十几年，存款品种远远不及国外商业银行。
（2）贷款业务。 国有商业银行与国外商业银行在贷款种类上仍有较大差距，除一些常规产品外，消费者信贷和分期偿还贷款业务等尚待拓展。在美国，消费者贷款已占整个商业银行贷款总额的20%，包括汽车、住宅、小客户生活贷款，度假旅行贷款等。以房地产按揭为例，中国商业银行的按揭首付款高，还款期限短，只能向少数高收入家庭开放，无法大范围推广，同时商品房按揭服务品种不多，购房者可供选择的手段比较缺乏。
（3）结算业务。目前我国银行结算制度以汇票、本票、 支票为主体，银行结算方式主要有银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、汇兑和委托收款等六种方式，信用卡业务进展缓慢，国外商业银行在计算机网络基础上结算手段日新月异，出现电话银行、家居银行等，目前，花旗银行向全球发行6000万张信用卡，2000年时，发卡总数可突破一亿张。
（4）证券业务。随着我国金融市场的发展和金融体制的改革， 证券投资业务已逐渐为各银行所采用，并得到不断发展。目前我国商业银行证券投资的主要形式有：代理发行证券、直接购买证券、承购经销证券，这些业务尚未成熟。而花旗银行是美国政府证券的主要经纪人和销售者，并为美国各地客户提供范围甚广的证券和与证券有关的各种经营服务。
（5）信托业务。在我国，金融信托由信托投资公司管理， 商业银行并不从事这一领域。在国外商业银行中兼营金融信托业务，以弥补银行业务之不足。
其它竞争力指标，限于篇辐，不予论述。目前，中国经济处于转轨期，经济中的诸多矛盾向银行集中，大量外资银行的进入和中国商业银行逐步进入国际市场，对中国商业银行提出了挑战。通过以上比较分析，说明中国商业银行竞争力在总水平上与西方大银行差距较大，国有商业银行应加快商业化改革步伐，在市场中抓住机会，勇于创新，不断提高自己的管理水平和业务能力，增强市场观念，从而提高国际竞争力。
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