构筑新型银企关系的探讨，本文主要内容关键词为：关系论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
银行和企业作为现代经济的两个主体，既相互依存，又相互制约。在我国由计划经济向市场经济转换时期，企银之间的关系发生剧烈变化，且面临一系列问题。因此，构建新型银企关系机制，积极探索银企改革的新途径，是金融部门、企业部门及政府部门的当务之急。
一、正确认识银企关系的现状
1.经济决定金融，企业不活制约了银行业务运作
随着市场经济的发育，由原来计划经济体制下脱胎出来的工商企业，失去了原有的优势，在市场竞争中适应能力、应变能力和竞争能力显得不足，再由于债务负担沉重、资金周转不畅、效益下降、亏损增多、经营困难加剧，直接威胁到企业的生存和发展。这种高负债、低效益的状况，使大部分企业早已丧失偿债能力。在企业负债中，银行为最大债权人，企业巨额债务，加上偿债能力差的矛盾，直接激化了银企关系。经济决定金融，企业经营不活，反映到金融领域，表现为大量的信贷资金形成风险呆滞，进而拖累了银行的经营运作，使银行经营困难、风险加大、效益下降、自我发展举步维艰。
2.金融反作用于经济，银行信贷资产质量低下，削弱了支持企业生产发展的能力
企业债台高筑和大量拖欠银行贷款本金、利息，倒逼银行不良资产总量猛增，出现生存危机，直接削弱了银行有效支持企业生产发展的能力，使银行该收的资金收不回来，该放的贷款无钱投放，无力对经济进行有效的调控支持。其结果导致了企业资金紧张，制约了企业的发展，阻碍了自身的商业化转换，激化了银企关系。
3.经济困难与金融调控矛盾突出，密不可分的银企正常关系被扭曲
现代经济的发展，离不开金融的调控，解决当前经济面临的困难，更需要借助金融调控手段，但由于目前金融调控乏力，被调控者僵死的现实，使信贷资金的及时投入和按时收回失去保证，正常的银企关系被严重扭曲。企业由于认识上的误区，试图甩掉包袱，采取多种形式逃废银行债务，其结果损害了企业自身形象，威胁到银行债权的安全，失去了银行的信任，造成发展生产得不到银行支持，资金短缺，生产经营无法启动。银行大量不良信贷资产的出现，一方面导致有效的使用资金匮乏，一旦发生存款支付不保，出现挤兑风潮，既损害自身信誉，又给社会带来不安定因素；另一方面对一些企业不讲信用行为，银行失去了支持其发展生产的信心，对这些企业不敢轻易投放贷款。银企双方矛盾激化，出现误解，互不信任，形成银企关系的僵滞。
二、银企关系危机的原因剖析
1.银行自身的因素。巨额不良信贷资金的形成，使银行成为受害者，但自身有着不可推卸的责任，主要表现为银行体制改革滞后，内部约束机制和风险防范机制不够健全，导致了信贷资产管理的软约束。目前，银行信贷管理制度还不够完善或虽有制度但不能严格执行，不能有效预防和遏止不良资产的形成。在一段时期内，一些商业银行经营者由于受扩张资产规模的冲击，不计后果地对企业投放贷款，甚至违规违纪放款，不少银行分支机构信贷专管人员素质偏低，缺乏现代化信贷管理知识，有些出于不可告人的目的搞以贷谋私，造成银行经营失误。再加上目前银行在信贷管理方式上的落后，结算手段不足，三级审贷缺乏制约机制，可行性研究缺乏动态分析和缺少对企业法人代表的资格、资历、政绩、品德、企业内部气氛的研究分析，使资金一脱离银行就失去监控，加剧了银行不良资产的形成。而银行负债则是刚性的，无论能否收回贷款本息，各项存款本息必须按时保证支付。银行在贷款本息无法收回的情况下，潜伏的信用危机随即形成，而信用危机的出现，就象征着银企关系的破裂。
