摘要：随着经济的迅速发展，农村经济的发展也受到大众的关注，尤其是新时期下农商银行的活跃带动了农村经济的壮大发展。但相较于其他银行，农村商业银行在我国银行类市场竞争中处于较为弱势地位，银行资金不够充足，管理发展水平相对滞后。在新形势下，经济金融形势和金融体制改革给还不成熟的农商银行带来了一系列问题和不稳定的风险，尤其是在信贷方面。本文就对我国的农商银行信贷资产质量的影响因素进行了分析，并提出了相应的控制措施。
关键词：农商银行；信贷资产；策略
1 引言
现代商业银行的竞争实质上是资产质量的竞争、风险管理能力的竞争。无论商业银行的资产规模有多大，但若资产质量搞不上去，那么就无从谈起盈利，更别说市场竞争力，因此，务必要高度重视商业银行信贷资产质量工作。随着普惠金融的不断深化，农商银行在惠民制度方面的实施为其收获了较大的市场空间，在推动农村经济快速发展的同时，也实现其自身的不断壮大，但是自身实力和企业管理上的不足，加之市场竞争日趋激烈，导致其在经营模式方面有着不小的风险，尤其是较高不良贷款率的存在。
2 农商银行信贷资产质量的内外部影响因素
2.1 政策变化影响
国家在产业结构方面进行了相应调整，尤其针对房地产等行业的限制政策导致许多企业面临资金紧张的困境，部分出现资金短缺、匮乏等现象，导致农商银行的信贷资金面临相应的逾期风险。同时，政策对于地方经济发展的干预影响较大，政策确定方向，企业推动生产，银行则出资供应，这是我国改革开放以来经济建设的普遍现象。地方经济受地方县市政府的影响较大，招商引资而来的工业园区和各种鼓励政策使得许多企业纷纷向地方性农商银行贷款，而日后又由于产销不足的问题导致停产，政府资金帮扶不到位，企业的实际困难在短时间内得不到解决，纷纷通过破产逃避的方式解决债务危机，这就给农商银行带来巨大的信贷风险。
2.2 经济增速放缓
从近年来我国的社会经济发展的形势来看，由高GDP的增长速度进入缓中趋稳、稳中向前的经济新常态。民众在投资方面更加理性，房地产政策调控的出台使得房产变现能力下降，“炒房”成为历史，“房子是用来住的”深得民心。此外，社会就业压力增加、个人的收入水平与现实生活质量的不匹配等现象，导致信用状况缺乏支撑力。结合我国传统产业发展情况来看，重工业、基础设施建设、对外加工制造、房地产等主导产业均开始转型，许多企业由于资金链的断裂甚至出现限产、停产、破产等现象，部分贷款极易出现逾期，造成信用违约。而对于银行而言则意味着信贷资金回收困难，产生信贷资产上的较大风险，相应的压力不断积聚。
2.3 信贷操作不规范
虽然信贷业务在我国的大多数农村越来越普遍，贷款规模也越来越巨大，但是目前我国的信贷管理上还存在操作不规范的现象。农商银行不能严格按要求对于信贷的审批、跟踪和回收进行实时的监督，造成了信贷资产质量受到严重影响。加上农商银行的信贷资料管理人员的知识水平不高和责任心缺乏，导致贷款后的信息缺失而不能长期跟踪检查，给信贷业务工作带来了困难。
2.4 工作人员能力与素质有所欠缺
农商银行属于盈利性金融组织，其业务管理水平相对落后，且风险预测能力以及抗压能力较低，银行信贷的盲目扩张极容易增大风险。另外，农商银行受自身内部因素的约束，综合素质较高的人才流失严重，不利于农商银行信贷资产质量的提高，同时，在实际的工作中，部分工作人员为了节约时间，并未严格按照工作流程执行操作，随意接受借款人的贿赂，受利益驱使作出违法乱纪的事。
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2.5 资产规模制约，内部管理能力不强
