加强监管，防范风险，促进保险业又好又快发展，本文主要内容关键词为：保险业论文,好又论文,风险论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
一、深刻认识防范化解保险风险的重要意义
当前保险业发展的整体形势很好。保险业贯彻科学发展观取得明显成效，全行业保持了平稳、健康、快速的发展势头，保险服务领域不断拓展，在经济社会中发挥了日益重要的作用。在这样的形势下，我们强调防范化解保险风险的重要意义，就是要及时发现和消除阻碍保险业健康发展的消极因素，促进保险业又好又快发展，从而更好地为经济发展和社会进步服务。
(一)保险业更好地服务社会主义和谐社会，必须切实防范化解风险
更好地服务社会主义和谐社会建设，首先要求发展一个健康安全的保险业。我们深刻认识到，对保险风险不能孤立地分析和研究，防范化解保险风险，既是保险业自身发展的需要，同时也是保险业必须承担的责任。
首先，防范化解保险风险关系到社会保障体系安全。目前，我国商业保险为人民未来养老和医疗积累的准备金已经超过1.5万亿元，保险业已经成为支撑社会保障体系的重要力量。如果商业保险出了问题，就可能会对社会保障体系产生重大影响。必须站在维护社会保障体系安全，促进社会长治久安的高度，重视保险业风险防范化解工作。
其次，防范化解保险风险关系到国家经济金融安全。截至2007年1季度，保险业总资产已经达到2.2万亿元，保险公司持有债券9 910亿元，直接和间接投资股票市场3 733亿元，保险市场与资本市场、货币市场的结合越来越紧密，已经成为金融体系日益活跃的重要组成部分。保险业如果发生大的风险，将会给国家经济金融安全带来不利影响。
第三，防范化解保险风险关系到经济社会平稳运行。2002年以来，保险业累计赔款和给付4000多亿元，“社会稳定器”的作用日益发挥。随着我国经济社会不断进步和保险业发展水平逐步提高，越来越多的风险将通过保险机制得到保障。如果不能及时有效地防范化解保险风险，在出现重大灾害事故时，保险业就有可能无力赔付，从而影响经济运行和社会稳定。
(二)保险业应对日益复杂的外部环境，必须切实防范化解风险
伴随着经济全球化进程和我国金融改革的不断深入，保险业发展的外部环境正在发生复杂而深刻的变化，给保险业发展带来了许多新的风险因素，也给保险业风险防范化解工作带来了许多新的挑战。
一是经济全球化的挑战。当前，经济全球化正逐步走向深入，不同国家之间的经济依存度越来越高，国际金融市场联系日益密切。经济全球化导致金融风险跨国家、跨区域传递的可能性越来越大，意味着我国保险业将面临更多来自于国际市场的风险因素，风险识别、预警和防范化解的难度也在不断加大。
二是金融综合经营的挑战。当前，我国的金融综合经营趋势不断发展，银行、保险、证券在业务、资本层面逐步融合，风险跨行业传递的可能性越来越大。同时，金融综合经营也会带来包括集团风险传递、资本重复计算等风险，对保险业风险防范以及保险业在知识、资本、人才等方面的准备提出了新的要求。
三是利率市场化和汇率形成机制改革的挑战。利率市场化和汇率形成机制改革使金融体系中最基础的两种价格，即资金的价格和不同国家货币的相对价格走向市场化，这将影响保险产品的定价基础，加大保险产品的定价难度。同时，随着保险资金境外投资渠道的逐步放开，保险公司的投资还面临汇率变动风险。如何在这样的环境下管理风险，对我国保险业来说是一个全新的课题。
(三)顺应保险业发展规律，要求切实防范化解保险风险
长期稳健经营是保险业的行业特色，要保证长期稳健经营，首先必须重视防范化解风险。这是被世界保险业发展历史反复证明的规律，也是中国保险业长期坚持的指导思想。
