浅谈新时期银行负债结构的调整，本文主要内容关键词为：浅谈论文,新时期论文,结构论文,银行论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
随着金融体制改革的不断深化，专业银行向商业银行转轨，新的经济体制要求银行在转换经营机制中，努力实现利润的最大化。然而，目前高成本、高费用、低效益的负债结构，使商业银行经营步履艰难，亏损逐年加大。在新形势下，怎样优化银行负债结构，推动银行稳健、安全、快速地向商业银行转轨，实现扭亏增盈，是一个迫切需要研究和解决的新问题，也是摆在各级银行管理者面前的新课题。笔者根据实际调查情况，就这个问题谈几点浅见：
一、负债结构不合理的成因
据8月份金融统计资料反映：两当县1—8月份各项存款增势较缓，企业存款下降，储蓄存款保持强劲的增势。8月底，各项存款净增477万元，其中：储蓄存款净增581万元，企业存款减少72万元。储蓄存款中，定期储蓄存款净增541万元，占净增额的93.1%。全部存款中，高成本存款占76.2%。低成本存款仅占14.9%。以上情况表明我县银行负债结构很不合理，经过分析，我认为，造成以上状况的原因是多方面的，现具体剖析如下：
1.认识上的片面性，形成对存款的误区。目前，商业银行在理解“对于银行来说，具有重大意义的始终是存款”这一问题存在着一定的片面性，认为存款多，银行就可以壮大发展，片面地提出“存款立行，存款兴行”的口号。诚然，作为商业银行，其资金来源主要是存款，存款是银行赖以生存和发展的源泉和动力，没有存款就没有贷款，银行也就不存在了。然而，存款能不能“兴行”，还有待进一步地研究论证。我认为，如果存款的结构不优化，筹资成本费用太高，通过资金的运用不能获取更多的利润，不但不盈利反而亏损，不仅达不到“立行”的目标，“兴行”就更无法谈起了。尽管随着金融竞争的日趋加剧，银行的竞争实际上就是存款的竞争，就是资金实力强弱的竞争，但负债结构不调整，盲目地参与存款的竞争，不仅不会带来效益，还会带来严重的不良后果，阻碍自身效益的提高和发展。目前，一些银行为了增强资金实力，只强调存款数量的增长，不注重存款结构的优化，盲目地争形象，争地位，大力追求存款在数量上的扩张，在规模上的膨胀，对优化存款的结构显得力不从心，致使存款增长和亏损增加成正比。
2.考核机制不科学，下达增存任务不切实际。目前一些银行对下级行的考核机制很不合理，存在着片面性。一是分配任务不切实际。上级行每年下达增量指标时，只根据上年实际增加额再加新增加额，有时就脱离了实际，增量指标年年加码，高不可攀。二是考核不是以效益和质量为主，不少行在考核兑现时，以一个时期的时点增量指标为主，完成指标任务就奖，完不成就罚。迫使一些基层行不择手段地去完成规定的时点指标任务，一部分职工在组织储蓄存款时根本不考虑存款成本的高低，只考虑能完成任务，保住自己的工资。三是分配揽储任务时侧重于定期存款。有些行在分配揽储任务时，明确规定职工所组织的存款必须是定期，在很大程度上迫使职工只抓定期，不愿抓活期，有的甚至千方百计地将单位企业存款转化为储蓄定期存款，形成公款私存，导致银行高成本负债结构日趋增高，成为商业银行亏损增加的重要原因。
3.银行服务功能单一。一是服务方式传统化，大多数储蓄网点至今只限于办理存、取款业务，还是传统的等客上门的作风。特别是对公款，放任自流，机械地办理收付。柜前服务缺乏主动性，机械地套用计划经济时期管理资金的模式，监督多，服务少，导致对公存款流失严重。二是储蓄种类偏少。目前各家银行办储蓄仍是传统的几种储种，对资金的运动缺少定向，不能根据形势的变化，为客户提供灵活多样，客户需要的储蓄种类。三是服务设施比较落后。基层行办公条件跟不上形势的发展，电子化程度普遍较低，手工操作办事效率低，差错高。四是服务手段落后。由于手工操作，不能为储户提供快速、准确、全方位的服务，储户深感不便，导致部分客户货币储备增加。
