考察英国、德国商业银行的启示，本文主要内容关键词为：商业银行论文,德国论文,英国论文,启示论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
一、英、德商业银行的运作规则
（一）法规体系健全是商业银行运作的前提。
市场经济，首先是一种法制经济。英国是老牌的资本主义国家，有着较长的
历史，早在十八世纪，就是世界强国之一。只是在近代经济有些衰退，发展有些
迟缓。但从考察情况反映，整个国家的市场经济运转仍有条不紊，循着法规规定
的范围进行着。德国在“二次大战”中，成为战败国。战后经过五十年的运作，
经济发展迅速，特别是东、西德统一后，综合国力成为欧洲最强大的国家。目前
，经济持续发展，社会比较稳定，这些无不在市场经济法制范围内进行的。
同时，英、德金融法规比较健全，有中央银行法、商业银行法、保险法、股
票法、债券法、投资法、抵押法等，这些金融法规，为市场经济下商业银行的运
作奠定了基础。因此，商业银行可以在法律的保护下，实现既执行法规的要求，
发挥经济杠杆作用，又保护银行自身的资产不受侵犯。
（二）产权明晰、自主经营是商业银行的基础。
英国的国民西敏士银行，是一家银行集团。银行成立董事会、监事会。董事
会聘任行长。行长是经营者，对全行的经营状况负责。经营好，董事会给予重奖
；经营不好，如果是主观决策造成的，给予解聘。行长一般都是执行董事。德国
的ＤＧ银行也是如此。所有者和经营者之间的产权职责十分清晰，目标也十分明
因此，市场经济下只有产权清晰，经营权、所有权的分离，才能有真正自主
经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的商业银行。英、德商业银行在执行法规
的前提下，宏观行政干扰少，微观搞得活。商业银行都能按照国际上通用的巴塞
尔协议，自我发展，自我约束。政府对银行的干扰较少，行政贷款、政府专项贷
款、奉命贷款一般没有。政府对本国的经济发展和行业投向，主要通过发布信息
，引导投资方向。
此外，中央银行对商业银行宏观监管较严，微观管理较松，金融检查少，一
般每年检查一、二次，平时主要送月、季报表。由于在执行金融法规的前提下，
外部环境宽松，因此，商业银行经营活跃。伦敦成为世界的金融中心，在一平方
公里内，有５００多家银行，这跟英国政府和英国的中央银行施行“放水养鱼”
政策有十分重要的关系。
（三）灵活的经营机制，是搞好商业银行的保证。
英国的国民西敏士、德国的ＤＧ银行都实行一级法人制。行长（总裁）总负
责，充分体现了“一级对一级负责，下级对上级负责，全行对法人负责”的观念。
人事体制上，董事会聘任行长，由行长聘任部门经理及各分行行长。其余人
员，由各个部门经理或分行行长雇用。
经营上，总部制订出全年的战略计划，下发各部门、辖属分行。各部门和下
属分行，根据总部制订的战略计划，制订具体的战略目标。战略目标分一年的目
标、三年的目标，并上报总部审核，这些战略目标主要体现资产的流动性、安全
性、盈利性指标。总部经过审核，确认辖属分行全年的工作目标任务，并作为年
终考核奖励的依据。
中央银行只对一级法人考核，不对辖属分行考核。
资金的运作上，总部有权对辖属分行进行灵活的调度。由于实行电脑网络化
，资金的运作，既快又安全，充分发挥了资金的效益。
财务上，主要是收支两条线。千方百计增加收入，节约支出，争取多盈利。
总部对辖属分行，采取统收统支的政策，收入全部上交；支出按计划批准列支。
收支相抵为盈利。一般员工收入的４０—５０％要与年盈利多少挂钩。因此，目
标利润化是国外商业银行追求的最终目的。
（四）加强资产风险管理，是商业银行工作的重点。
１．西方商业银行在数百年经营中，形成了一套行之有效的防范风险运作规
则，使银行的资产损失减少到最低程度。
分散风险，实行资产多元化。国民西敏士和ＤＧ银行贷款一般不超过总资产
