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摘要：为了取得良好工程经济效益，必须识别和防范各种风险，本文着重探讨了总承包工程投标阶段的可能存在的风险和相应防范措施，有针对性地合理化解风险。
关键词：总承包工程；投标；风险；识别；应对
1.前言
随着工程总承包领域的不断发展和完善，企业所面临的形势是竞争越来越激烈。只有认真做好工程投标工作，才能在激烈的市场竞争中有效地提高投标工作的投入产出比率，取得良好的经济效益，达到企业预期的目标。工程项目招投标中机会与风险总是共存的，实际工作中，总承包企业为如果了承揽任务，对投标项目缺乏风险意识或风险预测不足，盲目决策，就会造成企业重大经济损失。因此，在参与投标工作之前，必须进行风险分析，识别工程风险，建立工程风险清单。根据投标人的承受能力，结合工程实际情况，对识别的工程风险事件进行分析，为制定投标策略提供依据。研究工程招投标过程中风险事件，制定相应策略和措施，不断探索预防、控制、转移工程经营风险的有效途径和措施，有针对性地合理化解风险，取得良好的经济效益，成为我们必须研究的一项课题。
2.工程投标阶段可能存在的风险
在投标过程中，投标人的风险主要有以下几个方面：
2.1是否参与投标的决策风险
投标人对是否参与工程项目投标需要作出决策，决策失误可能使投标人丧失发展机会，或者蒙受巨大损失，决策风险很大。
2.2招投标利益相关方带来的风险
2.2.1项目业主方
在工程总承包市场中，业主掌握着资金的使用权，处于优势地位，导致部分业主的行为不规范。业主在受理投标人报名、制定资格预审条件和评分标准、签订合同等各个环节掌握主导权，出于自身利益的考虑，可能以暗箱操作的手法，限制和排斥潜在投标人，或者利用自身的业主地位，影响评标过程，最终影响中标结果。
2.2.2竞争对手
在目前以拼报价为主的评标办法占主导的市场中，投标企业在评标过程中的恶性低价竞争屡见不鲜。有的投标企业为了能中标占领市场，盲目地降低投标报价，甚至以低于成本价投标，希望在中标后，再通过各种正当或不正当的办法，挽回自身企业的利益。这给同行带来风险的同时，也给自身企业带来很大的风险。
2.2.3项目分包方
分包方（包括专业分包方及材料、设备供应商等）为追求自身利益，通过各种手段获得业主、监理或总承包方某些人员支持，将一些本应由分包方承担风险转嫁给总承包方。
2.3编制投标文件的失误风险
投标文件是业主选择承包商的重要依据，投标文件中的失误会直接造成投标失败。常见的投标失误主要有以下几种：
2.3.1没有实质性响应招标文件要求
在工程项目的招标投标活动中，招标文件是最重要的文件。《招标投标法》中规定，投标人应当按照招标文件的要求编制投标文件，投标文件应当对招标文件提出的实质性要求和条件做出响应。没有实质性响应招标文件要求的投标文件往往被认定是废标。
2.3.2非技术性工作失误
对非技术性工作重视不够，出现失误，例如：投标报价书项目名称填写错误、签字和盖章不全、工期计算错误、未使用招标文件要求的格式、投标文件编写不完整、未按要求进行包装和密封等等，导致在投标过程中出现废标。
2.3.3项目组织机构设置不合理
工程项目组织机构由项目经理、技术负责人和各专业技术人员构成。项目经理或技术负责人的个人业绩和技术人员的专业构成，是评标的重要考核指标。项目经理、技术负责人没有类似工程业绩，或者人员构成不合理等都会降低评分，可能导致投标失败。
2.3.4施工总平面布置不合理
施工总平面布置是施工现场运输道路、设备安装、材料堆放、加工场地、办公区、生活区等布置的总体规划，关系到工程施工过程中材料设备运输是否通畅、施工工艺能否顺畅、生活办公是否安全方便等重要问题，是评标的一个重要考核指标，施工总平面布置不合理可能导致投标失败。
2.3.5技术方案没有针对性
为了提高工作效率，很多时候投标人员利用原来的投标文件进行修改，没有认真研读招标文件和相关图纸，技术方案不够详细具体，没有针对性。技术方案是指导项目作业人员施工的重要文件，方案没有针对性就不适应投标项目的具体施工，可能导致投标失败。
2.3.6投标报价失误
在工程量清单报价中，某些项目的综合单价明显偏高，或者汇总时出现重复计算项，导致总的投标报价过高，中标的几率就会大大降低。而为了中标，投标报价过低，虽然增大了中标可能，但会造成投标利润很少甚至亏损。
2.4合同风险
