摘要：本文分别介绍了建筑工程风险管理的含义、分类、识别、量化，以及应对建设工程风险的几种措施，阐明对施工企业而言，不单单要提升自己的施工组织能力，还要拥有较强的风险抵抗能力，这就需要全员正确认识风险，增强风险意识，提高风险决策能力，加强风险控制和防范风险，才能有效降低工程风险，提高经济效益和社会效益。
关键词：建筑工程风险；风险控制
加入世贸组织以来，给中国带来巨大的机遇，同时也给建筑企业带来了巨大的挑战。而且建筑工程本身就是一次性工程，其中涉及到非常多的变数，这些工程本身的条件及外在环境因素不可避免存在了许多风险因素，这些风险因素会伴着整个工程始末，如果不加以控制，就会造成严重的影响。
一、建筑工程风险管理的含义
风险管理程序是一个过程，由风险的识别、量化、评价、控制、监督等具体过程组成，通过计划、组织、指挥、控制等职能，并综合运用各种科学方法来保证生产活动的顺利完成，在选择风险管理技术方面，要符合经济性原则，充分体现风险成本效益的关系，制定风险管理策略，科学规避风险；风险管理过程具有生命周期性，在实施过程的每一阶段都应进行风险管理，并且要根据风险变化状况及时调整风险应对策略，实现全生命周期的动态风险管理。
二、建筑工程风险的分类
影响工程项目的风险因素很多，可以从不同的角度进行分类。
1.按风险来源进行划分：可将工程项目风险划分为自然风险、社会风险、经济风险、法律风险和政治风险。
自然风险，如地震，风暴，异常恶劣的雨、雪、冰冻天气等；未能预测到的特殊地质条件，如泥石流、河塘、流沙、泉眼等；恶劣的施工现场条件等。社会风险包括宗教信仰的影响和冲击、社会治安的稳定性、社会的禁忌、劳动者的素质、社会风气等。经济风险包括国家经济政策的变化，产业结构的调整，银根紧缩；项目的产品市场变化；工程承包市场、材料供应市场、劳动力市场的变动；工资的提高、物价上涨、通货膨胀速度加快；金融风险、外汇汇率的变化等。法律风险如法律不健全，有法不依、执法不严，相关法律内容发生变化；可能对相关法律未能全面、正确理解；环境保护法规的限制等。政治风险通常表现为政局的不稳定性，战争、动乱、政变的可能性，国家的对外关系，政府信用和政府廉洁程度，政策及政策的稳定性，经济的开放程度，国有化的可能性、国内的民族矛盾、保护主义倾向等。
2.按风险涉及的当事人，可将工程项目风险划分为业主的风险、承包商的风险。
业主的风险：业主遇到的风险通常可以归纳为三类，即人为风险、经济风险和自然风险。①人为风险包括政府或主管部门的专制行为，管理体系和法规不健全，资金筹措不力，不可预见事件，合同条款不严谨，承包商缺乏合作诚意以及履约不力或违约，材料供货商履约不力或违约，设计有错误，监理工程师失职等。②经济风险包括宏观经济形势不利，投资环境恶劣，通货膨胀幅度过大，投资回收期长，基础设施落后，资金筹措困难等。③自然风险主要是指恶劣的自然条件，恶劣的气候和环境，恶劣的现场条件以及不利的地理环境等。
承包商的风险：承包商作为工程承包合同的一方当事人，所面临的风险并不比业主的小。承包商遇到的风险也可归纳为三类，即决策错误风险、缔约和履约风险及责任风险。①决策错误风险主要包括信息取舍失误或信息失真风险、中介与代理风险、保标与买标风险和报价失误风险等。②缔约和履约风险：在缔约时，合同条款中存在不平等条款、合同中的定义不准确、合同条款有遗漏；在合同履行过程中，协调工作不力，管理手段落后，既缺乏索赔技巧，又不善于运用价格调值办法。③责任风险主要包括职业责任风险、法律责任风险、替代责任风险。
三、建筑工程风险的识别
建设工程风险识别的方法有：专家调查法、财务报表法、流程图法、初始清单法、经验数据法和风险调查法。
1.专家调查法
①召集有关专家开会：又称为头脑风暴法，它借助于专家的经验，通过会议方式去分析和识别项目的风险。会议的领导者要善于发挥专家和分析人员的创造性思维，让他们畅所欲言地发表自己的看法，对风险源进行识别，然后根据风险类型进行风险分类。
②采用问卷式调查：又称作德尔菲法，它是依据系统的程序，采用匿名发表意见的方式，即团队成员之问不得互相讨论，不发生横向联系，只能与调查人员发生联系，反复地填写问卷，以集结问卷填写人的共识及搜集各方意见，可用来构造团队沟通流程，应对复杂任务难题的管理技术。
2.财务报表法
通过分析资产负债表、现金流量表、营业报表及有关补充资料，可以识别企业当前的所有资产、责任及人身损失风险。将这些报表与财务预测、预算结合起来，可以发现企业或建设工程未来的风险。由于工程财务报表与企业财务报表不尽相同，因而需要结合工程财务报表的特点来识别建设工程风险。
3.流程图法
流程图法是将一项特定的生产或经营活动按步骤或阶段顺序，以若干个模块形式组成一个流程图系列，在每个模块中都标出各种潜在的风险因素或风险事件，从而给决策者一个清晰的总体印象。这种方法实际上是将时间维与因素维相结合。由于流程图的篇幅限制，采用这种方法所得到的风险识别结果较粗。
