转型期中小经济的发展及其作用——中东欧国家的经验，本文主要内容关键词为：转型期论文,作用论文,经验论文,国家论文,经济论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
一
对中东欧国家来讲，中小经济的崛起和蓬勃发展应该被看作是由计划经济向
市场经济转轨过程中取得的最重要的成就之一。所谓中小经济，从组织形式看，
包括股份有限责任公司、合作股份公司、合资公司、合伙人制、非公司经济实体
及个体户等；从规模看，小到一人经营或家庭公司，大至拥有二、三百名雇员的
中型企业（新建中小经济的雇员大都不超过２０人，二、三百人的中型企业主要
是从大的经济实体中分化出来的）；从其所从事的经济领域看，主要涉及贸易、
服务业、进出口业务、小生产及部分建筑业；从其所有制性质看，９０％的中小
经济为私营经济；从其在国民经济活动中所占的份额看，波兰中小经济占国内生
产总值的５０％左右，占国内零售贸易的８０％以上，占进口额的７０％，出口
额的５６％；捷克中小经济占国内生产总值的４０％左右；罗马尼亚中小经济占
国内生产总值的３０％，占出口额２７％，占商品零售的５６％和服务业的５２
％。中东欧国家转型期中小经济的活跃发展已受到关注，其对转型期的经济和社
会的作用也应加以总结，这也可以为我国的市场经济改革所借鉴。
二
近几年来中东欧国家中小经济活跃发展有诸多方面的原因：
１．七、八十年代社会主义经济改革时期，波、匈中小经济就有了一定的发
展。七十年代波兰允许个人租赁小商店、小饭馆和报摊，八十年代初又鼓励发展
多种形式的个体企业，鼓励从事手工业、饲养业、食品加工业领域的个体生产以
及推广租赁制，八十年代中期波兰已在三分之一的商业网点和近半数的饮食业实
行租赁制，１９８８年的经济政策又放宽了私营企业的雇员人数的限制，所以到
１９８９年波兰中小经济就有一定的发展基础。八十年代初的匈牙利小规模的私
有经济也有相当的发展，此外，半公半私及合作制经济到了１９８９年都得到广
泛的发展。
２．九十年代初的经济自由化政策是中东欧中小经济发展的直接推动力。由
于价格放开，取消进出口方面的诸多限制，鼓励私营经济，一时间新生的中小经
济雨后春笋般激增，特别是国内贸易和进出口业务领域的中小经济的崛起尤其引
人注目。中小经济运用其投资少、见效快、经营灵活等特点，利用大企业结构改
组的困难时期，在自由化政策的推动下迅速壮大队伍。由于财富聚积，一部分经
营规模扩大，还有一部分未注册的游散小经济在有了初步的实力后也正式登记注
３．小私有化政策为中小经济的发展提供了机遇。中东欧国家转轨之初，小
私有化运动就紧锣密鼓，进展顺利，采用拍卖、企业雇员买断、租赁等多种手段
，主要涉及商店、服务业及中小生产企业私有化。到１９９４年初，中东欧国家
小私有化已基本完成，９０％的中小国有经济的所有权或经营权已掌握在私人手
４．证券市场的诞生为中小经济发展带来了机会。赁证式私有化使大多数人
成为股票持有者，证券市场将财富重新分配，部分赢家投资其他行业发展成新兴
的中小经济，而其中也不乏由中小经济扩展为大经济的范例，如捷克摩托投资公
司，本来经营规模不大，１９９５年由于该公司极好地利用了投资基金市场，一
跃成为几家大投资基金的大股东，接着又与保险业和银行业展开竞争，结果，目
前摩托投资公司控制资本约占捷克全国经济的１０％，产生极大的轰动效应。
５．剩余劳动力也或多或少地为中小经济发展提供了后备力量。劳动力过剩
这一方面是市场经济改革的负面效应，而另一方面却将一部分人补充到了中小经
济队伍中去，反过来又促进了劳动力市场的发育和运作。
６．改革给人们带来的风险与压力变成了人们从事第二经济的动力。市场经
