刘建平[1]2001年在《论国有大型企业的产权重组与变革》文中研究表明国内现有关于国有企业改革的各类文献数量很多，但专门分析国有大型企业改革的论文则在少数。而从我国目前的现实状况来看，国有大型企业创造的产值占国有企业创造产值总量的绝大部分，并已这些企业还吸引了绝大部分的就业，在社会经济中占有举足轻重的地位，是否能对这些企业进行成功的改革直接关系到国计民生。由此，本文以“论国有大型企业的产权重组与变革”作为论文选题，希望能对国有大型企业的改革有所帮助。 论文超出了传统分析从国有企业整体出发的局限，从大型企业的形成和发展的理论入手，深入对产权及其配置效率进行分析，并实证研究了国内国际国有企业的改革经验，从内外两个方面提出改革设想：重点是建立国有资本管理机构利产权多元化。最后将设想引入石化行业进行实践，提出有关石化行业大型国企的改革方案。 论文的理论创新之处主要集中在以下几个方面： 1．从大型企业的组织结构及效率方面对企业产生与发展的理论进行了扩展； 2．由产权分析得出关于产权改革的五点重要启示，重点指出产权改革对于企业集团 的重要作用； 3．对国内外国有企业改革进行了详尽的对比分析； 4．提出建立专门负责国有企业改革政府机构，以国有资本管理代替国有企业管理； 5．提山建立以规范的董事会为主的内部治理结构； 6．对我国石化行业和领域内的四大企业集团的改革进行了评述，并提出了改革方 向。 论文共七章，大体上可以分为叁个部分。 第一部分为理论篇，共两章。 第一章为“企业和大型企业的产生和发展”，首先在对古典学派、传统马克思主义学派和西方产权经济学派等基本经济学派大于企业本质理论进行比较的基础上，揭示出企业产生的根源；然后由钱德勒对企业的研究开始，详细分析对企业规模扩张的事实，并阐述了大企业组织结构与效率的关系。这一章由此完成了对国有大型企业发展问题进行全面论述的立论依据。 第二章为理论分析，主要着眼于企业产权的配置及其效率。本章用前两小节介绍产权的基本理论：产权的定义、产权与所有权的区别以及马克思产权理论与西方产权理论的区别，通过对传统理论的叙述，得出几点启示，初步接触到现实问题的症结所在；第叁节以产权经济学派的理论为主，深入分析产权的最优配置问题，为以后提出的改革措施建立理论模型。第四节承上启下，联系实际，回顾了企业制度的历史发展过程，并对我国国有企业的产权改革进行简单分析。 第二部分为实践经验篇，包括第叁、四两章。这部分对国内外国有企业改革的理论和实践进行详细的考察，从对比分析中得出经验教训，探索寻求一条国企改革的正确途径。第二章着重国外经验，分两节介绍两种典型社会制度下的国有企业发展经历和特点，同时得出重要启示，强调客观地看待国有企业。第四章则将我国国有大刑企业改革的进程和各种理论争议作为重点，在以上两章内容的基础上，最后一个小节提出了改革的方向和框架。 第二部分为方案设计应用篇，是全文的核心部分，包括第五、六、七章。 第五、六章从国有大型企业改革的外部环境与内部组织结构两个方面重点论述，提出了笔者的改革设想。第五章为“重塑国有资本委托人”，从传统关于政府经济职能的理论分析出发，大胆地提出设立新的国有资本管理部门的建议，并初步设计出这一部门的架构、 内 存提笑职能文什刊相人政府邹fi的改丛，核心观点是从国有个业管理走向国有资本管哩、第人章为“人刑国何企业的内部产权改革”，址从国行人型企业的内部治理方面提山改革措施设想。产权多元化和建1以完善的茧半会为主的企业内部治理结构是第八肴的主要观点，承接第＿章的理论分析，强调山部改革以产权方面的改革为土，实践中可有多神实现产权多元化的途径。 第七章是将设想只体应＊卜现实，以二有代表性的国有人型企业一人汕山化企业集团为U标对象，提出改分方案。第一、＿节上要是对厂汕人化行业和领域内现订四人企业集团己经进行的改革进厅问顾 第二节在问顾后提出现有改革的成功之处和不彻底仕 同财计对现行状况和联系前两章的改革设想；从笔者在此行业＿］＿作的经验出发，提出只体的改革措施，为有关决策机构提供可借鉴的方案。 综观全文，我们力图建立这样的观点：日前国有人刑企业改革，已经到了国有企业委托人制度建设阶段，国有人R4企业改革的根本点在T从委托－代理关系山发，对内外两个方面进行改革。外部要建立起统一的国有资本委托人制度，对现有政府经济管理部厂J进行改革，组成专门的国有资本管理机构，内部要实行产权多元化，建立起完善的以董事会为主的治理结构，二者缺一不可。 笔者相信，论文的研究是有价值的。当然，由于受到Ofi能力等各方而因累的限制，本沦文的研究走初步的、探索性的；有一些问题的研究还比较肤浅，需耍进一步的探讨。