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4.初始清单法
通过适当的风险分解方式来识别风险，是建立建设工程初始风险清单的有效途径。对大中型的建设工程，首先将其按单项工程、单位工程分解，再对各单项、单位工程分别从时间维、目标维和因素维进行分解，或进一步将各风险因素分解到风险事件，这样可以较容易地识别出建设工程主要的、常见的风险。
5.经验数据法
经验数据法也称为统计资料法，即根据已建各类建设工程与风险有关的统计资料来识别拟建建设工程的风险。
6.风险调查法
由风险识别的个别性可知，两个不同的建设工程不可能有完全一致的工程风险。因此，在建设工程风险识别的过程中，花费人力、物力、财力进行风险调查是必不可少的。这既是一项非常重要的工作，也是建设工程风险识别的重要方法。
四、建筑工程风险的量化
风险量化用于衡量风险概率和风险对项目目标影响的程度，它依据风险管理计划、风险及风险条件排序表、历史资料、专家判断及其他计划成果，利用灵敏度分析、决策分析与模拟的方法与技术，得到量化序列表、项目确认研究以及所需应急资源等量化结果。
风险量化的损失大小要从三个方面来衡量：损失性质、损失范围和损失的时间分布。损失性质：损失是属于政治性的、经济性的还是技术性的。损失范围：包括严重程度、变动幅度和分布情况。严重程度和变动幅度分别用损失的数学期望和方差表示，而分布情况是指那些项目参与者的损失。时间分布：指风险事件是突发的还是随着时间的推移逐渐发生作用，该损失是马上就感受到了，还是随着时间的推移逐渐显露出来。损失的时间分布往往对于项目的成败关系极大，不可不察。量化分析的方法有期望值法、统计数加总法、模拟法、决策树这几种方法。
五、建筑工程风险的应对措施
风险应对是风险管理的最终环节，也是最重要的控制环节。对于施工企业来说，一般可以通过下面几种方法进行风险应对：
1.风险损失控制
在采用损失控制这一风险对策时，所制定的损失控制措施应当形成一个周密的、完整的损失控制计划系统。即是指在损失发生前全面的清除损失发生的根源，并竭力减少导致损失事故发生的概率，在损失发生后减轻损失的严重程度。损失控制的基本点是预防损失发生和减少损失的严重程度。风险的损失控制包括两方面：一方面是减少损失发生的机会，即预防损失；另一方面是降低损失的严重性，即遏制损失加剧，设法使损失最小化。
2.风险回避
采用风险回避这一对策时，需要作出一些牺牲，但较之承担的风险，这些牺牲比风险真正发生时可能造成的损失要小得多。适用于不利情况发生的可能性较大，或可能造成的损失较大。这种方式简单易行，经济安全、保险性大。例如，某承包商参与某建设工程的投标，开标后发现自己的报价远远低于其他承包商的报价及业主的标底，经仔细分析发现，自己的报价存在严重的漏算现象，故拒绝与业主签订施工合同，虽然这样做会被没收投标保证金，但比签订合同后施工过程中严重亏损的损失要小很多。从以上分析可知，在某些情况下风险回避是最佳对策。
3.风险自留
风险自留可分为非计划性风险自留和计划性风险自留两种类型。非计划风险自留是由于缺乏风险意识、风险识别失误、风险决策延误等原因造成的，对于大型、复杂的建筑过程来说，风险管理人员几乎不可能识别出所有的工程风险。从这个意义上讲，非计划性风险自留有时是无可厚非的，因而也是一种适用的风险处理策略。计划性风险自留是主动的、有意识的、有计划的选择，是风险管理人员在经过正确的风险识别和风险评价后作出的风险对策决策，是整个建设工程风险对策计划的一个组成部分。
4.风险转移
风险转移是建设工程风险管理中非常重要而且广泛应用的一项对策，分为非保险转移和保险转移两种形式。非保险转移又称为合同转移，因为这种风险转移一般是通过签订合同的方式将工程风险转移给非保险人的对方当事人，比如说承包商进行专业分包这种情况。保险转移通常直接称为保险，对于建设工程风险来说，则为工程保险。通过购买保险，建设业主或承包商作为投保人将本应由自己承担的工程风险（包括第三方责任）转移给保险公司，从而使自己免受损失。
六、结束语
建筑工程风险贯穿于工程建设的全过程之中，工程风险的防范与规避是一项全员全过程的工作。对施工企业而言，不单单要提升自己的施工组织能力，还要拥有较强的风险抵抗能力，这就需要全员正确认识风险，增强风险意识，提高风险决策能力，加强风险控制和防范风险，才能有效降低工程风险，提高经济效益和社会效益。
参考文献：
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论文作者:黄文杰
论文发表刊物:《基层建设》2018年第6期
论文发表时间:2018/5/23
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