济改革导致未来收入的不确定、失去永久性工作的风险、分配差距与分配不公的
锐增、改革对新技术新技能的要求，这些因素促使一部分人在正常工作之余从事
第二经济，而第二经济又大都集中于中小企业，从而扩大了中小经济的总体规模
。１９９３年捷克一项社会调查结果表明，居民家庭总财政收入的２９．８％来
自于“其他经济活动”，这主要来自于第二职业收入和不定期承包收入。
７．政府采取扶持措施，促进中小经济发展。捷克政府近几年来每年都拨出
１２０万克朗资金来扶持中小企业，特别是对出口企业。罗马尼亚政府为鼓励中
小经济发展于１９９２年专门建立了中小企业发展中心，为中小企业免费提供法
律和商情咨询，政府还为中小企业建立了全国性的数据库和信息系统，此外，罗
政府还出资并联合四家银行成立中小企业基金会，为中小企业申请银行贷款提供
担保，通过担保引导企业进行社会急需而又被忽视的生产性投资，同时避免盲目
的重复投资。罗政府还实行了著名的“孵化工程”，具体做法是在一些重点的中
小企业，政府协调的一些半官方性质的金融机构和咨询机构直接参股３０％，合
资经营，共同管理，待企业稳定发展后，这些机构在５年之内陆续退出，通过这
种做法为企业提供资金、引导投资、扶持经营和培养人材。
８．西方经济组织以优惠贷款和捐赠形式资助中东欧的中小经济。欧盟“法
尔计划”的重点是中东欧的私营部门，１９９０～１９９３年对私营部门的援助
占总预算的１７％，而其中大部分流向中小企业。“法尔计划”管理委员会的风
险投资计划组专门为欧盟成员国的中小企业与中东欧的中小企业牵线搭桥。欧盟
向罗中小企业发展中心无偿提供１２００万美元的活动基金，西方２４国的捐赠
达１６２０万埃居。１９９５年底，欧洲投资银行与波兰四家银行签署协议，为
波兰私营公司发展筹集１亿埃居的贷款，旨在扶持波兰中小企业的发展。
三
从中东欧国家转轨几年的过程看，中小经济对整个国民经济的发展和社会稳
定有着积极作用：
１．中小经济成为转型期新的经济增长点，同时促进了第三产业的发展。转
轨伊始，由于经济结构调整，中东欧的国民经济大幅度下降，特别是重工业领域
尤为突出，而中小经济却以增长的势头，不仅占国民经济比例逐年扩大，就业队
伍也逐年增加，从而成为国民经济止跌继而增长的驱动器；同时中小经济大都集
中于第三产业，所以在转轨过程中，中小经济的发展还起着平衡产业结构，促进
过去不发达的第三产业的发育和发展的作用。
２．产生新的就业机会，吸纳剩余劳动力。目前波、匈、捷总劳动力的３０
－５０％集中在中小企业，罗马尼亚中小企业的就业人数占总劳动力的１８％。
此外，中东欧国家未注册登记或逃税的灰色经济中的从业队伍也很庞大，因为灰
色经济情况复杂，具体就业人数比例无法准确统计，但根据灰色经济占国民生产
总值的２０－３０％这样的高比例，其就业人数亦可窥见一斑，这一点可以解释
为什么中东欧国家在经济大衰退和高失业率存在的情况下，社会没有发生大的骚
动和饥荒，保证了过渡期的社会稳定。
３．中小经济的发展增加了居民的实际收入，保证转型期人们生活质量的稳
定。根据１９９３年波、捷民意调查结果，高价耐用工业品的购买力提高，捷克
居民拥有的小轿车数量比１９８９年增加了一倍多，而且相当多数是进口车。到
海外旅游的人数亦逐年增加。调查表明１９９３年３１％的捷克居民自认为生活
水平提高了，４１％的人认为与从前相当，也就是说７２％的捷克人对其生活状
况是满意的，这是捷克１９９３年民意调查的结果，其他几个国家有也类似结论
，而１９９３年则是中东欧国家向市场经济转轨的一个分水岭。１９９３年以后
中东欧国家向市场经济转轨的步伐开始走向稳健、快速，市场行为更加规范，因