邹俊[2]2014年在《中央企业战略重组及其国际竞争力提升研究》文中提出在经济全球化的浪潮下，中国国有企业国际竞争力问题逐渐成为政府、企业和学术界关注的热点问题。竞争力是关系企业生存和发展的决定性因素。在激烈的市场竞争中，只有那些经营灵活，不断创新，富有竞争力的企业才能长期生存；而那些缺乏活力，反应迟缓，缺乏创新，没有竞争力的企业终将被市场淘汰。当前中央企业是我国国有经济的主体，是国有企业保持对国民经济的影响力、控制力和带动力的中坚力量。在当前全球竞争的背景下，国务院国资委要求中央企业积极实施“走出去”战略，充分利用两个市场、两种资源，提高国际竞争力。培育和发展具有国际竞争力的大企业集团，提升中央企业的国际竞争力需要采取多种措施，从国际跨国公司发展的经验来看，积极实施战略重组是企业快速成长的有效途径，也是一项重要的企业战略举措。后金融危机时代，国内外市场存在大量的战略重组的机遇，但也暗藏着风险，如何抓住历史机遇有效提升中央企业国际竞争力，培育一批具有自主知识产权、知名品牌和国际竞争力较强的大企业集团，是一个迫切需要研究和实践的课题。虽然企业竞争力问题一直以来是理论界和实业界研究和关注的热点，但针对中央企业国际竞争力的研究却较少，尤其深入研究中央企业战略重组与国际竞争力提升关系的就更少。因此，研究中央企业战略重组及其国际竞争力提升问题不仅具有重要理论价值，也有着重大现实意义。本文在深入研究企业重组和国际竞争力相关理论的基础上，从多学科、系统性和动态发展等研究角度出发，将产业组织理论、交易成本理论、竞争优势理论和博弈论相结合，以中央企业战略重组和国际竞争力提升为研究对象，从理论和实践两个层次分析了中央企业战略重组和国际竞争力提升的相关理论问题，着重分析了它们之间的互动关系和作用机理，并选取两家中央企业做深入的案例对比分析，最后进一步分析研究了加快推进中央企业战略重组和提升国际竞争力的对策和举措。全文除去导论和主要研究结论外，共分为八章。在导论中，首先，阐述本文写作的背景和意义；其次，对中央企业由来及其概念进行界定，进而对中央企业国际竞争力和中央企业战略重组的内涵和概念进行界定和相关说明；再次，对本文研究思路、基本框架和研究方法进行了介绍；最后，指出了本文的主要创新和不足之处。第一章主要是相关理论与文献综述。本章主要对企业重组、国际竞争力相关理论进行梳理，并对近年来有关企业重组和竞争力问题的研究文献进行综述，从而为本文的研究打下坚实的理论和文献基础。第二章主要分析国有企业的性质与功能定位。首先，从产业组织视角对传统的企业性质问题进行深入考察，从产业组织的演化发展角度探讨不同时代产业组织的发展的特点，进而对现代企业性质进行再思考；其次，在对现代企业性质反思的基础上，对国有企业性质从一般性质和特殊性质两方面进行重新认识；最后，对中央企业功能定位问题进行深入分析，先从宏观的对国有经济定位着手，然后再探讨中央企业的功能定位。第叁章主要回顾和总结了中央企业战略重组的历程。本章对从2003国务院国资委正式成立后中央企业经历的几次特点鲜明的战略重组历程划分为起步阶段（2003—2004年）、发展阶段（2005—2007年）、深化阶段（2008—2010年）和攻坚阶段（2011年至今），并进行归纳总结。第四章主要对中央企业战略重组问题进行理论分析。首先，本章从企业自身、产业组织发展以及国家竞争叁个层面分析了中央企业战略重组的动因问题；其次，对中央企业战略重组的不确定性进行了分析，指出战略重组中存在交易成本、规模经济、产业结构和人力资本等方面的不确定性问题；最后，着重分析了中央企业战略重组的规模与垄断边界问题，从市场结构角度分析中央企业的规模边界问题，并指出中央企业战略重组可以在生产成本和交易成本上实现规模经济，然后从市场势力、是否存在垄断利润和可竞争市场构建叁个角度分析了中央企业战略重组是否会带来垄断问题。第五章主要对中央企业国际竞争力问题进行理论分析。首先，本章分析了中央企业国际化发展的现状及其存在的问题，以及加快国际化发展的对策；其次，分析了中央企业国际竞争力现状与进一步提升存在的瓶颈；最后，研究构建中央企业国际竞争力评价指标体系，从资源、能力和创新叁个核心要素出发，以央企资源、跨国经营能力、技术创新以及组织制度创新四个核心指标为中心来构建适合中央企业的国际竞争力评价指标体系，共分为十一个一级指标和四十一个二级指标。第六章主要从交易成本角度考察中央企业战略重组与国际竞争力提升问题。首先，分析零交易成本下的市场模型和企业对重组战略的选择，发现零交易成本下企业重组战略并非是企业的最优选择；其次，分析了在现实世界的正交易成本下的市场模型和企业对重组战略的选择，发现正交易成本下企业若要迅速提升竞争力，获取竞争优势，战略重组就会成为企业的理性选择；再次，着重分析了正交易成本下中央企业战略重组与国际竞争力提升的互动机理，分析了战略重组对中央企业交易成本的影响，以及战略重组对国际竞争力提升的作用机理；最后，对中央企业战略重组与国际竞争力提升进行博弈分析，主要进行了中央企业战略重组的选择、市场阻扰、囚徒困境和动态博弈分析。第七章主要是中央企业战略重组与国际竞争力提升的案例对比分析。本章选取了正反两方面的案例来分析中央企业战略重组提升国际竞争力的着力点和关键点。