招标文件中有工程承包合同文件，一般都有风险条款和一些明显的或隐含地对承包商不利的条款。合同风险主要有：
2.4.1垫资风险
合同中一般都要求承包商提供履约金或履约保函，在工程实施过程中逐步返还，而业主通常不提供对等担保，这些资金需要承包商在签订合同同时投入。合同中工程款支付条款一般都是承包商先行施工，根据完成工程量按月或按规定完成节点进行计量支付，支付比例通常是已完成工程量的70~85%，而项目利润率通常都在10%以下，因此，承包商在施工过程中还需要有较大资金投入。这些资金投入存在收不回来或不能及时回收的可能，形成垫资风险。
2.4.2合同中明确规定的承包商应承担的风险
这种风险一般在合同条款中都明确的规定应由承包商承担。如合同中规定，工程变更造价累计在5%的合同金额内，材料价格上涨在5%以内，承包商得不到任何补偿，则在这个范围内工程量的增加和材料价格上涨是承包商的风险。
2.4.3合同双方责、权界定不明确所带来的风险
合同条文不全面、不完整、不清楚，对合同双方的部分责、权界定不明确，在合同执行过程中会导致双方发生分歧，最终导致承包商的损失。如合同中对一些问题不作具体规定，仅用“另行协商解决”来描述。承包商要注意这些风险条款，认真分析所承担的风险。
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2.4.4业主应承担风险的转移
根据规定，工程量清单编制错误的风险应由业主承担。但很多业主会在合同中规定，要求投标人进行工程量清单的复核并在投标规定时限内提出，未提出的，工程量清单错误在实施过程中不再调整，这样就将风险转移给了承包商。有些合同中规定“业主对由于第三方干扰造成的工程拖延不负责任”，这实际上是把第三方干扰造成的工程拖延的风险转嫁给了承包商。
2.4.5严苛、不平等的违约条款所带来的风险
合同中对完成工程的时间节点有明确规定，对工期延迟有严苛的处罚，每个节点每延迟一天处罚上万元甚至十万元以上，而且处罚总金额没有限制，这样承包商承担的风险就很大。合同中对业主支付工程款没有明确的时间规定，对业主拖欠工程款没有处罚条款或者处罚很轻，这样给承包商带来了很大的风险。
3投标人的风险应对措施
3.1加强招投标信息的收集，做好是否参与投标的决策
投标人不能盲目地有标就投，漫无目标。应该有选择性的跟踪、开发技术含量高、效益较好的项目。在进行是否参与投标的决策之前，投标人应加强项目招投标信息的收集，以便做出正确的决策。首先应掌握拟建工程项目是否已经正式批准、资金来源是否可靠、业主的前期准备工作是否到位等信息。其次要了解项目的特点，是否能充分发挥自身企业的特点和特长，企业是否具有技术优势和设备优势，是否具有成本优势等。第三要了解竞争对手的情况：有哪些竞争对手，他们的企业信誉、经营能力、技术水平、设备能力、以往的报价情况等方面的技术经济情报。第四要掌握主要材料和设备供应能否落实、价格水平如何等。根据收集到的信息，分析企业在投标竞争中取胜的可能性，可能性大的就参与，可能性小的就果断放弃。
3.2加强沟通，合理分配招投标利益相关的各方风险
加强与业主方沟通，保持与业主方的良好关系，使业主方能保持公平、公正立场，公开进行招标，合理设置招标条件，让潜在投标人都能公平参与投标。
呼吁所有参与承包商遵守市场规则，避免恶性降价竞争，保持工程总承包市场的良性发展。
加强与政府监管部门治沟通，呼吁加强对招标文件的备案审查，保证招标公平；加强对不正当竞争行为的打击力度，营造良好的竞争环境，保护工程总承包市场的良性发展。
加强与分包方沟通，总承包方自身作表率，该总承包方承担的风险由总承包方承担。同样，该分包方承担的风险由分包方承担。
3.3提高投标文件编制水平，加强评审管理，避免文件编制失误
3.3.1选用认真、仔细、负责任的人员负责投标文件编制和参与评审
负责编制投标文件和参与评审的人员必须有责任心，工作仔细、认真，不马虎。取得招标文件后，应根据招标文件目录检查招标文件的完备性，招标文件的内容一般包括：投标人须知、投标函及附件、合同协议书、合同条件、技术文件（如图纸、技术规范等）、工程量清单、投标格式要求等等。确认招标文件齐全后，仔细研读文件内容。将招标文件中提出的实质性要求一一划线标明，在编制招标文件时一一响应。将招标文件中提出的签字、盖章、包装、密封要求等，严格落实。按招标文件的规定配备项目组织机构成员，满足招标要求。
3.3.2加强培训，提高投标文件的技术编制水平