2.企业方面的因素。就目前情况而言，在经济体制改革过程中，企业虽然经过名义上的改制，经营机制并没有得到根本转换，其经营自主权仍然掌握在少数由政府或主管部门任命的管理者手中。他们不承担偿债责任，致使相当部分企业缺乏经营压力、动力和活力。企业经营管理不善，造成经营亏损，财产损失，进而债台高筑，变为企业包袱。同时由于长期以来受资金供给制弊端的影响，企业在对贷款的效益和贷款风险的掌握上偏松，普遍存在重投入，轻偿还，重投放，轻管理，重总量，轻结构，重数量，轻质量的不良倾向。企业向银行要贷款理直气壮，不计成本，考虑的是争取国家贷款越多越好，引进资金的渠道越广越好，而不考虑举债与发展的内在适应性。其结果使债务行为无限膨胀，盲目扩大生产规模，在经济高速运行效应影响下，不适当地超能力扩张，把有限的资金用于低水平重复建设。一些企业逃废银行收贷收息、多头开户、贷款不存、本息不付、搞资金体外循环等行为，造成大量信贷资金沉淀、悬空和流失，侵害了银行的利益。
3.政府行为的因素。在由计划经济向市场经济转化过程中，政府职能转换滞后，行为不够规范，对银行和企业过多的不合理干预，导致了企业行为和银行行为的不规范。地方政府为实现社会安定和扩张性经济发展战略，往往忽视银行和企业的效益目标去进行干预，要求企业不切合实际地上项目扩大再生产。由于地方财政力量紧张，要求银行贷款支持，但贷款投向往往带有很大的不合理性，甚至对那些经营陷入困境，财务发生危机的企业，为了避免倒闭、职工失业而影响社会安定，政府出面责令银行发放贷款进行挽救，其结果使银行贷款变成了企业的职工工资、福利，甚至被企业亏损占用。同时，地方政府为扩充经营规模，体现政绩，特别是在保证财政收入任务时，干预银行业务的力度加大，给银行下达指令性目标，直接拿信贷资金充当财政职能和民政职能。这种不正当的政府行为，使企业对政府和银行产生越来越大的依赖性，企业没钱，银行贷款，天经地义，甚至一些企业丧失债务观念，对银行贷款根本不考虑偿还。这种银企关系，完全丧失了按期还本付息的信用准则，致使企业长期欠债不还，债台越垒越高，银企债务危机愈演愈烈。
三、构建新型银企关系的要素条件
1.完善市场机制是构建新型银企关系的基础
银行与企业的关系决不是简单的资金供求关系，它是一种资金配置的制度安排。应该说，在市场经济条件下，银行与企业关系的基础是市场交易机制的资金配置。企业和银行都是权、责、利对称，追求盈利最大化的理性经济人，体现“平等交易，借债还钱，偿还利息”的信贷基本原则。而银行和企业要实现在资金关系上的有机结合，其关键问题是双方要在市场这个基础上恪守信用道德，尊重交易规则，达到行为上的一致，这是构筑新型银企关系的基础条件。
经济体制改革的深化，要求国有商业银行和国有企业之间的资金配置必须与市场经济制度和市场金融制度的发展相适应。从实质上讲，银企关系的有机结合必须建立在融资市场化和企业资产结构多元化的基础之上，因此要构筑协调的银企关系，矫正已被扭曲的银企关系，关键要准确把握住市场这一银企结合的基础，实现市场交易型的资金配置。否则，如果单纯地把资金供求作为银企关系的结合点，认为企业要钱，银行及时足额保证供给，银企之间就实现了有机结合，则扭曲了银企关系的本质。
2.提高企业素质，是构建新型银企关系的关键