一个是中国建材集团大力推进战略重组，通过战略重组获得协同效应，提高资源使用效率，提升了技术创新能力，优化了公司治理结构，从而使企业国际竞争力不断提升；另一个是中国中钢集团公司，战略重组活动中盲目扩张、战略目标短浅，重组后整合乏力导致企业内部管理混乱，治理结构不完善，内部监督机制失效，最终不但没有提升公司国际竞争力反而拖累了公司经营业绩，致使企业国际竞争力下降。通过这两个案例对比研究我们发现了很多有益的启示。第八章主要是深入推进中央企业战略重组及其国际竞争力提升的对策研究。为了有效推进中央企业战略重组，打造一批具有国际竞争力的世界一流的跨国企业，中央企业有许多方面需要配套改革，进行系统的体制和机制创新。本章提出了中央企业战略重组模式创新，公司治理结构完善、跨国经营制度创新、技术创新融合发展以及大力推进中央企业混合所有制改革等对策建议。最后，对论文的全部内容和相关结论作简要总结。
胡良才[3]2015年在《国有资产出资人法律制度研究》文中研究表明中国共产党(以下简称为“党”)十八届叁中全会提出“完善国有资产管理体制,以管资本为主加强国有资产监管”,这为全面深化改革时代背景下的国资管理体制改革指明了新的方向。国有资产属于“国家”所有,按照《公司法》的基本原理,运用国有资产向企业出资,“国家”依法当然成为出资人,国有资产所有权亦自然转变为资本形态的股份所有权(即,法律意义上的国有股权)。可以说,以管资本为主加强国有资产监管,这是国家作为出资人厉行法治的基本要义。中国现行的国有资产出资人制度,就是适应国企股份制、公司制改革,顺应国有资产市场化、资本化经营的发展要求而建构起来的。经过出资股权转化后的国有资产,客观上就需要塑造一个具有商业行为模式的持有和行使主体,以股东的角色依法进入国家出资企业,按照《公司法》要求形成法人治理机制。国有资产部门分割的行政化管理体制,显然难以适应现代企业法人治理的要求。改革国有资产管理体制,模拟商业化资产运作模式,建立国有资产出资人制度与管理体制,自然成为改革的理性逻辑。按照党的十六大的决策部署,中央和地方政府依法相继组建了国有资产监督管理委员会(即,国资委),代表本级政府履行出资人职责和企业国有资产监督管理职能。国资委的诞生,标志着是我国国有资产管理进入出资人时代,其体制特点是:国家出资人职责由中央和地方政府“分别代表”,国资委行权履责实行权利、义务和责任叁统一,管资产和管人、管事叁结合。然而,国资委作为政府“特设机构”的法律地位以及职能定位,从成立那天起,就一直与质疑和争议相伴。管资产与管人、管事相结合,并没有理清国资委的职权边界。由于监管与行权对象的含混与模糊,国资委不仅在管理国有资本,还在管国有企业的资产(法人财产),名为管资产、管事实则“管企业”,“婆婆”+“老板”是对国资委职能与地位的生动写照。实践中,国资委一度倾向于做“中投二号”,过多强调其作为股东的微观角色,而对国有资产面上的宏观监管职能被弱化,使得国资监管的政策与规则“政出多门”,国有资产统一所有、统一监管的体制格局难以真正形成。2008年颁布的《企业国有资产法》,非但没有直面国资监管的体制弊病,反倒赋予了履行公共管理职能的政府部门履行出资人职责的权限,现行立法在“中庸”的道路上加剧了国资在部门间“依法割据”的态势。在全面深化改革的时代背景下,国资管理体制改革之路该往处去,成为理论迷茫实践亦困惑带有方向性的根本问题。为此,本文以“国有资产出资人法律制度研究”为题,立足于“管资本”的改革进路,对国家作为出资人的有关法律理论以及国有资产的资本化运营与监管的法律改革与制度建构问题进行了回应性的探究。论文坚持从“历史”中来、到“实现”中去的研究路径,始终注重理论联系实际的思维与文法,通过考察国企改革历程,对国有资产所有权实现的制度进路进行了回顾,从实践与实证的视角,阐释了建构国有资产出资人法律制度需要解决的核心问题,就是要塑造具有行为理性的国有资本(股权)行使与监管主体问题。针对理论和实践中对国有资产的基本含义缺乏统一认知的状况,论文在大陆法系的理论框架里,对“财产”概念进行了法学探源,提出了国有资产所有权为“归属权意义的国家所有权”的观点,使“国有资产”有关法律问题能在统一认知的法学范式中进行研讨。“国家”作为国有资产的所有者,在向企业投资后身份转为出资人,论文对国家的法律人格和国家职能的学说观点进行梳理和评论,主张国家作为出资人始终是公法人格,凭据民事法律人格“功能说”,认为国家作为出资人的法律人格具有公私兼备法律特性。论文还将国家的职能统合重构为公共管理与所有者职能的二维构成,并将国家出资人职能归属于国家的所有者职能。由于国家政治实体的主权特性以及法律人格的抽象性,使得“国家”难以满足公司股东人格具体化要求。国家作为出资人,并不意味着国家自然可以成为民商法域的“股东”。国家作为出资人的职能承担与权利行使问题,必须通过立法的功能创设,通过制度建构进行法律拟制。论文认为,所谓国有资产出资人法律制度是指确认“国家”作为国有资产所有者对国家出资企业的出资人地位和出资人职能,规定各级政府代表国家履行出资人职责的职能配置、机构设置及其管理体制,以及规制出资人权利(股权)和出资人监管权力行使等一整套法律制度规范的总称。