的３０％。其余资产分散到股票、债券、投资、房地产、信用卡等业务上。
２．在贷款上，实行权限管理。德国ＤＧ银行贷款在调查的基础上，实行分
Ａ、董事长３０００万马克；
Ｂ、二个董事会成员２０００—３０００万马克；
Ｃ、信贷部经理和董事会成员１０００—２０００万马克；
Ｄ、合作机构总经理５００—１０００万马克；
Ｅ、信贷部经理５００万马克之内。
以上权限，由客户部根据客户的需求，把信息传递给信贷部，由信贷部人员
进行调查，并交各权限的有关人员决策审批。
３．在防范风险中，规定单个单位贷款，不能超过银行资本金的２０％（包
括累计贷款余额）。这也是从信贷资产风险考虑。如果某个单位贷款过多，这个
企业万一倒闭，带来的风险损失就大。因此，从开始贷款，就要防范风险。
４．贷款风险准备金，根据坏帐多少，自主决定提取。英国的国民西敏士银
行，过去几年，支持房地产贷款较多，一度质量不高，风险较大，他们就提取较
多的风险准备金。财政部门虽然有时也要检查，但贷款质量确实不高，也就同意
。德国的ＤＧ银行，资本的最低回报率最低线０．５％，否则要亏，低于最低线
不予贷款。
（五）银行整体员工素质提高，是商业银行的关键。
英国、德国的商业银行，一般员工的整体素质比较高，适应了市场经济机制
的需要。而且一般的个体素质也较好，大多是大学生，硕士生、博士生也不少。
员工不但了解本国的经济、金融情况，而且研究世界上的经济金融情况，从而在
工作中能正确作出资本的投资方向。
西方商业银行十分重视对员工的教育培养。一般大学毕业招聘来的员工，先
进行培训，或边培训边学习，达到上岗标准才能上岗，否则不被录用。
同时，他们还把一些高级管理人员放到国外进行学习培训，有的安排到国外
分支机构担任一定的领导职务。ＤＧ银行汉堡分行行长斯密特先生，香港分行工
作了五年，多次来过大陆。
此外，英国和德国的商业银行，十分重视银行创建历史的教育。每个银行都
有自己发展的历史展览馆，设有历任行长的图像、发展的过程介绍等，从而激发
职工的爱行热情。
二、考察的几点启示及建议
我国农业银行向商业银行转轨，有一个渐进的过程。目前我们农业银行还是
以行政区划设置机构，政企不分，银行缺乏自主经营的外部环境；信贷资产质量
不高，不良贷款包袱沉重；银行的机制不活；员工的整体素质还不适应商业银行
发展的需要。但是，只要我们抓住机遇，深化改革，就一定能把我国的农业银行
转化为真正的国有商业银行。通过对英国、德国的几家商业银行考察有几点启示：
启示之一，必须解放思想，转变观念。
我国农行与国外商业银行差距较大，这是客观事实。必须承认我国农行机构
多，人员多，效益低；国外商业银行机构少，人员少，效益高。但我们要在邓小
平同志关于建设有中国特色的社会主义理论指导下，进一步解放思想，大胆改革
，坚定信念，相信在不远的将来，农业银行会建成和国际接轨的商业银行。
１．必须明晰产权，政企分开。现代企业制度的经验表明，产权不明，政企
不分，难以使企业建立一套国有资本增值、保值的机制。要真正实行行政企分开
，减少各种非商业性的干扰。要明确一级法人授权多级经营的权限、职责、机制
等。政策性的、行政带帽的贷款，应该全部划转农业发展银行，使我国农业银行
有一个比较宽松、公开、公平、公正的自由竞争的经营环境。
２．必须按市场经济的客观规律办事。市场运转是有客观规律的，人们要认
识它、研究它，按客观规律运作，否则，就要受到市场经济的惩罚。要保持市场
经济政策的连续性、稳定性。我们农业银行总行要研究制订一套战略计划，据此
，各分行分别制订战略目标，并一定几年不变，动员全行职工为之而奋斗，坚持
数年，必有改观。
启示之二，商业银行经营必须市场化，金融产品多样化，管理手段现代化，
经营目标利润化。
１．商业银行必须市场化经营。只要符合国家的方针、政策，不违反《中国
人民银行法》、《商业银行法》，能办什么，就办什么。要减少干扰、多赚钱。