让投标文件的编制人员深入施工现场，了解施工现场总平面布置的要求，使投标时总平面布置符合实际，能够保证生产顺畅，办公与生活安全又方便，还能节约成本。加强培训，让投标文件的编制人员与现场实际施工的技术人员进行交流沟通，提高投标人员的技术方案编制水平，让技术方案更加符合施工现场实际情况，具有切实的针对性，可以正确地应对投标项目的技术要求。
3.3.3建立材料、设备、劳务价格信息库，提高造价编制水平
投标人在平时工作中，应当注意从各项目部收集材料、设备、劳务的实际采购价格，将其价格信息录入电脑，建立价格信息库。对价格信息进行分析，找出合理的成本价格，与相应的消耗量定额进行对比分析，供投标时参考，避免投标价格与实际价格偏离太大，提高造价编制水平。
3.3.4建立投标文件编制、审核、审定的评审流程
投标文件在正式密封前，应经过编制人检查、审核人审查、审定人核定三道流程，确定无误后才能按要求包装密封。编制人、审核人、审定人应独立研读招标文件，先根据其要求独立列出编制要求、审核、审定要点，再由三人共同探讨，彼此查漏补缺，合列出审查要点，列出完整的检查项目表格，在编制完成后，编制人、审核人、审定人三人各自独立根据表格检查，正确无误后在表格上画√，缺项或有错误的就画Χ，有Χ的地方由编制人根据要求进行修正。修正后的项目重新由编制人、审核人、审定人检查，直到无误后才审定完毕。编制人、审核人、审定人均应在表中签名确认，分别对自己的编制、审核、审定工作负责。
3.4认真分析合同条款，规避或降低合同风险
3.4.1对于存在垫资风险的项目，根据收集到业主的信誉、资金状况以及工程项目本身的情况，分析资金回收的可能性和时限性。资金能够及时回收，还应分析所需资金额度的大小是否在企业承受能力范围之内，能够承受，可参与投标，不能承受资金压力，应果断放弃；如果资金可能回收不了，或者长时间内不能回收，应果断放弃投标。
3.4.2对于合同中明确规定由承包商承担的风险，应根据项目情况与市场实际行情进行分析判断。如果项目设计图纸很完善，变更可能性小，可以接受工程变更累计不超过合同金额5%不予调整的条款。如果市场上各种材料价格上涨可能性很小，或者有下降的可能，可以接受材料价格上涨在5%以内，承包商得不到任何补偿的条款。另外，还应该通过合同谈判，将工程变更造价累计不超过合同金额的比例和材料价格上涨的幅度进行下调，降低承包商承担的风险。
3.4.3对于合同双方责、权界定不明确所带来的风险，对于招标的业主来说也是一种风险。投标人应该在投标答疑时明确提出，要求业主进行明确，对双方来说都是规避或降低风险。
3.4.4对于合同中为业主转移风险的条款，要结合项目实际情况，认真分析这种风险发生的可能性和发生后产生的后果。如果发生的可能性小或产生的后果小，这种条款可以接受。如果发生的可能性大且产生的后果很严重，这种条款不能接受，在投标时应提出要求业主修改，如果业主不同意修改，应果断放弃投标。
3.4.5对于严苛、不平等的违约条款，在投标时应根据业主的信誉、项目实际和企业自身的情况进行分析。业主的信誉好，在以往的项目支付工程款很及时，没发生过拖欠情况，那么，对业主拖欠工程款没有处罚条款也可以接受。如果根据项目实际和企业自身情况，工程的各个节点工期能够保证按时完成，那么严苛的工期延迟处罚条款可以接受。否则，应在招标时及时提出修改意见，要求业主单位进行修改，业主拒不修改的，应果断放弃投标。
4结论
建设项目具有复杂性、大额性、一次性的特点，其不确定性比其他经济活动大得多，因而不可预计的风险也就大许多。风险识别、分析与应对是投标人招投标阶段工作的核心内容，只有正确的风险分析，才能提出有效的应对措施，规避或降低风险，才可能帮助企业获得更高经济利益，有利于企业的发展。工程总承包企业只有不断提升自身的经营管理水平，完善评审决策制度，增强工作的前瞻性和预见性，充分发挥员工的主观能动性和创造性，不断加强自身抵御和规避风险的能力，才能化“危”为“机”，将风险化解或将风险降至最低点。
参考文献：
[1]《工程项目招投标阶段的风险管理》2008.11（01）。
[2]《浅析施工企业在招投标阶段的各种风险及应对措施》，阮明，《低碳地产》2016年7月第14期。
论文作者:汪建辉
论文发表刊物:《建筑学研究前沿》2018年第6期
论文发表时间:2018/7/25
标签：风险论文; 承包商论文; 业主论文; 合同论文; 工程论文; 招标文件论文; 项目论文; 《建筑学研究前沿》2018年第6期论文;