国有资产出资人法律制度具有叁个方面的功能:一是职能界分功能,二是主体塑造功能,叁是职责建构功能。论文将现行立法建构的出资人法律制度归结为出资人管理体制、出资人主体以及出资人职责叁个方面内容。为厘清推动改革的思路和方向,论文对现行国有资产出资人法律制度的理论争议与实践困惑进行了综述与解析。理论争议表现为对国资委的法律主体地位及其行权履责“出资人”抑或“监管人”的职能定位之争。实践困惑表现叁个方面:一是国有资产授权经营基础法律关系辨识的困惑,二是“叁层构架”间产权所有与行使的困惑,叁是如何厘清监管层的国资委与经营层的授权运营机构之间关系的困惑。论文还对美英日法以及新加坡等西方主要国家国有资产的立法政策与法制实践进行比较研究,总结了值得借鉴的域外经验。由于国有资产所有权属于国家所有,国家出资人职责由国家所有权制度演化而来,成为国有资产出资人法律制度的“元”概念。论文认为,目前理论和实务界对国有资产出资人法律制度的诸多分歧与困惑,根源于对“国家出资人职责”这一概念的混沌认识。在全面深化改革的语境下,推动国有资产出资人法律制度改革,既要超越现实的纷繁争鸣和体制博弈的利益趋向,更要追根溯源的“学术回归”,需以法治的理性思维对“国家出资人职责”进行学术检讨和法律重述。论文认为,所谓国家出资人职责是指“国家”向企业出资后,基于出资人的法律地位而具有的监督管理出资人权益和对国家出资企业依法行使出资人权利的职权和责任。结合国资委的法定职责以及国资委要么做“出资人”(即,股东)、要么做“监管人”职能定位争议,论文从本源属性和权能结构的两个维度,对国家出资人职责进行了法学重构。论文主张,国家出资人职责是一个蕴藏“私”权基因且公私并存的复合体,具有公私兼备法律特性的新生概念。基于权利与权力构成“法权”统一体的分析范式,国家出资人职责的法律定位是“权利与权力内在统一的经济法权”。按照股东权利(股权)及法人财产均源自出资财产的公司法原理,论文认为国家出资人职责的权源于国家所有权,甚或说,国家出资人职责就是国有资产资本化或通过出资转化了的国家所有权。论文基于对国家所有权的权能及结构的解析,提出了国家出资人职责的权能由“股东治理”与“行政监管”权能同体构造的观点。在借鉴德国行政私法“双阶理论”的基础上,论文提出了国家出资人职责权能结构是由股东治理与行政监管“一体双阶”构成的学术观点,并对两项权能之间的隶属性的位阶关系进行了阐析。基于对国家出资人职责“一体双阶”权能认识,论文不仅从理论上解释了国资委法律主体地位的行政机关属性,而且阐释了国资委行权履责的股东治理与行政监管职能应当一体行使、不能部门分割的法理,回应了国资委“出资人”抑或“监管人”的实践争论与理论纠结,具有正本清源的学术价值。在借鉴国外法制经验基础上,论文提出了完善国有资产出资人法律制度的叁项改革设想:(1)坚持“国家统一所有”改革出资人职责“分别代表”制度,建构统分结合的“大国资”管理体制。(2)把握“出资人监管”的职能定位,推动国资委组织机构改革与功能再造。(3)实行国有资产监管与运营“纵向分离”,探索出资人职责权能配置模式的实践路径。基于国家出资人职责“一体双阶”的权能构造,论文将国有资产出资人职责权能类型化行使,归结为出资人职责机构代表国家或政府行使的出资人行政监管权和股东治理权两类法定职权,并分别就出资人监管权和股东治理的行使及内容进行了解析。为强化对监管者的监管、对规制者的规制,最后,论文对出资机构人履行权履职监督与法律责任的内容进行解构和论述。
肖帅[4]2016年在《混合所有制导向下企业国有资产管理体制变迁和改革研究》文中认为2013年中国共产党第十八届叁中全会提出要加快推进国有企业改革,积极发展混合所有制经济,鼓励非公有制企业参与国有企业改革,把混合所有制作为国有企业新时期改革的重要任务之一,要求以管资本为主加强国有资产监管,实现由管资产向管资本的转变。十八届叁中全会之后,地方政府按照混合所有制改革要求,加快地方国有企业改革步伐,陆续出现了诸如广东模式、上海模式等地方试点经验。2015年中国共产党第十八届五中全会提出实现“十叁五”时期发展目标,破解发展难题,厚植发展优势,必须牢固树立并切实贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的“五大”发展理念,进一步提出了坚持创新发展,激发市场活力和社会创造力,完善各类国有资产管理体制的目标。然而,由于缺乏深度理论研究的指导,实践中对于如何更好地完善企业国有资产管理体制,适应混合所有制经济,推动国有企业改革,各级均存在不同程度的困惑,制约了国有企业混合所有制改革的发展。基于上述背景,本论文尝试运用马克思主义政治经济学和西方经济学相关理论知识,对我国企业国有资产管理体制从历史和现实两个维度展开分析。遵循“范畴界定——理论总结——历史变迁——实践探索——国外借鉴——对策建议”的研究思路,从历史发展角度考察建国以来企业国有资产管理体制的变迁和改革历程,归纳各个阶段模式与特征；在上述历史考察与分析的基础上,以发展混合所有制经济为出发点,探讨国有企业混合所有制改革的必要性和意义,比较分析当前国有企业混合所有制改革的地方实践模式,剖析其难点和不足；借鉴国外混合所有制发展的经验,提出在混合所有制改革导向下完善企业国有资产管理体制的对策建议。
