发展与完善我国的产权交易市场，本文主要内容关键词为：交易市场论文,产权论文,我国论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
一、产权交易的作用
产权交易将产权作为商品推向市场，是社会生产力发展到高级阶段的必然行为，是社会化大生产的必然结果，也是市场经济的一个重要组成部分。建立产权市场，促进产权交易，无论从宏观搞好还是从微观搞活上，无论从经济效应还是从社会效应上，都有重要的意义。
第一，产权交易促进了社会主义市场经济的建立。一者，企业作为商品进入市场，这是社会主义内涵和外延的深化，使我们对社会主义市场经济的本质有了进一步的认识，从而使我们发现市场经济规律、遵循经济规律的能力有了进一步的提高，从而为我们建立社会主义市场经济扫除思想上和认识上的障碍。二者，社会主义市场经济是通过市场来实现社会资源优化配置的，而产权交易的目的，便是实现企业间资产的合理流动、有效利用和科学配置。没有产权交易，生产资料只能在市场上进行初级的配置，而已经注入企业的生产资料则无法再重组，企业资产的流动性，特别是国有企业资产的流动性很低，这样便不可能实现资源的优化配置，真正意义上的市场经济的建立便等于空谈。
第二，这是搞活国有企业的重要的手段。我国改革的重点和难点问题是国有企业问题，特别是搞活国有大、中型企业的问题。产权交易为搞活国有企业提供了多种有效手段：通过产权市场，以兼并、收购、合作、入股等多种手段，理顺产权关系，变国有国营一种资产形式为国有民营、股份经营、合资联营等多种资产经营形式，并将扭亏无望、限制发展和不适宜于国有的企业变为私人、集体企业，国家将国有资产由实物形态转为价值形态，并将这些再资产投入到知识、技术含量高，或其他国家急需发展的产业中去，创造新的更大价值，从而实现国有资产保值、增值，提高社会经济效益的目的。如此以来，搞活国有企业便有了更多的途径和方法。
第三，促进了产权改革的发展。我国产权制度的改革是从产权交易入手的。产权交易一旦搞活，便会涉及到有关法律法规的建立、有关管理机构的出现、资产的评估、中介机构的设立等问题，从而带动其他方面的改革。产权交易推动了产权交易改革的进程，反过来说，产权改革一旦完成，便会为产权交易提供更为广阔的发展空间，促进更大规模的产权交易，二者相互促进。
第四，产权交易的发展有利于证券市场的发展和完善。产权市场和证券市场在国外是一回事，在我国二者相互独立，但二者相互促进，相互融合。一方面，产权交易的发展，为证券市场提供了广阔的发展前景。产权交易一旦搞活，就会有更多的股份公司上市，也会有更多的股民入市。为了保护更多的公司和股民的利益，有关法律法规就会得到完善，有关管理机构的改革就会加快进行，从而促进了证券市场的发展和完善。证券市场的发展和完善，又会使国内外越来越多的公司考虑通过上市来融资，越来越多的企业会考虑通过证券市场来收购上市公司，从而促进了证券市场的规范化和国际化。另一方面，证券市场的发展使产权转让得以通过股权转让的形式来进行，为产权交易提供了更多的手段和方法，从而促进产权交易的进一步发展。
第五、促进了我国产业结构和产业组织的调整。产业结构的调整有两种方法：一是增量调整，即通过增加投资的方式来调整：二是存量调整，即对现有的资产存量进行调整。前者是粗放型的发展方式，是不可取的。后者将闲置的资产转入急需发展的产业，投资少，见效快，而且能使资源优化配置，提高资源的利用率，在我国资金十分短缺的情况下，是一种较好的方法。通过产权市场，实现企业兼并、资产重组，是资产存量调整的一种形式。此外，我国产业组织存在的问题之一是企业规模和结构不合理，达不到最佳经济规模，生产成本难以降低。如果通过增加投资扩大规模，则面临着资金短缺和生产能力过剩的问题。通过产权市场，在现有的基础上通过让同一行业优势企业兼并或收购劣势企业，这样既可扩大企业规模，又提高了劣势企业资产的利用率，还避免了资金短缺和生产能力过剩的困境。
总之，我国经济体制改革发展到今天，理顺产权关系、确立产权主体已成为改革的关键和重点，而产权管理制度的改革必然触及到产权交易问题，这是资本在经营过程中流动性的具体体现。因此，产权交易市场是适应我国市场经济发展的需要，以及包括国有资本在内流动性的要求而产生的。通过产权市场，有选择的将一批国有企业推向市场，有利于盘活国有资产的存量，回收资金并将其投入到国家急需发展的产业和部门中去。
二、我国产权交易市场中存在的问题
在我国，产权交易作为社会主义市场经济条件下优化国有资产配置的重要方式，兴起于80年代初。在我国产权交易市场发展的过程中，社会各方面为推动产权交易市场的建立和完善，保证产权交易遵循“公平、公正、公开”的原则进行，进而保证资产所有者权益，作了大量的工作，并取得了世界瞩目的骄人战绩。但是产权交易最初的动机是为了甩掉包袱，摆脱亏损，减轻负担，并不是为了增强资产的流动性。当时允许交易的企业只是那些重复建设的企业、没有经济效益的企业、资产闲置的企业、环境保护需要迁出的企业、抵押拍卖的企业、国有资产需要退出这些经营领域的企业、资不抵债的企业等。产权交易市场在建立最初便没有走上正轨。现在，产权交易市场仍然存在着种种不足，其核心问题是交易行为的不规范性，具体表现在：