受保险行业特性的影响，保险风险具有长期性、复杂性、隐蔽性和易变性的特点。所谓长期性，是指保险业务特别是寿险业务负债期限很长，从风险积累到风险暴露可能会有一个较长的过程。所谓复杂性，是指保险业务形态比较复杂，面临的风险类型也比较多，不仅包括资产项目风险如投资风险，也包括负债项目风险如定价风险、巨灾风险，不仅包括资产负债匹配风险如流动性风险和价值波动风险，还包括经营管理风险如决策风险和股东关联交易风险。所谓隐蔽性，是指由于风险的长期性和复杂性，对风险状况做出正确判断的难度较大。所谓易变性，是指保险业风险状况与宏观经济金融发展关系十分密切，保险业的风险状况会随着宏观经济形势的变化，利率、汇率的波动，资产价格的变化等多种因素而变动。
正因如此，对保险风险的识别、预警、防范和化解是一项长期而艰巨的任务，必须把风险防范作为行业的生命线，持之以恒地常抓不懈。
二、近年来保险业风险防范化解工作的主要实践
十六大以来，保监会坚持一手抓加快发展不动摇，一手抓防范风险不放松，实现了业务发展与风险防范的统筹协调和相互促进。保险业风险防范工作之所以取得了比较好的成绩，关键在于能够正确判断保险业风险防范化解工作面临的形势，能够坚持正确的风险防范化解思路，能够抓住风险防范化解工作的关键并找到解决问题的正确办法。
(一)对保险业风险状况和风险防范工作的几点基本判断
正确地判断形势是做好一切工作的前提和基础。保险业发展基础差，底子薄，在发展的初期积累了一些历史包袱，应该说风险防范工作的起点是比较低的。面对这种情况，我们没有就风险论风险，而是结合保险业发展环境、发展阶段、发展趋势等多方面的因素，对保险业风险防范化解工作的形势做出综合分析，并做出以下几个判断。
第一，从保险业的行业特征看，风险防范是保险业的生命线，在任何时候都不能掉以轻心。保险是经营风险的特殊金融行业，如果不能很好地管理风险，不仅无法承担保障经济社会平稳运行的职责，甚至有可能给经济和金融发展带来重大损失。同时，保险业具有负债期限长，负债率高的特点，经营很容易受外部经济金融环境变化的影响，如果在风险防范化解方面放松警惕，就有可能出现大的问题。十六大以来，保险业一直强调居安思危，防患于未然，把防范化解保险风险作为保险工作的重中之重。得益于全行业在思想上的重视，保险业风险防范化解工作才能够落到实处，见到实效。
第二，从保险业的发展阶段看，保险业存在的风险是发展中的风险，必须用发展的办法加以解决。保险业在发展初期之所以会产生利差损等问题，除了利率多次下调等外部因素影响外，很大程度上在于保险业发展得很不够，不仅整体实力比较弱，而且在思想观念、体制机制、经营管理等方面与现代市场经济的要求有较大的差距。要解决这些问题，归根结底，还是要依靠发展，通过促进保险业全面发展，夯实保险业防范化解风险的基础。
第三，从保险风险的特点和成因看，防范化解保险风险必须加强统筹谋划，不能头痛医头，脚痛医脚。保险风险种类繁多，成因也各不相同。如果缺乏防范化解风险的整体思路，仅仅是出现什么问题解决什么问题，就很容易顾此失彼。做好保险业的风险防范化解工作，必须有系统和整体的观点，通过加快发展提高保险业防范化解风险的整体实力，通过深化改革完善保险业防范化解风险的体制机制，通过加强改善监管为保险业防范化解风险提供有力保障，从而把解决问题的内因和外因结合起来，把事前预防和事后化解结合起来，做到统筹兼顾、标本兼治。