余卫平[5]2004年在《国有企业产权制度改革的效应分析与评价》文中指出国有企业改革,这种以改变无效率的传统计划经济体制为基本出发点,以实现政府和企业职能合理定位为中心环节的改革,不仅直接摧毁了“叁位一体”的传统体制,而且一次又一次地改写了中国社会经济体制的基本面貌。从宏观整体角度来审视国有企业改革,笔者发现:国有企业改革的意义分析涉及对于中国社会、经济和政治等多方面的现实判断和理论分析,而且,具体的国有企业改革政策的历史选择还有很多偶然事件爆发和随机心理变动的影响。鉴于此,本课题研究从国有企业改革价值的逻辑审视和综合判断开始,以改革政策后果的现实表现与改革主体博弈的策略均衡为基本的分析对象,借助于制度变迁博弈的演进均衡和认知均衡的分析方法,构建了一个面向宏观整体环境且具有连贯一致性逻辑的国有企业产权制度改革的绩效分析框架。 本课题研究的出发点在于国有企业改革进程中改革主体及相关利益结构的形成、变化和发展过程,而进一步的理论分析是围绕产权制度改革的主体博弈及其均衡特征来展开的。在分别探讨了产权制度改革的主体规范效应、社会稳定效应和经济安全效应之后,针对云南铜业集团公司的改革实践,探讨了叁种产权制度改革效应的现实表现。同时,还指出了资源性国有企业改革对于我国经济安全的特殊价值。本课题研究的落脚点是产权制度改革的博弈机制与效应评价。通过把国有企业改革的绩效分析置于制度变迁博弈的理论框架中,改革
顾棽[6]2012年在《新型国有资产经营公司研究》文中进行了进一步梳理从十四届五中全会做出国有经济战略调整重大部署开始，国有经济逐渐从竞争性领域退出，并向关系到国家安全、自然垄断、公共服务领域集中，控制力明显增强，经营效率明显提升。在这一过程中，国有资产经营公司在完善国有资产管理体制、推动国有经济布局和结构调整、服务国家战略性新兴产业发展和剥离国有企业历史包袱方面发挥了重要作用。未来，随着国有经济战略调整的逐步深化，现有国有资产经营公司功能单一的局限性，导致其无法适应满足战略调整的需要。这就要求我们必须在现有国有资产经营公司和国有大型企业集团的基础上，组建具有产业经营、投资控股、重组整合叁大功能作用的新型公司，并使之成为国有资本运营的普遍形式，作为国有资产叁层管理模式中最重要的中间环节。因此，对新型国有资产经营公司的研究将具有十分重要的现实意义。论文共分为8个部分。第一章是绪论。首先，提出了新时期国有经济战略调整的四项任务，即国有资产管理体制的改革完善、继续推进国有经济的布局和结构调整、推动战略性新兴产业发展和解决好国有企业的经营包袱。其次，结合改革的历史，对现有国有资产经营公司进行分析，既肯定其发挥了重要作用，又分析其在功能方面的不适应性，进而提出需要组建新型国有资产经营公司来破解国有经济战略调整任务。最后，指出研究新型国有资产经营公司的重要意义。即在未来的国有资产管理体制中，国资委与新型国有资产经营公司之间如何界定各种权利划分，资产经营公司的主要功能、运营机制、治理结构以及对下属国有企业如何进行管控等问题，将直接关系国有资产经营的效率和国有经济的发展。第二章是理论回顾和文献综述。首先在理论上回顾了企业家理论、产权理论、交易费用理论、契约理论、公司治理理论和控股公司理论，作为本文研究新型国有资产经营公司的理论基础。其次，按照国有经济的经济和社会职能研究、国有资产管理体制改革研究、国有企业产权改革和公司治理研究等叁个层次，梳理了国内关于国有经济和国有企业改革的主要文献，并进行了简单的评述。第叁章是国有资产管理体制改革与国有资产经营公司。首先，对国外国有资产管理模式进行了考察，并指出应从结合国情确定管理方式、加强国有资产管理立法、实施分类管理、强化绩效评价、引入运营机构等方面进行借鉴。其次，分四个阶段，回顾了我国国有资产管理体制的历程。第叁，分析国资委兼具行政机构和出资人代表的二重身份，给国有资产管理带来的弊端，提出了构建由国资委、国有资产运营主体和国有企业组成的国有资产叁层管理模式，明确叁者的职能定位。最后，提出现有国有大型企业集团、国有控股公司和国有资产经营公司是承担国有资产经营主体的天然平台，但必须进行改造，并最终成为本文论述的新型国有资产经营公司。第四章是新型国有资产经营公司的构建。首先，明确提出新型国有资产经营公司是在国务院国资委及地方国资委直接管理下，代表国家履行对国有企业出资人职责的国有资产运营管理平台，具有产业经营、战略投资和企业重组整合叁大功能作用，以控制国民经济命脉产业的经营为支撑，以投资战略性新兴产业和公共服务性产业为导向，以重组整合辅业资产和不良企业为重要手段，在实现国有资产保值增值目标的基础上，实现国有经济的有进有退，推动国有经济结构和布局的优化调整。具有中介性、经济型、公益性、社会性、独资性和综合性等六大特征。