4.无序竞争影响结构化。由于诸多因素的影响，特别是融资渠道的增多，使“无序竞争”越演越烈，在一定程度上是导致银行负债结构不合理的重要因素。个别银行制定一些非理性政策措施，又给不正当竞争起到推波助澜的作用。有的行硬性将存款与职工的工资、奖金挂钩，根本不考虑存款成本和效益，最终导致银行之间存款大战，利率大战，存款在银行之间搬家。这种行为不仅影响到企业存款来源，而且银行的贷款还将受到损失，造成金融秩序混乱，使银行的负债结构步入恶性循环。
二、新形势下银行负债结构优化的对策
新形势下一些银行“重数量、轻质量、重速度、轻效率”的观念，严重制约着银行负债结构的优化，那么，我们如何探索一条既扩大存款增量，又提高存款质量，建立高质量、高效益、高信誉的负债体系呢？我认为：
1.转换观念，正确处理增存与优化负债结构的关系。首先要求各行提高优化负债结构，降低成本，实现利润最大化的思想认识，既不能片面认为“存款越多银行发展越快”，也不能片面认为：“存款越少亏本越少”。要全面贯彻“存款立行、效益兴行”的原则，做到既注意存款数量的增加，又注重存款质量的优化。其次要增强效益意识，牢固树立“存款围绕效益转”的观念，特别要深化对效益与银行发展关系的认识，完善措施，突破性抓好对公存款和活期存款。
2.完善考核机制，促进存款结构的调整。一是上级行下达任务要切合实际，既要有增量指标，又要有综合利率指标。二是检查考核以效益和质量为主。在奖惩机制上，要向活期存款倾斜，实行超额重奖，鼓励职工多筹集低成本存款。三是积极推行储蓄所综合承包，将任务、成本、费用和工作指标具体量化，分配一定的利润指标，资金实行买卖制，让其自主经营，自负盈亏，自求发展，并把职工的工资、资金、福利与完成存款任务、成本、质量挂钩，对超额完成各项任务指标的，本着个人利益与集体利益兼顾的原则，按比例分成。四是分配业余揽储任务时，不规定存款期限，按存款积数来考核，兑现綉罚，从而调动职工抓低成本资金的积极性。
3.改善服务态度，完善服务功能，促进存款结构的调整。一是各储蓄网点要不断适应市场经济条件下人们金融意识不断提高和追求高效率的心理要求，积极创造条件，开展全方位服务，既办理存款业务，又在核定的额度内办理贷款和结算业务，特别要搞好存单抵押贷款业务，把储蓄所办成多功能的网点。二是服务种类要多样化。各级行在办理好传统业务的前提下，根据形势发展的需要，不断创造和设计不同层次消费需要的储蓄种类，如通知存款、个人支票等，并办理代办结帐、转帐、汇票、代发工资、代收税款等中间业务。三是服务手段现代化。要加快电子化的步伐，大力发展全系统通存通兑，并逐步发展跨系统的通存通兑实行磁卡存折，为储户提供准确、方便、快捷的现代化服务。四是服务方法创新化。银行业务的竞争，实际上就是服务的竞争，谁的服务态度好，方法灵活，谁就能赢得存款。所以，各行要彻底改变传统的服务方法，用一流的服务赢得客户。首先要将等客上门变为上门服务，把服务的重点放在帮助和督促挖掘资金潜力，及时收回销货款，促进企业管活用活资金。企业活银行兴，确保对公存款的稳步增长。其次要充分发挥信贷的杠杆作用，积极实行“以贷引存，以存定贷，先存后贷”的筹资战略，广泛建立存贷联系户，增强企业资金回笼的力度，促进存款增量和质量同步提高。
4、遏制银行间的无序竞争，保一方金融平安。无序竞争是造成银行存款成本过高的一个不可忽视的因素，各银行已深受其害。因此，各家银行应树立全局观念，自觉用金融法规来约束和规范自己的业务行为，自觉地执行《人行法》、《商业银行法》。在服务上作文章，自觉地抵制各种破坏性的竞争。各级人民银行要肩负起保一方金融平安的政治责任，加大监督力度，对违规行为，要依法大胆地进行管理，并追究有关领导人员的责任，确保金融秩序的正常和稳定。