（国网陕西省电力公司信息通信公司 西安 710004）
摘要：文章建立了一个基于多维度智能分析技术的项目全过程财务监控分析平台。平台借助SAP BW商务多维度智能分析技术，搭建从ERP业务系统到BW数据仓库，再到EP企业门户展示的三层应用架构，利用BW对原始数据建模分析，并对异常指标追踪查询。平台的应用，既有效解决陕西公司工程财务管理难题，也对陕西公司深化业财融合、财务价值管理转型提供有力支撑。
关键词：多维度智能分析技术；项目全过程财务监控分析平台；SAP；工程财务管理
0.引言
当前，公司电网建设投资持续高位运行，工程管理难度和复杂度不断提升，对工程财务信息化的支撑和创新能力提出了更高的要求。面对“十三五”发展的新形势，陕西公司迫切需要创新工程财务信息化管理方法，能够满足“反映业务状况、评价业务执行、发现关键问题、支撑管理决策”的要求。2014年以来，由陕西公司财务资产部牵头，组织开展了基于SAP商务智能套件的项目全过程财务监控分析平台建设工作。建设分一期和二期两个阶段开展。一期以技术验证、体系设计、平台搭建及基础指标功能建设为主，二期全面完成各功能模块建设，并优化完善。经过一年多的建设与完善，已建立起“便捷高效”的基于多维度智能分析技术的工程全过程财务监控分析平台（以下简称“平台”），形成了“实用有效”的工程全过程财务监控分析体系，并于2015年11月初在国网陕西省电力公司本部及各下属单位上线应用。
1.架构设计
1.1 总体架构设计
依据陕西公司工程全过程财务管理需求，结合“三横三纵”的工程财务监控分析体系框架，对项目全过程财务业务进行诊断和分析，明确财务部门在项目管理过程中的职责及工作，制定相应的指标体系，协助财务部提升项目执行过程财务管控。
1.2 技术架构设计
平台包含三个层面：数据来源、数据仓库和数据展示，SAP ECC套装软件作为数据来源，SAP-BW数据仓库进行数据加工与建模，EP企业门户提供数据展示。系统建设基于B/S服务器、浏览器应用，实现系统门户的单点登录，用户可通过公司IE门户进行登录。
1.3 业务架构设计
业务架构涵盖贯穿项目全过程的六大模块53项财务监控分析指标。概要如下：
•业务预算执行监控分析：包含12项监控指标。以项目全过程监控为核心，并向前端扩展到项目前期，向后端延伸到工程转资，以过程完成率监控为核心，支撑预算执行进度通报和财务快报取数；
•基建投资预算执行监控分析：包含19项监控指标，涵盖3大类（项目预算指标分析、成本结构分析和时序进度与财务进度对比）、12个电网建设项目监控指标，以及7个非电网建设项目监控指标；
•项目竣工决算监控分析：包含在建工程账龄分析、未按期转资项目清单（转资及时率）、工程预估转资金额占项目概算比例和项目汇总表4项指标，监控项目在建工程挂账和转资情况；
•考核指标监控分析：包含项目预算考核等7项指标，及投资预算考核等3项指标，关注基层单位电网基建项目预算管理情况；
•数据质量监控分析指标/报表：包含8项数据质量监控指标/报表。包括：应付暂估挂账情况、完工暂估、前期费用挂账情况、项目汇总表、超期1个月未进行确认的服务订单、超期1月未进行收货的采购订单、预付款挂账情况、未按期结转项目、项目结算及时率、项目主数据关键财务信息完整性和项目编码的唯一性；
•项目全过程财务监控分析报告：项目全过程监控分析报告分析各专业、各单位预算执行情况。
1.4 数据架构设计
基于项目预算管理领域进行数据集成与建模，主要包含有会计核算、税务、预算、项目成本、项目主数据、WBS、合同信息和主题之间逻辑关系。根据国际先进的模型设计理念，在模型设计过程分为概念模型、逻辑模型、物理模型。
数据分类：
1.5 应用架构设计
平台的应用架构主要包括总览分析、日常监控、专题分析、综合评价四个层面：1）总览分析贯穿整个工程建设过程，用于对项目全过程进行直观的分环节、总览分析；2）日常监控用于项目数据状态实时监控；3）专题分析提供业务预算执行、投资预算分析、完工转资分析、考核指标监控等专题分析模块，以供分阶段分专业分析数据；4）综合评价包括国网综合考评打分、实施监控分析报告等功能，提供项目整体的状态展示。
分析报表平台界面遵循简洁大方、易操作的原则，采用总体->明细方式，图形+报表结合模式，支持合并数据逐层穿透至最底层数据元素，提供饼状图、折线图等展现方式。
2.关键技术
2.1 应用SAP-Query及WAD组件实现“多维度灵活互动分析”
平台以BW作为数据仓库，整合了ERP业务系统内计划管理、工程管理、物资管理、财务管理等工程财务监控分析所需数据资源，贯穿项目全过程监控分析，覆盖19家二级单位及下属利润中心数据，涵盖了全口径13类专业类型的项目，通过图表和报表展现动态分析结果。
应用SAP-Query组件灵活设置需要分析的关键值、指标、比率等计算逻辑在关键值内进行编辑处理。通过将公司代码、利润中心、项目状态、专业类型、电压等级等设置为自由特性，EP界面即可根据分析需求对自由特性灵活组合。根据个性化的分析需求，在过滤器内设置报表取值范围。利用Query标准排序功能可将金额、比率等报表字段进行升降序排列，以便进行维查询分析，易于发现异常数据。
SAP-WAD（Web Application Designer）组件的应用除了可以实现Query上述功能外，还可嵌套XHTML编辑器和JavaScript语言进行开发。例如使用导航窗格、例外、条件、复选框、单选按钮和上下文菜单Web项目增强Web应用程序的导航功能，通过重复使用如页眉和页脚web 模板等模块开发web 应用程序，实现进一步灵活查询、美化页面布局的功能。