其次，分析了国资委、新型国有资产经营公司和国有企业叁者之间的相互关系。第叁，结合现代公司一般的组织结构，对新型国有资产经营公司的组织体系进行了设计，并依据其功能，将所管理的国有企业划分为产业经营、战略投资和重组整合叁个业务板块。最后，提出了通过对现有国有资产经营公司和国有大型企业集团分别进行改造进而组建新型国有资产经营公司的思路。第五章是新型国有资产经营公司的治理机制。首先，对公司治理结构与企业家行为进行研究，提出在现代企业中，股东的属性固然会影响企业的绩效和企业的行为，但真正起决定作用的是企业治理机制。所谓好的治理机制是指当前的企业治理结构是否适应企业股东的产权属性、能否发现并激励企业家的行为。其次，对当前国有独资公司治理结构的现状及存在问题进行分析，为新型国有资产经营公司的治理结构设计提供借鉴。最后，进行了国有资产经营公司的治理结构设计，按照既要考虑到上级行政机构的特性，又要考虑到对下属市场经济主体管理控制的原则，对公司董事会建设进行了设计，并对完善国有企业监事会制度提出了建议。第六章是新型国有资产经营公司的运行。首先，对新型国有资产经营公司的经营进行了研究，指出公司的基本经营内容是产权经营，具体方式包括：产权划转、产权并购、产权转让、承包经营、租赁经营和委托经营。并对国有产权交易的规则化进行了研究，以此奠定产权经营的运行机制。其次，对新型国有资产经营公司的管理进行了研究，提出了公司管理应以股权管理为核心，以国有股权存在为边界，以国有资本收益最大化为目标，以逐级委托管理为主要方式。明确管理的主要内容包括：重大决策、资本收益和经营者选用。根据不同运营板块的特点，提出对产业经营板块采用财务控制型管理、对战略投资板块采用战略控制型管理，对重组整合板块采用操作控制型管理。最后，对新型国有资产经营公司的内部控制进行了研究，提出应把稳健经营、分级控制、分类管理、整体协同作为内部控制的基本原则，明确决策层、管理层、执行层和外部力量在内部控制组织体系中的定位和作用，指出公司风险防范流程应包括环境分析、目标设定、风险识别、风险评估、确定重点、风险应对等六个步骤。第七章是新型国有资产经营公司对国有企业的管控。一是对国有企业建立现代企业制度和完善内部治理机制进行了理论分析，明确新型国有资产经营公司与国有企业之间的经营权配置原则，提出了完善国有企业内部治理机制和加强对国有企业监督约束的意见。二是研究了新型国有资产经营公司对国有企业的管控体系，提出资产经营公司既有对所属国有企业在治理、产权、财务、人事、文化方面的一般性管控，又有对不同运营板块企业在战略、权限和绩效方面的差异化管控。叁是关于国有企业高管薪酬管理的分析。指出国有企业高管薪酬存在诸多问题的本质原因是所有者缺位导致的内部人控制和偏重激励忽视风险的制度性缺陷。提出应从转变治理机制、建立有效管理层契约、丰富薪酬激励方式、建立风险共担机制、完善绩效考核体系等五个方面，完善新型国有资产经营公司对国有企业高管薪酬的管控。最后是结论和政策建议。
刘明越[7]2013年在《国企产权制度改革的逻辑与问题研究》文中提出所有制改革是中国经济转型的核心内容,是确立社会主义市场经济体制并不断完善的重要标志。任何所有制都存有一个实现形式的问题。所有制改革包含两方面内容：其一,所有制结构的改革,即社会中不同所有制比重的变化；其二,所有制实现形式的改革,即所有制具体采取怎样的形式来实现。我国的所有制改革从一开始就沿着这两方面展开的。所有制结构改革,是从单一的公有制变为公有制为主体、多种所有制共同发展的所有制结构；所有制实现形式改革,是从传统的公有制企业变为现代公司制度,无论是农村集体经济的改革,还是国有企业的改革,都清晰地显示了这一演化过程。国有企业作为公有制经济的微观基础,一直是我国经济改革的核心。国有企业30多年的改革,一方面要解决的重点问题是要不要坚持国有企业的的性质和在国民经济中的主导作用,另一方面,是围绕实现形式这一重点问题展开的。目前,国有企业已经建立了现代产权制度,实现了产权社会化。在我国,国有企业具有特殊的地位和作用。担任维护社会主义市场经济属性的重任,体现公有制的性质,而其创造的财富必须实现社会共享。但国有企业又必须遵循市场经济发展规律,成为独立运行的市场主体和法人实体。按照马克思的所有制理论和产权理论,国有企业产权制度改革一方面要强调国家对企业的所有权,即国家所有的性质；一方面也要强调企业的市场主体地位,独立经营,自负盈亏。国有企业经过股份制改制后,宏观层面的产权多元化的结构已经形成,而企业微观层面的企业公司治理结构也随着产权多元化结构而不断完善。国有企业产权“一股独大”的产权结构也逐渐因产权制度改革和国家的产业政策发生变化,除涉及国家绝对控股的行业外,一般竞争性领域的国有产权已经实现多元化,形成了国有相对控股和国有参股的产权模式。根据社会主义全民所有制的性质和委托—代理关系,国有企业的财产属于国家所有,也就是全民所有,全民共享。国资委的成立,解决了国家所有权出资人的代管问题,解决了国有资产具体管理的问题。国有资产运营和管理的目标是保值和增值,国有资产的保值增值是国有企业经营成果全民共享的前提和基础。国有企业产权制度改革的下一个目标,就是如何实现国有企业经营成果全民共享。实现国企经营成果全民共享需要从以下几方面入手。首先是国资委的定位：国有资产代管者职能的完善；其次是对国有资产代管者的监督,以便确保代管者能够真正履职；第叁是探索和形成国有企业经营成果共享机制,实现全民共享。