构建新型银企关系，从微观操作上讲，必须促使企业以提高生产效率和经济效益为中心，在转机建制步入市场过程中，注意苦练内功，不断提高素质，加强科学管理，增强竞争能力和管理水平。企业素质的提高，必须有一个廉洁高效、勤政创新的领导班子，特别要有一个好的带头人；要具有一个有市场、有销路、效益高的拳头产品；具有严格的产品质量管理制度和科学严密的内部管理机制，同时要具有一个开发新产品、储备新产品的激励机制。我们认为，新型银企关系的建立，最终取决于企业，企业素质提高，充满活力，盈利增加，保证了信贷资产的安全与增值，新型银企关系才能得到巩固和发展。银行应重点支持好企业集团的发展，坚定不移地贯彻以大带小，以城带乡的方针，努力培育龙头企业和拳头产品，搞活企业，带动经济，这是协调银企关系，实现银企有效结合共同发展的关键所在。
3.促使银行、企业与市场经济接轨，是构建新型银企关系的有效途径
企业是经济的核心。在市场经济体制下，企业发展的根本出路在于尽快与市场经济接轨，实现市场化发展。而银行改革的目标同样是向商业化转换，实现融资市场化经营。银行的信贷政策，是为促进企业改革发展，提高企业经济效益和银行信贷资产质量，达到国有资产保值增殖，化解金融风险提供保障服务的。虽然二者目标一致，发展方向明确，但问题是目前银企之间的不良债权债务不仅阻碍了企业的发展，而且严重阻碍了银行商业化发展的步伐，加大了金融风险，直接影响到银行正常经营，直接关系到国民经济的健康发展和经济体制改革的前途命运。因此，要实现银企关系的协调，必须解决好当前银企之间的巨额不良债权债务的化解与重组，防止新的不良债权债务发生，只有把银行与企业推向市场，使之尽快与市场经济接轨，才是解决问题的有效途径。这是一项系统工程，必须在党和政府的领导下进行，还需要社会各方面各部门的密切配合和共同努力，认真解决好与之相联系的政企分开问题、企业制度创新问题、企业结构调整问题，以及企业在转机建制过程中下岗人员的安置和再就业问题等。
四、建立新型银企关系的对策研究
现实告诉我们，实现银企之间的有机结合，重塑平等互利、相互依存、诚实信用、共同发展的银企关系新格局，已经迫在眉睫，刻不容缓。但同时也应该认识到，我国由计划经济体制向市场经济体制的转换是一个制度变迁的过程，而银企关系的协调和重组，必须有一个渐进演变的阶段，就此而言，应解决好以下几个问题。
1.调整金融发展策略，强化金融服务功能，为企业发展提供多样化金融支持。重组银企关系，从金融角度讲，必须建立与市场经济体制相适应的市场金融制度，重新规制银行信贷功能定位。银行要从拿贷款保稳定向以贷款促改革、促发展转化，从国家垄断信用向国家调控信用转化，从而实现融资市场化，企业资本结构多元化、社会化，为现代企业制度的建立和银行商业化转轨创造条件。银行要从促进经济增长方式转变的角度出发，调整信贷结构，尽可能地增加企业技术改造贷款、民营经济贷款和第三产业的贷款比重，以促进产品结构、技术结构和经济结构的调整，推动和实现经济结构的优化。在帮助企业解困方面，不能仅限于增加信贷投入，还要侧重于对企业思想观念的引导，使其增强市场意识，按照市场经济规律和现代化企业管理方法管理企业。在扶持方向上，重点支持“强、大、优”企业的发展，按照市场经济竞争原则，把资金政策集中到扶持有发展前途、经济效益好、竞争能力强的企业上来，为企业发展扩张创造外部环境，鼓励强者兼并、参股、控股、收购其它企业，形成跨行业、跨地区乃至跨国的大型综合性企业集团，改变过去“救死扶伤”的传统工作思路。面对历史形成的大量不良信贷资产沉淀和经济效益低的现状，银行要在大力搞活资产存量的同时，切实优化信贷增量，绝对控制不良信贷资产的增长，使增量资金在较大范围内得以有效调剂，寻求良好的投资对象。在具体操作上，银行对不同企业进行区别对待，对发展前景好、效益高、有规模、有竞争力的企业进行重点扶持，使其渡过难关，发展壮大起来，进而带动或兼并困难企业；对经营有困难，已经出现亏损的企业，着手对其资产存量进行分解，通过挂帐、调整重组等方法，抑制债务发展，放下包袱轻装前进，向好企业靠拢；对资不抵债，扭亏无望的企业，在安置好职工生活的基础上，进行清盘破产，终止债务扩展。这是银行商业化改革过渡期的有效措施。