2.2 应用BW-RSBBS穿透技术实现“跨系统业务线索追踪”
平台采用EP企业门户、BW数据仓库、ERP业务系统的三层应用架构。EP企业门户所展示的数据指标，均为ERP业务系统的原始数据经过BW数据仓库建模加工而来。通过BW-RSBBS穿透功能配置相应的跳转字段，如字段所在查询技术名称、目标源系统、源系统Tcode或网页链接，即可实现ERP业务系统与BW数据仓库、BW数据仓库与EP企业门户之间的数据关联关系追踪。不仅完成企业数据到报表汇总分析（Record-to-Report），而且实现报表数据到ERP原始凭证的跨系统逐级追踪查询（Report-to-Record），便于财务分析人员根据指标结果、问题数据直接追溯至具体业务凭据，实现“跨系统业务线索点对点追踪”的业务分析。
2.3 应用JavaScriptT及HTML5.0技术实现“智能化动态监控报告”
平台设计并提供了“固定格式”+“动态数据”的智能化监控分析报告，实时抓取动态指标数据，与预先定义的控制范围进行比较，在指标下方给出文字描述，能够直接下载并打印。应用动态分析报告功能，一站式满足陕西公司国网考核、基础人员、专业人员、分管领导、公司领导5个不同层级工程管理人员对项目全过程财务监控分析的查询需求，全面反映电力工程全价值环节关键财务状况。
通过在WAD中嵌套的XHTML编辑器可以增强Web模板所提供的标准功能以外的更多功能。通过JavaScript API发送JavaScript 功能内的命令，以获得更加灵活的Web 应用程序设计。
2.4 应用API接口和大数据引擎处理技术实现“数据扁平化多维管理”
通过Abap开发数据源将ERP业务系统内计划管理、工程管理、物资管理、财务管理等底表数据资源整合处理，提取项目基本信息、项目预算、项目结算等业务需求数据。通过开发API应用接口，将底表数据传输至BW。BW的大数据引擎技术对数据进行加工、转换、清洗及建模，形成信息立方体，实现各类工程财务信息的便捷获取和跨界查询，解决了系统多、数据分散、多头查询的问题。
2.5 应用BW-APD数据快照技术实现“历史分析数据闪存即取”
利用BW数据仓库的APD（Analysis Processing Designer）分析处理器功能，将历史月份、当月前一次数据更新时点的项目预算执行情况分析结果，通过数据快照的方式反存到BW数据目标当中。当二次调用数据时，从反存的模型中即刻读取数据。对于业务逻辑复杂、计算公式繁琐的报表，可在EP快速展示。
3.应用案例及效果评价
3.1 应用案例
1.跨系统业务线索追踪
3.2 实施效果评价
平台综合应用SAP-BW、SAP-BI解决方案，有如下所述五大创新性的技术和应用亮点。
一是实现数据信息跨界查询。通过平台建设，应用BW数据仓库将原来分散在计划管理、工程管理、物资管理、财务管理等各专业的工程业务数据进行了整合和集中管理，打破了跨部门信息壁垒，以平台为统一出口实现各专业信息的综合反映和跨界查询。
二是提升工程财务管控能力。平台提供了高效的信息化工具，具备便捷、及时发现工程管理异常问题的能力，支持工程财务管理人员对各类项目、各业务环节关键指标的查询、监控和分析，可有效支撑“反映业务状况、评价业务执行、发现关键问题、落实原因责任、督促整改闭环”的业财协同机制，落实定期考核通报机制，提高工程财务管控能力。
三是发挥财务价值引领作用。平台的应用扩展了工程财务获取信息范围，深化了工程财务建设过程管控，从宽度和深度两个方面进一步拓展了工程财务管理的视角。此外，结合多维度智能分析技术的应用，为工程财务从价值提升的角度分析业务管理行为，找出制约价值提升的关键因素，开展业务发展趋势研判，创新工程管理模式提供了重要依据。
四是促进工程财务规范化管理。借助平台工具对项目预算执行进度、财务入账率、决算转资、往来挂账时间等指标进行实时监控。通过整改不规范现象，工程财务规范化管理逐步转入常态。
4.结语
陕西公司以“三横三纵”工程财务监控分析体系为核心业务架构，搭建了以SAP-ERP为数据源、SAP-BW为数据仓库、SAP Netweaver EP企业门户为数据展示工具的多层应用平台，实现了对电力工程过程管理中关键财务指标的监控与分析。通过Query Designer查询工具、WAD应用程序设计器、APD分析处理器、RSBBS穿透等工具结合使用的方式，实现了数据的闪存即取、多维度灵活互动分析、跨系统业务线索追踪查询；EP门户中综合运用当前先进的JavaScript、HTML5.0语言技术，增强Web的标准功能，使界面更加易用，同时实现了智能化动态数据监控报告的生成，技术先进，功能实用、业务提升显著。通过平台的应用，陕西公司整合了工程管理有关数据资源，以平台为统一出口实现了各专业信息的综合反映和跨界查询。平台的应用为工程财务从价值提升的角度分析业务管理行为，找出制约价值提升的关键因素，开展业务发展趋势研判，提供了重要依据。
论文作者:田双,裴瑛慧
论文发表刊物:《电力设备》2017年第4期
论文发表时间:2017/5/16
标签：数据论文; 项目论文; 财务论文; 业务论文; 工程论文; 多维论文; 指标论文; 《电力设备》2017年第4期论文;