高玉婷[8]2016年在《中央国有企业重组的国际竞争力研究》文中研究表明经过35年的改革开放,中国经济已然成为“世界引擎”。从全球范围来看,国与国之间的竞争越来越体现为大企业之间的竞争,大企业集团的运行已经不再是简单的经济行为,实际上已成为是各国提高综合国力和抢占全球市场份额提高市场竞争力的重要手段。改革开放后的中国经济得到充分发展,在国际上的影响也更加深远。中国企业,尤其是国有企业以及作为“精锐部队”的中央企业,是助推中国经济实现快速赶超的强大引擎。培育一批具有国际竞争力的一流企业,是中国经济发展的动力和源泉,对拉动国内经济发展发挥着关键性作用。在经济全球化背景下,要维护本国企业的国际地位和经济利益,提高企业的国际竞争力是一条必由之路。2013年11月,十八届叁中全会提出深化国企改革,积极发展混合所有制经济,完善国有资产管理体制。2015年9月国资委出台了《关于国有企业发展混合所有制经济的意见》,提出推进国有企业改革,制定中央企业结构性调整与重组方案,分层推进国有企业混合所有制改革,鼓励国有企业通过整体上市、并购重组等方式,逐步调整国有股权比例,积极引入各类投资者,形成股权结构多元化、运行高效灵活的经营机制。这为未来的国企改革工作指明了方向。并购重组作为提高中央企业国际竞争力最重要的途径之一,其成效到底如何,怎样发挥其在提升中央企业国际竞争力中的积极作用值得深入研究。中央企业对我国国民经济有着重要影响,研究中央企业重组及其国际竞争力提升问题不仅具有重要的理论价值,也有重大的现实意义。论文主要内容如下：首先,在对国内外关于国际竞争力和企业重组关系的研究文献进行梳理的基础上,分析了国际竞争力与企业重组的相关理论,并对中央企业重组与央企国际竞争力的相关理论进行阐述。通过进一步分析中央企业的性质和地位,说明了增强中央企业国际竞争力的必要性,而重组是提升央企国际竞争力的必然途径。进而建立了“一个标杆、两个层次,四个维度”的中央企业国际竞争力评价指标体系。并通过构建中央企业的国际竞争力钻石模型,提出了提升中央企业国际竞争力的六大路径,即“做大——扩大企业规模”路径、“做强——提高盈利能力和运营效率”路径、“做优——提升成长能力和创新能力”路径、“世界一流——提高资源配置能力和管理”路径以及“机遇——改善外部竞争环境”路径和“政府——深化国企改革”路径。其次,通过分析中央企业的发展现状,包括对中央企业规模、发展速度、经济地位、运营效益和行业布局等多维度研究的基础上对从中央企业并购重组历史沿革和重组模式等方面的总体形势进行判断,在此基础上说明央企重组取得的成效和经验,并对存在的问题和不足进行分析。总体而言,中央企业并购重组与整合取得了显着成效,主要体现在中央企业的布局结构得到优化,规模实力和市场竞争力显着增强,运营质量和效益明显提升。但央企“大而不强”、缺乏核心竞争力的问题还比较突出,行业布局有待改善,国际化经营还处于较低水平。接下来,对我国中央企业国际竞争力的现状进行研究,运用比较分析的方法,以世界500强企业作为标杆进行分层次、多维度地深入比较,分析了目前我国央企在国际中的地位以及与世界500强的优势和差距。尽管中央企业通过并购重组成效斐然,但与国际一流企业仍存在较明显的差距。虽然我国已明确提出了提质增效的发展目标,企业也在这方面做出了努力,但离世界一流企业这一目标还有较长的路要走。随后,本文基于中央企业在2006年至2014年间的财务数据,运用层次分析法(AHP)对我国的中央企业进行实证分析。并通过南北车重组、中粮和华润叁个案例解析,在此基础上探析重组对中央企业国际竞争力的影响。最后,借鉴国外大型企业通过并购重组提升企业国际竞争力的经验,从影响我国中央企业国际竞争力的外部环境和内部环境作为落脚点,从国家层面和企业层面分别提出了相应的对策与建议。
张立勇[9]2004年在《中国上市公司管理层收购（MBO）研究》文中提出本论文以中国上市公司管理层收购(MBO)为研究对象,综合运用事件研究法、实证研究法、比较研究法、案例研究法、历史分析、逻辑归纳结合的方法,构建了关于MBO在我国是否适用的理论分析框架,比较了中外MBO差异,特别是通过大量的实证和案例,着重分析了中国上市公司近年来仓促实施MBO的基本情况、异常的行为特征;通过财务分析与财富绩效的分析,进一步剖析了中国上市公司MBO存在的问题以及研判了今后的演变态势。 中国国有企业改革多年来一直是社会的热点与难点。经过不懈的探索,党中央、国务院提出了触及产权变革的“国退民进”、建立现代产权制度、发展混合所有制经济的改革。