第四，从保险业的发展趋势看，在发展过程中还会出现新的风险，处理好发展和防范风险的关系至关重要。当前和今后一个时期，加快保险业发展，扩大保险覆盖面的任务十分繁重。在开拓新业务领域的同时，必然会不断面临新的风险。我们既不能忽视发展中可能存在的潜在风险，头脑发热，一哄而上，也不能在新的风险面前裹足不前、无所作为，必须处理好加快发展和防范风险的关系，一方面要在发展中提高保险业防范化解风险的能力，另一方面要通过不断管理各种新的风险促进保险业加快发展。
(二)十六大以来保险业风险防范工作的总体思路
基于对保险业风险状况的四个判断，我们提出了改革、发展、监管三管齐下的风险防范化解整体思路。
第一，把改革作为防范化解风险的有效措施。制度风险是最大的风险，保险业要防范化解风险，首先必须改革那些不利于防范化解风险的体制机制。主要做了两个方面的工作。一是深化保险公司体制改革，建立现代保险企业制度。保险业于2003年率先在金融业完成国有公司股份制改造，率先实现了国有金融保险企业境外上市。目前，中资保险公司基本上采取了股份制的组织形式，形成了相对规范的公司治理结构框架和内部控制体系。体制改革的不断推进，增强了保险公司防范化解风险的主动性和自觉性，提高了保险业从源头上防范化解风险的能力。二是改革保险资金运用管理体制，推进保险资金专业化、规范化和市场化运作。强化保险资金集中统一运用，成立了9家保险资产管理公司，从制度上控制了保险资金被挪用的风险。
第二，把发展作为提高抵御风险能力的根本途径。几年来，我们始终坚持加快发展，不断完善保险市场体系，扩大保险服务领域，拓宽资金运用渠道，努力促进保险业又好又快发展。2006年全国保费收入达到5 641亿元，是2002年的1.8倍，相当于1980年～1998年19年间全国保费收入的总和。保险业从1980年恢复国内业务以来，积累第一个1万亿元资产用了24年，积累第二个1万亿元资产仅用了3年。保险业的持续健康发展，提高了行业的整体实力，为增强全行业的抗风险能力奠定了坚实的基础。
第三，把加强改善监管作为防范风险的重要保障。借鉴国际保险监督官协会核心监管原则，初步建立了偿付能力、公司治理结构和市场行为监管三支柱的现代保险监管框架。不断更新监管理念，努力推动保险监管从以业务规模为基础的静态监管向以风险为基础的动态监管转变，从以监管外力为动因的监管向以保险公司自身风险管理为内在需求的监管转变，从结果性的事后监管向过程性的事前事中连续监管转变。回顾近几年的保险业发展历程，保险监管不仅仅在防范重点风险和化解风险隐患方面收到了明显成效，还在促进保险公司转变经营理念，重视业务发展的偿付能力约束等方面发挥了积极作用，保险监管在防范化解风险方面的重要作用正在不断凸现。
(三)十六大以来风险防范化解工作的主要成效
十六大以来，保险业在防范化解风险，促进行业健康发展方面做了大量的工作，取得了实实在在的效果。目前，保险业历史包袱正在逐步化解，潜在风险得到有效控制，风险防范的制度体系不断完善，整体偿付能力充足，没有大的系统性风险。
第一，切实化解存量风险。在改善保险公司偿付能力方面，积极推动中国人保、中国人寿、中国平安三家最大的保险公司改制并在境外上市，共筹集资本金487亿元，从根本上改变了我国保险业偿付能力总体不足的状况。2007年1月9日和3月1日，中国人寿和中国平安又先后在国内A股市场上市，共募集资金672亿元。推动30多家保险公司通过增资扩股、发行次级债、引入外资战略投资者等多种方式充实资本金。目前，保险业资本金总量达到2 021亿元，是2002年的5.6倍。在化解利差损包袱方面，通过增加资本金、提高投资收益、用新业务的盈利弥补老业务亏损等途径，寿险业的利差损问题正在逐步得到解决。利差损数额最大的中国人寿集团，持有的中国人寿股份有限公司的股权市值由2003年的700多亿元提高到目前的6000多亿元，为化解利差损创造了有利条件。同时，稳步拓宽资金运用渠道，努力提高人寿集团共管基金的投资收益率，2006年投资收益率达到7.7％。初步测算，2006年中国人寿集团公司实现净利润15亿元，改制以来首次盈利。