从农商银行的内部原因分析，相较于其他大型股份制商业银行，农商银行的资产规模较小，市场占有率也较低。虽然国家加大了相关方面的投资和政策上的鼓励、扶持，但农商银行的资产规模仍具有浓重的地方特色，它依靠地方的经济基础而发展，这就从侧面决定了其抗风险能力较弱。同时，国家在存贷款利率管理上的开放政策使得银行业竞争愈趋激烈，其盈利能力相对较差，信贷资产质量也就较低。此外，改制转型之路仍在进行，发展经营时间较短，农商银行在内部管理方面的探索依然处于“摸着石头过河”阶段，决定了其在现代资产管理方面有着诸多学习之处。
3 农商银行信贷资产质量的提升策略
3.1 完善经济资本管理制度
经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防御银行倒闭的最后防线。农商银行应该建立完善的经济资本管理制度，建立科学有效的风险计算模型并能足额保证经济资本的保有量，为银行建立强有力的防线。在有了充足的经济资本保障的基础上，农商银行还应建立信贷资产规模与银行经济资本金的联动关系，设计可操作性的监控指标，抑制农商银行为了获得息差和超额利润而盲目扩大信贷资产的冲动。
3.2 提高贷后管理水平
农商银行改善其贷后管理水平也是提升信贷资产质量的必不可少的环节之一。一般来说，中小企业的在企业资金、管理水平以及经营规模方面均存在不足，因此中小企业在激烈的市场竞争下，破产的数量也日趋增多。所以，农商银行在面对这一类贷款对象时，在贷前应当进行严格的调查与了解，贷款审查过关后也要提高贷后管理水平，通过实时监控进一步控制借款人的基本行为。同时，农商银行应当通过借款人账户存款监控其资金情况，一旦出现资金大幅度减少的情况，则应当及时了解与调查借款人的资金情况与财务问题，以便及时提出有效策略进行处理，通过细节式的管控降低银行的风险，提升信贷资产质量。
3.3 加强风险管理，落实不良贷款回收
农商银行应当强化信贷风险管理意识，落实对不良贷款的回收、清收等工作，使得信贷资产不良率稳步逐步降低。首先，对于历史遗留的“借新还旧”贷款，应当针对性地制定相应的处置方案，以此实现信贷资产质量的提升。如对于不良贷款制定处置规划，明确具体的执行任务。通过制定相应的制度要求，对于部分贷款要求不得采用借新还旧方式盘活，同时要求通过现金收回和依法诉讼等方式实现对贷款资金的有效收回，就部分贷款下达处置任务，要求相关工作人员全力做好清收工作，将该任务作为工作人员全年绩效考核内容之一。
3.4 健全信用体系，发挥“诚信”正向引导
信用体系是农商银行开展信贷业务的重要基础和辅助工具，建立健全信用信息体系能够帮助农商银行落实信贷业务，在信贷资产质量提升当中处于主动地位。为此，应当系统性、全面性、规范性的建立全辖区客户信用信息档案库，实行整村授信，自主用信的模式，进一步解决客户贷款难问题。同时，结合以业务往来的情况制定等级较高的优质客户数据库，将信用户、信用村和信用镇作为优先贷款对象，利用失信用户信息帮助贷款审核，存在失信问题的客户选择不贷或是少贷。为引导社会信贷走向正向道路，应当积极发挥“诚信”的正能量传播作用，积极推动诚信体系和信用建设，在农村地区宣扬“好借好还、再借不难”的舆论氛围。
4 结语
农村商业银行在农村金融体系发展变革的过程深得农民的支持与信赖，是我国农村金融机构的重要组成部分和主力军。虽然近年来经济发展速度放缓，银行数量大幅增长，但在农村地区的占有率依然较高，这就要求现代化的农商银行制定成熟、规范的风险控制体系，以全面科学的办法实现对信贷风险的有效治理，规范信贷资产质量的稳步提升。
参考文献：
[1]郭永胜.如何提升农商银行信贷资产质量[J].科技经济导刊，2017，（01）：286-287.
论文作者:施广帅
论文发表刊物:《基层建设》2019年第11期
论文发表时间:2019/8/7
标签：银行论文; 资产论文; 信贷论文; 质量论文; 贷款论文; 经济论文; 商业银行论文; 《基层建设》2019年第11期论文;