在此大背景下,近年来管理层收购(MBO)在国企改制和上市公司中不断发生。MBO作为西方发达国家成熟市场的一种有效的企业并购行为,是有它相当的合理性和生命力的。但是在中国的改革中,它被直接移植,实际被赋予过多功能,如希冀用MBO来明晰产权关系、解决国企所有者缺位以及用于企业管理层激励等。实际上,中国的MBO涉及转轨经济中产权变革引起的利益分配格局的调整、社会的公平、效率与正义问题,甚至直接影响到了社会的稳定。这几年管理层收购(MBO)成为了社会的热点,争论之激烈,观点对立之尖锐,实属罕见,说明MBO在中国是否普遍适用是存在着问题的,有很多理论和实践问题有待探讨。 1.论文对发达国家实施MBO的一般理论依据进行反思,在肯定这些理论依据一定合理性的同时,指出了其存在的局限性。通过对实施MBO的理论依据的分析与实施MBO的后果是造就“两权合一”的古典式企业的局限性分析,以认清MBO的本质及其作用、价值、理论与实践的局限性。 2.论文试图构建关于MBO在我国是否适用的理论分析框架。 通过研究现代企业组织制度演进的一般逻辑、“两权分离”的现代股份制公司的代理成本与代理收益比较,论证管理层收购(MBO)无法动摇现代股份公司制度。 从中国国有企业改革的路径演进入手,分析了不触及国有产权变革的“国有资产股份化”两权分离改革不同于发达国家的现代股份公司的“两权分离”。不能像有些学者认为的那样,由于国有资产股份化“两权分离”改革在中国的遇到了严重阻力、存在着困境和问题,就认为中国国企改革应进行“两权合一”的改革,实际上这是两种不同性质的“两权分离”。而将两种不同性质的“两权分离”混为一谈的学者的观点,正是那些主张在中国应该使MBO成为中国企业产权改革的主流形式的逻辑起点。 通过对中国国有、乡镇集体中小企业股份合作制的建立到经营者持大股的“二次改制”的制度变迁的路径自然推演的分析,利用对国有、集体中小企业改制社会调查与国资委的最新统计数据,阐明经营者持大股和管理层收购(MBO)对国有、乡镇集
梁鑫[10]2016年在《我国自然垄断行业国有资产管理体制深化改革研究》文中提出十八届叁中全会提出的“国有资本继续控股经营的自然垄断行业,实行以政企分开、政资分开、特许经营、政府监管为主要内容的改革”表明了我国政府推行自然垄断行业改革的重要决心。改革开放以来,国务院将自然垄断行业摆在重要位置,相关改革法案陆续颁布,围绕政企分离进行的国有资产管理体制改革已进入深化阶段。与此同时,改革和完善自然垄断行业国有资产管理体制是我国自然垄断行业改革的核心问题之一,关系到公共服务产品的供给效率和国有资产的配置效率。因此,改革的关键在于认清自然垄断行业的特殊性,并以此为基础构建全新的自然垄断行业国有资产监管机制。本文在阐述自然垄断行业的理论的基础上,明确自然垄断行业的定位、分类与特征,阐述其市场结构形成的经济机理,比较分析我国自然垄断各行业国有资产管理体制各阶段改革特点,认清我国自然垄断行业国有资产管理现状及问题,即政企分离程度低,行政垄断色彩浓厚,自然垄断行业国有资产出资人机构缺失,自然垄断行业国有资产产权主体单一,非自然垄断性业务尚未放开,自然垄断行业国有企业公司治理结构不完善等等。与此同时,分析比较具有典型特点的德国铁路业、美国电力业、日本电信业的资产管理模式,从中汲取有利于我国自然垄断行业国有资产管理体制改革的优秀经验。未来改革的方向是在国企分类改革的大背景下,考虑自然垄断行业国有资产管理体制的特殊性,对自然垄断行业国有资产实行政资分开、政企分开,明确国有资产出资人并推进现代企业制度等改革。与此同时,按照自然垄断行业各行业政企分离程度的不同,进行分类、分阶段改革。本文主要选取铁路行业、电信行业、电力行业叁类代表行业探索自然垄断分行业改革路径,最终目标是为具有相似特征的自然垄断其他行业提供样改革经验和建议。
参考文献：
[1]. 论国有大型企业的产权重组与变革[D]. 刘建平. 中国社会科学院研究生院. 2001
[2]. 中央企业战略重组及其国际竞争力提升研究[D]. 邹俊. 吉林大学. 2014
[3]. 国有资产出资人法律制度研究[D]. 胡良才. 西南政法大学. 2015
[4]. 混合所有制导向下企业国有资产管理体制变迁和改革研究[D]. 肖帅. 福建师范大学. 2016
[5]. 国有企业产权制度改革的效应分析与评价[D]. 余卫平. 中南大学. 2004
[6]. 新型国有资产经营公司研究[D]. 顾棽. 吉林大学. 2012
[7]. 国企产权制度改革的逻辑与问题研究[D]. 刘明越. 复旦大学. 2013
[8]. 中央国有企业重组的国际竞争力研究[D]. 高玉婷. 辽宁大学. 2016
[9]. 中国上市公司管理层收购（MBO）研究[D]. 张立勇. 复旦大学. 2004
[10]. 我国自然垄断行业国有资产管理体制深化改革研究[D]. 梁鑫. 吉林大学. 2016
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