2.加快企业改革步伐，优化重组企业资本结构，形成“风险共担，利益同享”机制。在目前企业经营效益普遍不景气的情况下，要搞活企业，缓解银企关系紧张局势，对企业来讲，唯一的出路是深化改革，引导企业坚决走“规范破产，鼓励兼并，下岗分流，减员增效，实施再就业工程”的路子，让企业实行贴身经营，通过改组、联合、兼并、拍卖、转让、租赁、股份制改造等形式，优化和重组企业的资本结构，这是打破国有企业对银行贷款依赖刚性，遏制银企不良债权债务增量发生，解决企业过度负债的根本途径。对于那些由于经营亏损而使银行形成一定不良资产的企业，可以搞股份制改造，银行以股东的身份参入企业，将债权转化为股权，促使银企形成“利益共享，风险共担”的利益机制，既可为企业带来新的筹资机会，提高企业信誉，又可使银行以股东身份参与企业经营，加强对信贷资金的监管。但这种形式，只是银行资产风险结构的变动，而风险总量未减，在目前企业尚未理顺产权关系的情况下，这种投资只能限于银行自有资本金的部分。对于那些信誉较高，但由于沉重的债务负担而难以放开经营的企业，可以实施债务重组，即对债务的条件、本金、期限进行重新调整。这样对银行来说虽然遭受一定损失，但从长远看，支持了企业发展，使企业扭亏为盈，增加利润，从而提高了企业还贷能力。
3.发挥政府宏观调控作用，优化企业投资环境，为银行信贷投入创造条件。在社会主义市场经济条件下，银企关系的结合点是市场，但也离不开地方政府宏观调控职能的发挥。政府职能的转换主要是减少对银行和企业经营活动的直接干预，其宏观调控职能的发挥主要体现在制定规范市场行为的法规制度上，为银企合法经营提供服务监督，清除银企经营活动中的不良障碍，帮助现有企业进行技术改造、新产品开发、推广新产品新技术，输送和培养各种管理技术人才以及提供财政补贴、税收优惠，完善社会保障制度等。特别是当前企业信用下降，银企关系紧张的形势下，政府部门要增强金融意识，注意运用金融杠杆调剂经济，管理经济，引导企业按照资金运动规律管理资金，融通资金，既要帮助企业克服困难，跑要资金，促使企业管好资金，用活资金，又要协助银行收回资金，通过健全的市场交易规则和强有力的金融监管，给筹资者 和投资者创造一个良好的自主经营活动空间，使辖区投资环境得到不断优化。
4.利用银行自身优势，优化金融服务手段，促使企业走出困境。协调新型银企关系的建立，银行部门要充分发挥自身优势，全力以赴为企业提供服务，促使企业尽快进入市场经济的快车道，才能最终搞活自身。首先要充分利用银行联系面广，信息量大，消息灵敏的优势，运用掌握的市场信息，帮助企业开拓市场，扩展营销，使其尽快建立适应市场变化的运行机制。第二，正确运用金融杠杆优势，配合企业转机建制，协助企业清理历史债务，促使企业主动采取措施，制定还款计划，从源头入手，连环清理，收回本息。第三，利用信贷、结算手段的优势，协调地区之间债权债务的拖欠及纠纷。在保证资产安全的前提下，通过简化审批、取现、结算等手段，为企业提供多种服务。第四，利用自身的业务优势，根据银行自身能力选择企业，为其提供生产经营必需资金，并介入企业经营管理，加强银企联系，推动双方经营效益的提高。对转制后的企业，银行信贷人员要深入企业了解生产经营动态，掌握企业经营的第一手资料，定期监测企业的生产经营和贷款使用情况，控制资金的不合理占用，为贷款决策、审批、发放提供真实依据。第五，帮助企业建立健全财务制度，加强企业成本核算，合理分配利润，不断充实资本金，明晰企业产权，构建科学管理机制；帮助企业清理三角债务，减少和控制企业间的相互拖欠，盘活资金，挖掘内部潜力，促使银企资金运行，确保银企双方效益提高，从而切实建立一种新型的银企关系。