第二，积极化解增量风险。面对保险业快速发展的形势，坚持积极主动的风险防范化解思路，紧紧抓住可能影响保险市场稳定发展的关键问题，增强风险防范化解工作的科学性和预见性。主要做了四个方面的工作。一是通过推进寿险精算制度建设，加强费率监管，积极发展新型寿险产品等方式，防止了新利差损的产生；二是控制和化解车贷险风险，车贷险未了责任金额已从最高时的2 110亿元下降到49亿元；三是果断处理了一些影响市场稳定的苗头性问题，及时撤销了国信人寿的主体资格，停止了东方人寿的业务，对新华人寿违规问题进行检查并作出了初步处理；四是强化保险资金运用监管，针对个别保险公司托管在汉唐、闽发等证券公司的国债资金出现的回收风险进行了深入检查和严肃处理。
第三，建立完善防范化解保险风险的长效机制。以公司治理和内控为基础、以偿付能力监管为核心、以现场检查为重要手段、以资金运用监管为关键环节、以保险保障基金为屏障，构筑起防范风险的五道防线。特别是通过建立和完善保险保障基金制度，率先在金融业建立起市场化的风险自救机制。截至2006年底，保险保障基金规模已经达到80亿元。
三、防范化解保险风险，促进保险业又好又快地发展
防范和化解风险，是保险业永恒的话题。我们必须以对国家、对人民、对行业高度负责的态度，着眼于国家经济金融安全的大局，着眼于保险业全面协调可持续发展，不断完善保险业风险防范体系，不断防范和化解保险风险，促进保险业又好又快地发展。
(一)防范化解保险风险要重点关注四类风险
防范化解保险风险，归根结底要达到两个目的，其一是保障保险公司拥有充足的偿付能力，从而更好地保护保险消费者的合法权益。其二是消除严重影响保险业可持续发展的不健康因素。从偿付能力的角度看，保险业如果在产品定价、投资和经营管理三个方面出了问题，就会直接影响公司的偿付能力；从行业的可持续发展看，如果诚信建设出了问题，就会直接影响保险消费者对保险业的信心。当前，保险业要特别重视以下四类风险。
一是定价风险。保险的业务性质比较复杂，经营管理受外部环境影响较大，对一些保险产品进行准确定价比较困难。从世界范围看，定价风险一直都是保险业的重要风险来源。日本保险业过去出现的巨额利差损，以及很多国际大型保险公司在美国“911”事件后出现的巨额亏损，都是定价风险的具体体现。在我国，寿险业的利差损包袱以及产险市场上的部分大型商业险实际定价过低，在本质上也都是定价风险。总体上，这几年保险业在控制定价风险方面是有成效的，但是必须看到，随着保险经营的经济金融环境日趋复杂，随着保险业不断进入新的业务领域，保险公司的定价风险在加大。如果保险业在公司管控、定价能力和监管水平等方面跟不上，就有可能出现新的定价风险。
二是投资风险。随着保险资金融通功能的逐步发挥，保险资金运用在保险业整体发展战略中的定位不断提高，防范化解投资风险的责任也越来越重。当前，保险投资面临着汇率、利率波动，以及股票、债券价格变化等诸多因素引起的风险，保险资产负债匹配的难度在加大，保险资产期限错配风险、债券投资的信用风险和投资收益的稳定性都成为需要重点关注的问题。特别是随着投资渠道不断拓宽，保险业正在逐步进入一些全新的领域，例如基础设施投资，股权投资等等，这些领域的投资风险往往具有较长的潜伏期，无论是投资决策失误还是投资管理不善，都有可能造成严重损失。在这些领域，保险业在投资经验、专业技术人才和风险控制技术等方面都比较缺乏，对其中潜在的风险，必须高度警惕。
