银企关系的主要问题及对策，本文主要内容关键词为：对策论文,关系论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
在从计划经济转向市场经济的转型时期，我国银企关系发生了重大变化，出现了许多新情况、新问题，特别面临加入WTO 和外资银行的竞争，需要认真研究，采取对策，妥善解决。
一、银行支持了国企的改革与发展
在计划经济体制下，我国企业资金需要是靠财政拨款，实行财政供给制。改革初期，开始实行拨改贷，从财政供给改为银行供给制。这是一个重大进步，也是重大的改革措施，其作用十分显著。
第一，基本上满足了企业发展的需要，为企业发展和国民经济的发展做出了重要贡献。20年来，我国许多国有企业的建立和发展，主要是靠银行取得的。而在计划经济条件下，企业资金来源主要靠财政供给。银行只负责对流动资金超定额部分给予贷款，一般占企业资金来源的20%～30%。
第二，改变在计划经济条件下国有企业无偿使用财政拨款，只讲需求不讲回报，只追求资金投入数量不追求资金保值增值的弊病，提高了资金使用效率，打破了资金使用的大锅饭。
第三，促进了企业的市场化改革。在财政供给制下，企业的税收统支、统负盈亏，资金由财政供给，赢利全部上缴，严重束缚了企业的积极性和主动性。实行“拨改贷”，推动企业自主经营、自负盈亏的改革。
第四，改变了国家对企业管理和调控的方式。从财政供给制到银行供给制，国家对企业调控和管理逐渐从实物管理转向货币资金管理，从直接控制资源配置活动转向通过信贷条件、市场利率等手段间接控制资源配置，从指令性计划转向市场调节，以市场调节为基础性调节。
第五，有利于国有企业之间、国有企业与其他类型企业之间开展竞争，优胜劣汰。一批企业素质提高，发展起来；一批企业不适应市场需求而被淘汰，打破了“死水一潭”。
二、银企关系存在的主要问题
这里主要谈国有银行与国有企业的关系。
第一，银行资金供给制与财政资金供给制本质上是国家资金供给制。由于国家对经济管理体制、企业体制、银行体制的改革进展缓慢，银行资金财政化现象严重，虽叫贷款，实际与拨款差别不大。信贷资金运作实际遵循的不是资金运作规律，而是财政资金运作规律，由此产生了许多财政拨款的弊病。如企业对银行资金只借不还，利息率对企业资金使用的调节失灵等。企业生产条件实际上仍由国家配给，盈亏都由国家承担。
第二，企业债务负担过重，资金成本提高，资产负债率大幅上升。当前国企债务负担过重。80年代，企业负债率为40%，现在企业资产负债率达75%以上，其中流动资金100%，有的企业负债率已超过100%，实际是资不抵债。负债率高，主要是政策性原因，也有经营性原因。如（1）缺乏资本金；（2）一个时期投资高速增长，超过国家经济实力，1985—1989年全社会固定资产投资年平均27.3%，最高年份达38.8%，其资金需要主要是贷款；（3）赢利大部分上缴，企业留利少；（4）社会负担沉重；（5）经营管理不善，市场竞争激烈。
第三，企业经营风险实际转嫁给银行和国家。在市场竞争中，许多企业发生了亏损，甚至已经资不抵债，不能归还银行本息。但能继续生存，其原因是银行不断给予贷款，用新贷款归还旧贷款。
第四，一定程度上掩盖企业经营不善和亏损情况。1996年以前，多年存在通贷膨胀，通胀率大大高于贷款利率。国有企业向银行贷款，实际是负利率，由此享受着城乡居民储户的隐性补贴。例如1994年，工业品出厂价格1.95%，银行流动资金贷款利率10.98%，企业实际利率是8.52%，当前工业企业年末负债总额26106亿元，若按其中2／3 为银行贷款计算，企业由负利率得到的补贴达1490亿元，相当于这些企业当年利税总额的52%。
第五，造成银行大量不良资产，降低银行资产质量和经济效益。现在，银行的不良资产已达20%以上，大大超过银行资本金和每年提取的呆账和准备金。银行经济效益下降，有些年份甚至发生亏损。
三、债转股面临诸多困难
债转股是改革国有企业、减轻企业负担、化解银行不良资产的重要手段。去年十五届四中全会以来获得很大发展。到目前为止，大约债转股的资金达13000亿元。
债转股的好处是：减少银行不良资产，降低企业资产负债率，改善企业资金环境，维护企业正常生产经营条件，加强金融机构金融资产管理局对企业的监管。
但债转股也存在不少问题：
第一，债转股并没有减少资金损失和资金风险，只是把这种损失和风险从银行转嫁给资产管理公司，实际仍是转嫁给国家。许多企业当作逃债的手段。
第二，债转股不是通过市场运作，而是通过行政方式进行，股、债转换的价格不合理，有很大的隐患。
第三，债转股的数量大大超过四家管理公司的资本金，管理公司如何运作？亏损由谁负责？与公司法如何衔接？
第四，债转股缺乏“退出机制”。
第五，债转股以后，金融管理公司作为企业股东，如何参与企业决策？
四、改善银企关系的若干对策
当前面临加入WTO和外资银行的竞争， 理顺和改善银企关系十分重要，需要采取若干对策。
第一，坚决落实十五届四中全会决议，对国有经济进行战略调整。
第二，向社会拍卖银行不良资产，通过市场机制改变银企关系。
第三，推动债转股企业在资产缩小后上市，从市场筹资，为金融管理公司提供退出机制。
第四，清理企业贷款，对一些产品无前途、扭亏无希望、贷款无归还可能的企业，应采取法律措施进行破产处理。
第五，加大金融对企业的支持力度，对那些符合国家产业政策，产品有市场，发展有潜力的企业，要敢于贷款给予支持。通过扩大信贷改善银企关系和贷款结构。
第六，加大银行对非公有企业支持的力度，给予非公有企业以“国民待遇”。
第七，发展资本市场，增加企业直接筹资比重。
第八，按照国家管理加快银行自身改革。