1.交易主体不规范。这涉及到产权主体与产权交易主体的问题。在交易过程中，存在着许多交易主体越权交易的现象。例如，参与产权交易的国有企业产权属国家所有，企业只是拥有经营权，其本身不能出让属于国家所有者的产权。但在实际操作过程中仍存在企业“自己卖自己”的情况；参与产权交易的公司制企业，其交易权应由股东大会授予，股东大会授权董事会寻找买主，制定价格，卖后应报交股东大会。但在实际操作过程中仍存在着董事会不经股东会便将产权出售的情况。这些行为都不利于保护产权主体的合法权益。
2.交易程序不规范，行政干预过多。产权交易应完全是市场行为，不能以行政手段强行干预，否则，产权交易的种种作用和功能便消逝殆尽。即使是国有企业参与产权交易，将企业出售给私营企业，国家在交易过程中也只能把自己放在与私营企业相同的地位上，但是在实际交易过程中，行政干预过多。例如，在企业兼并，特别是经济效益较好的国有企业兼并效益较差的企业时，地方政府的干预过多，强行“拉郎配”，致使效益差的企业拖坏了效益好的企业，小包袱成了大包袱，在交易过程中不经过资产评估，政府拍板定价的现象时有出现。
3.国有企业产权交易收入的处置不规范。有些国有企业转让收入没有及时足额收取，且收入部门、使用单位不同，甚至是企业或主管部门自卖自花，使用方向缺乏严格的规范和监督。
4.向外商出售国有产权不规范，漏洞较多。在资产评估，特别是无形资产的评估时存在着种种不规范的行为，例如对无形资产的评估过低。而且外商利用地方引资心切，压价收购、控股收购，造成了国有资产的流失。
5.思想上仍然存在着混乱。仍然存在着“国有企业不能卖”、“卖掉国有企业就是私有化，就是国有资产流失”等思想。实际上，国有资产既可以以实物形态存在，也可以以价值形态存在。在产权交易过程中可能会由于资产评估不当等原因造成部分国有资产的流失，但是让国有资产沉淀于国有企业，使国有企业的资产无法再次流通，宁可让其闲置折旧，也不让其通过产权交易流入国家急需发展的产业中去，这才是国有资产最大的浪费和国有企业流失的主要途径。让部分国有企业通过产权市场来实现国有的保值增值，是搞活国有企业的必然选择。
三、培育和发展我国的产权交易市场
为了引导我国产权交易市场的健康发展，建立一个与我国社会主义市场经济体制相适应的产权市场体系，必须规范产权市场行为，打破地区、部门的分割和封锁，反对不正当竞争，创造平等竞争的环境，形成统一、开放、竞争、有序的产权市场体系。同时，产权市场也必须接受有关部门的管理和监督，以保证产权交易的公正、公平、公开。
1.严格规范产权交易主体的行为，特别是国有企业出售产权时的行为。国有企业的产权终极所有者是国家，企业只是拥有企业的经营权，国有资产产权的出让方必须是有权代表政府行使所有权的部门或授权机构。国有资产产权的出售，必须遵循“公平、公正、公开”的原则，严禁将国有企业产权低价折股，低价出售，甚至无偿分给个人。产权交易是市场行为，在国有资产产权转让时，也应严格限制政府部门的行为，严禁过多的行政干预和“拉郎配”式的强行撮合。
2.加强对产权交易机构的监督和管理。产权交易机构的主要任务是为产权交易的双方提供交易场所、提供安全及其他方面的信息、为交易双方提供必要的服务、对交易的真实性、规范性、合法性、公平性进行审查、制定产权交易管理规则等。产权交易机构应受有关部门的管理和监督，严禁从事自营和炒买炒卖企业，从中牟取暴利：对其弄虚作假、以权谋私、玩忽职守、损害交易双方的违法行为，要严肃查处。
3.加强资产评估工作，产权交易时的价格受多方面因素的影响，如产权交易双方的地位、产权交易市场的供求状况等。但其底价应是特定资产评估机构评估后的结果。我们必须严格规范资产评估机构的行为，对于违法乱纪者要严厉制裁。产权评估工作，应严格按照国家的有关规定，由特定的机构进行，对资产的价值，特别是无形资产的价值要得出合乎实际的结果，从而使资产产权的价格切实反应其真实价值。同时我们要切实保证资产评估机构的相对独立性，国家行政机关不应对其工作进行过多干涉，以保证其评估结果的真实性。
4.加强对产权转让收入，特别是国有资产产权转让收入使用方向的监督。国有资产产权转让的收入，除了企业自留使用的以外，应上缴国库，专项用于国有结构调整，补充需要扶植的科技、技术含量高的企业，或基础产业等国家急需发展的产业中去，不准用于经常性支出和弥补预算赤字，发放工资奖金。
5.做好产权交易后企业人员的安置工作。在企业兼并、资产重组时还要涉及企业人员，包括固定工、合同工和离、退休职工在内的安置问题。在我国社会失业保险制度还不完善的情况下，兼并企业应尽量安置被兼并企业的人员，按照各人的能力，从企业实际出发，尽可能做到人人专业对口、工种对口，人尽其才，不仅做到企业资产的重组，还要做到企业人员的优化组合。
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