三是运营风险。主要是保险机构自身运营管理方面存在问题而形成的风险，包括公司治理结构不完善、内控不严、内部管理存在漏洞等风险。美国安然事件发生后，公司运营风险受到世界各国的高度重视，导致了企业法律制度、市场规则和金融监管的一系列改革。我国保险业还处在发展的初级阶段，公司治理结构不完善、内控不严、内部管理不到位的现象还在相当范围内存在，潜伏着不少风险因素。从保险公司治理结构来看，虽然绝大部分公司都按照相关监管规定设立了股东大会、董事会、监事会、专业委员会等，但在少数公司，规范的决策制衡机制和有效的激励约束机制并未真正形成，公司治理结构建设存在形似而神不似的现象。从保险公司的内控建设和内部管理来看，内控制度的科学性和执行力都有待进一步提高，在部分公司，财务数据不真实、账外账、内外勾结侵害公司利益等现象时有发生。历史悠久的巴林银行就是因为一个交易员违规交易金融衍生产品而倒闭，对于运营风险控制不力可能给保险业带来的危害，必须有清醒的认识。
四是诚信风险。诚信原则是保险业最基本的原则，也是保险业最显著的特征。诚信问题从小的方面讲，可以引起保险公司客户的流失，从大的方面讲，可以导致保险业信誉的丧失，直接威胁到保险业的长远健康发展。当前，保险业不讲诚信的问题仍然相当程度地存在，集中体现在销售误导和理赔难两个方面，消费者投诉居高不下，纠纷和诉讼不断增加。诚信问题从表面上看是少数公司和部分从业人员职业道德缺失，但影响十分恶劣，是现阶段保险业发展的一个重要风险点。诚信风险如果不能及时加以有效控制，就会损害保险消费者的切身利益，在特定的情况下有可能诱发大面积退保等严重问题，成为影响行业健康发展的不稳定因素。
(二)防范化解保险风险要正确处理三大关系
第一，要正确处理防范短期风险和防范长期风险的关系。保险业防范化解风险，要克服将短期风险和长期风险割裂开来的倾向。短期风险一般是显现的、短期起作用的风险，长期风险一般是潜在的、长期起作用的风险，长期风险比短期风险更加复杂，解决的难度也更大。长期风险往往表现为一个个短期风险的动态叠加。防范化解保险风险，必须把防范短期风险和长期风险有效地结合起来。如果只注重短期风险，忽视长期风险，虽然眼前问题解决了，但根本性问题并没有解决，还会出现很多新的风险；如果只注重长期风险，忽视短期风险，那么短期风险就会积累形成更大的风险，不利于长期风险的解决。
第二，要正确处理防范企业风险和防范行业风险的关系。保险公司是保险市场的主体，保险行业风险大多是由保险企业的风险累积和在保险市场的共同作用下而形成的。防范和化解保险风险，必须深刻认识防范企业风险和化解行业风险的辩证统一关系。企业面临的风险和行业面临的风险尽管不完全相同，但防范企业风险是防范行业风险的基础，防范行业风险是防范企业风险的保障。防范和化解行业风险主要是为了维护正常的市场秩序，保护被保险人的利益，促进保险业稳定持续健康发展，其手段主要是加强监管，建立健全完善的保险监管体系；防范和化解企业风险主要是为了避免损失或将损失控制在可以承受的范围以内，保证企业的盈利和持续经营，其手段主要是加强全面风险管理，通过风险自留或市场化手段来分散和转移风险。防范和化解保险风险，既要发挥监管机构的主导作用，又要发挥保险企业的主观能动性，将防范行业风险和防范企业风险有效统一起来。