5.建立银企双向选择机制，探索银企一体化发展路子，重塑银企的独立产权主体地位。银行与企业都是独立自主的经营实体，二者在按照市场经济规律追求自身利益最大化的同时，还应遵循自负盈亏、自担风险的原则，决不能随意将自身的亏损和经营风险转嫁给对方，必须用市场经济运行机制来规范银企关系。面对当前企业资本金严重不足的现实，有必要借鉴发达国家资本运动中实行产融结合、银企一体化发展的路子，这既是一种通行的产权组织形式，又是企业资本规模扩张的有效途径。目前正在实施的主办银行制度是产融结合发展的契机。我们认为正常的银企关系应是双向的市场选择。市场经济对资源的配置是通过资金商品的流动和组合来实现的，资金作为商品，以利率为价格，在银企之间进行公平交易，供求双方可以在市场上自主选择买卖对象。而这个主办银行制度，并非传统体制下以资金供给制为特征的银企信用关系，而是在银行选择企业和企业选择银行的前提下建立的一种银行对企业的监控机制。这一机制必须在实践中注意不断完善，必须坚持银行商业化方向，明确界定各金融机构职能，避免各银行之间的无序竞争，通过建立银企双向选择机制，实施产融一体化发展路子，塑造银企独立产权主体地位。
6.化解不良债权债务，活化银行信贷资产存量，构建新型银企关系。沉重的不良资产包袱，已成为银企经营发展中的主要障碍，它牵涉到政府、银行、企业等各方面的相互关系，因此，化解不良债权债务，活化银行资产存量，必须密切联系实际。探索行之有效的化解不良贷款的途径，应多管齐下，协同治理，才能取得较好效果。在化解策略上可以通过主体多元化分解一块，存量调整盘活一块，债权转股权转换一块，企业发展增加一块，政府帮补扶持一块，资产剥离活化一块等重要形式，盘活现有资产存量。在具体操作上，一要完善手续，落实债务。在企业转机建制中，政府、银行、企业三者要协调一致，对企业原欠的旧贷款，在完善抵押、担保的基础上，更换新的贷款手续，依法将银行债权落到实处。鼓励企业多兼并少破产，兼并企业应偿还被兼并企业债务，严防逃废悬空银行贷款，对兼并企业可以按照有关规定实行一些减、免、停息等优惠政策。二要建立贷款风险清收转化机制。对已形成的呆滞、呆帐贷款要实行专户管理，采取债务保全措施，成立机构，明确职责，立章建制，聘请律师，把握时机，依法清收。对担保贷款实行《借款但保还款委托书》制度，从担保单位帐户中扣收或向它行办理无条件委托收款。三要实施支、帮、促政策，搞好增量启动。银行要适时引导企业调整生产经营结构，对有效益、有市场的企业通过信贷支持，促其扩大生产经营，提高经济效益，以此提高信贷资产质量，转化不良贷款。四要协调处理好与社会各方面的关系，即处理好银行与政府的关系，争得地方政府的关怀和支持；处理好银行与银行之间的关系，在处理债权利益方面达成共识，协调一致，保证银行部门整体功能的发挥；处理好银行与企业主管部门的关系，取得他们的帮助和配合；处理好银行与企业的关系，向企业搞好政策宣传，取得企业的理解，增强企业主动清偿贷款的积极性和主动性，重塑新型银企关系。
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