（１）要放开资金市场，调整存款结构。资金使用流向是横向的，而调度是
纵向为主的。１９９３年宏观调控后，至今对资金市场还控制甚严，这与商业银
行体制的要求是不相符的。当然，这是暂时的，最终必然是放开的。同时，要千
方百计调整负债结构，减少高成本存款，增加低成本存款。
（２）宏观控制，微观搞活。国外商业银行没有贷款指令性指标。随着资产
负债比例管理试行，要逐步建立自我发展、自我约束的机制。贷款规模目前有个
控制，但在这规模之内，允许商业银行根据效益原则，自主调配运用。“管住总
龙头，放开一大片”。即管住贷款总规模，下面贷款项目、行业一律放开。
（３）要充分发挥利率的杠杆作用。在西方市场中，利率的杠杆作用是比较
灵敏的。银行的存、贷款利率，不是中央银行统一的，而是由市场决定的。各商
业银行根据市场资金的供求状态，自主决定存款利率，欧洲的资金市场是买方市
场，客户贷款，“货”比三家后，才确定哪家利率便宜，向哪家贷款。
２．金融产品多样化，千方百计满足客户的需要。英国、德国的银行把客户
的地位提得很高。他们认为，只有客户，才能带来业务，带来利润。银行与客户
是一种“伙伴关系”。客户至上，客户是“皇帝”，满足客户的一切需求，是商
业银行每个员工的责任。
在金融产品上全方位服务，存款、贷款、投资、股票、债券、信息咨询等，
可以帮助客户做投资计划、财务计划……客户需要什么，银行满足什么。
对客户通过电脑进行分类管理。一般以销售额大小分类。小客户由一般工作
人员接待，中等客户由部门经理接待，大的客户由行长接待。
３．加快电子化建设步伐。英国、德国商业银行电子化早已实现，员工操作
电脑化、网络化。因此，农行要加快电子化建设，建议总行设立开发中心，根据
农行的业务发展，设计各种软件。如果没有电子化，农行在市场经济的竞争中就
要落伍。就会处于劣势。
启示之三，真正实行行长负责制，一级管一级，一级对一级负责。
完善一级法人制。目前，农行机构遍布城乡，人员五十余万，而且地区差别
较大，应该根据我国的情况，实行一级法人、授权分级负责制。既要强化一级法
人宏观调控力度，又要调动分级行长经营的积极性。使农行总行宏观控得住，辖
属微观搞得活。
同时，要根据巴塞尔协议的要求和农行系统的差别，一级法人要授予各级分
行行长不同的、明确的权限。如机构的设废权、人事权、财务权、经营权、分配
权等，要逐步建立一套职责明确、权限明确、目标明确、指挥自如的一级法人体
启示之四，资产、人员按市场效益的原则，进行优化配置。
１．银行的资产流向哪里？标准就是市场资源配置中的优化效益原则。如果
农业银行资产流向没有效益，既不能达到支持宏观经济的发展（政府规定除外）
，也不能把微观企业搞活，那么，农业银行向商业银行转轨就成为一句空话。因
此，要遵循客观经济规律，使银行资金流向既符合国家宏观产业政策，又有较高
回报率的行业、项目中去。
２．机构设置，要根据《商业银行法》的规定和市场运转规律，不以行政区
划设置机构，而以经济活动的流向设置机构。农业银行机构总数已很多，当前是
调整结构的问题，要撤销一批，保留一批，新建一批。对那些长期亏损，没有业
务量的要限期撤销；对业务开展一般的要限期改进，扩大业务，保留一批；对沿
海发达地区、大中城市行，业务有需求的，要新建一批。
３．建立社会保障体系，全员实行聘任制。
市场经济的发展，必须建立在社会保障体系健全的基础上，才能运作。农行
内部建立职工失业、待聘、解聘制度；六个月后找不到工作，可以申请政府救济
，维持最低生活。今年，人员的录用实行聘用制，彻底改变大锅饭。在新旧体制
转换之机，实行新人新政策，老人老政策，岗位实行竞争上岗；职位可以竞争选
职，择优录用；工资实行浮动制；建立一种促使员工奋发进取、勤奋工作的机制。
总之，农行向商业银行转轨，是一个较长的过程。我们相信，随着社会主义
市场经济的发展，农业银行一定能够建设成为集团化、国际化、多元化的商业银
作者单位：宁波市分行＊