第三，要正确处理防范保险风险和防范金融风险的关系。金融业是高风险行业，风险传递性强、涉及面广、危害性大，金融领域的风险如果处理不好，小的风险会酿成大的风险，局部性风险会酿成系统性风险。保险业是金融体系的重要组成部分，要从防范化解金融风险，维护金融稳定和安全的大环境中来考虑防范化解保险风险。当前，随着我国金融改革的深入和金融领域对外开放的扩大，保险风险和金融风险的相互关系日趋复杂。正确处理防范保险风险和防范金融风险的关系，关键是要不断提高保险业自身防范化解保险风险的能力，既要防止保险风险向其他金融领域传递，影响国家金融稳定和安全，又要避免和降低其他金融领域的风险对保险业发展造成的影响。
(三)高度重视，扎实工作，不断提高防范化解保险风险的能力
保险业发展形势越好，越是要重视风险防范工作。在新的形势下防范化解保险风险，关键是要发挥以下四个层面的积极作用。
一是要充分发挥监管机构防范风险的主导作用。坚持加快发展、深化改革和加强监管三管齐下的风险防范思路，重点在加强和改善监管上下工夫。继续完善“三支柱”的监管体系和保险业防范风险的五道防线。健全监管制度，完善监管法规，改进监管方式、方法和流程，建立健全风险预警体系，完善信息披露制度，充分发挥非现场监管信息系统的作用；增强现场检查实效性，提高现场检查的水平，完善违法违规问题查处情况公开披露制度；实施分类监管，对风险突出、管理薄弱的保险机构实施重点监管。采取先进的技术手段，充分运用现代信息技术，提高对信息的收集、处理和分析能力，提高风险防范化解工作的效率。
二是要充分发挥保险机构防范风险的主体作用。保险机构作为市场主体，在防范化解保险风险中起着关键作用。务必要全面贯彻落实科学发展观，不断增强市场意识和风险意识，把全面风险管理作为经营管理的重要内容，把加强内部管理与防范风险有机结合起来。特别要在完善公司治理和内控建设上下大力气。要进一步完善董事会与管理层运作机制，明确职责边界，实现有效制衡，充分发挥董事会的决策作用。要加强保险企业内控建设，构筑全方位的内部控制体系；按照集中化、专业化的原则，改革和优化保险企业的组织架构和业务流程，提高稽核审计的独立性和质量；建立全面涵盖各项业务领域的管理信息系统，为保险企业风险管理提供有力支撑。
三是充分发挥保险人才队伍在防范风险方面的基础作用。保险从业人员包括监管干部、公司管理人员和广大一线的展业人员，肩负着防范化解保险风险的重要责任。要加强监管人才队伍建设，提高监管机构引领发展的能力和防范风险的能力；要加强管理人才队伍建设，提高保险高管人员审慎经营意识，提高风险识别、评估和控制能力；要加强保险专业人才队伍建设，为保险业风险防范提供强有力的专业和技术支持；要加强保险营销人才队伍建设，增强从业人员的职业操守，改善保险行业形象。
四是充分发挥行业协会在防范风险方面的积极作用。行业协会是政府、企业和市场之间联系的纽带和桥梁。要加强行业协会建设，发挥其行业自律、规范行为和提供服务的功能，在防范化解保险风险中发挥应有的作用。在研究方面，可以组织开展行业风险研究，为监管机构制定政策、采取防范化解风险的重大举措提供决策支持；在服务企业方面，可以帮助保险企业制定风险管理方案和策略，为企业全面风险管理提供咨询和培训；在行业建设方面，可以在推动行业诚信建设上加大工作力度，防范行业诚信风险。
回首过去，保险业在防范化解风险方面取得了一定的成绩，展望未来，保险业风险防范化解工作任重道远。保险业广大干部职工，特别是各级领导干部，要以高度的事业心和责任感，更加重视防范和化解保险风险，不断提高防范化解保险风险的能力，促进保险业又好又快地发展，为服务构建社会主义和谐社会作出更大的贡献。