而国民经济持续增长，居民实际收入逐年提高。
４．中小经济的发展对产生更具竞争力的市场有建设性作用。中小经济的９
０％以上是私人经济，其投资、生产及管理完全要接受市场考验，这样有利于资
源配置的优化，促进市场健康发育和市场机制的完善。
５．中小经济队伍的发展有助于培养企业家精神和逐步形成稳定的中产阶层
，这样有利于整个社会的稳定。
６．中小经济的发展为大企业的商业化和私有化提供了资金和管理人才的后
７．从短期、中期前景看，中小经济在出口和就业领域越来越明显地代替大
企业，从而发挥更具活力的作用。
四
中小经济在中东欧国家的发展仍处于起步阶段，与发达国家相比，无论从其
占有的国民经济份额、规模、竞争力等各方面还远远不够。从欧美发达国家的经
验看，中小经济对整个国民经济增长的积极作用是不可替代的，因此表明中东欧
国家中小经济的发展前景是广阔的。然而，综观中东欧国家几年来中小经济的发
展过程，其缺陷与不足也是明显的：
１．中小经济的产生和发展在很大程度上表现其自发性，伴随着自生自灭的
现象。一方面每年都有大量公司注册，相当一部分是无资金无项目。１９９３年
捷克注册的法人人数占总劳动力人数的２２．５％。另一方面每年又有相当比例
的公司悄无声息的退出。由于害怕承担风险，中东欧国家的银行信贷机构不向中
小经济开放。起初企业规模小，所需资金少，可以自筹资金发展，而当一些企业
需要扩大规模，对资金有需求时，仍被排挤在资本市场之外，发展受到束缚，所
以，中小经济的发展必然面临两种前途：要么资金需求得到解决，企业壮大发展
，要么缺乏资金维持原状甚至破产倒闭。
２．隐匿经济，逃税严重。中东欧国家税收较重，对中小经济没有明显的税
收优惠，所以灰色经济主要集中于中小经济，手段多种多样：未注册而从事经营
活动、登记部分经营收入、只申报增值税低的经营范围，同时又从事增值税高的
经营领域。隐匿经济严重，既影响国民经济数据的准确统计，又造成政府税收的
大量流失。据有关资料，１９９４年波、匈、捷灰色经济占国民生产总值的３０
３．与发达国家比，中东欧的中小经济主要从事小商小贩、外贸及服务业，
规模小，生产领域缺乏科技实力，还没有与生产专业化和高度社会化分工条件下
的大企业协作生产，游离于现代化科技生产之外。外贸领域的中小经济竞争力不
强，大多数从事边贸生意。
４．转型期中小经济发展所产生的资本所有者阶层与企业家素质、经济管理
技能两者关系并不完全成正比，这种特点在１９９３年以前尤为明显，这与由计
划经济向市场经济转轨这一特殊过程有关，与所谓“后共产主义特质”紧密相关
。在新生资本所有者阶层中相当一部分人是借助于计划经济时期的网络，利用转
轨时期经济垄断依然存在，在私有化进程和经济活动中比他人更有机会获利。这
一特点既反映了转型期的社会不公，也表明了社会主义转轨国家的客观存在。
５．政府在法律、税收和资金方面没有对中小经济进行更有成效的扶持，最
主要的问题是缺乏资金扶持。
６．转轨时期中小经济中存在大量经济犯罪，除逃税外，还存在反商业竞争
、欺诈、行贿、贪污等行为，而且在新的贩境下，这此犯罪缺乏透明度，其
不稳定性也增加了调查惩办的难度，原因是金融、商业、反垄断法较从
前复杂，难以操作；缺乏高水准的专业律师。从近期看，中东欧国家的敲诈和强
行收取保护费，这些新的犯罪有扩大趋势。一部分中小经济从“灰色经济”演变
成“黑色经济”，从事危害性更大的违法活动，另一部分中小经济则深受盘剥之
五
对中东欧国家中小经济的分析和研究可以为转型期我国中小经济发展提供借
鉴：加强对中小经济在登记注册、资金、经营许可、雇工及税法教育方面的管理
；改革财税体制，减轻税赋；运用投资政策，如财政补贴或银行贷款扶持和引导
中小企业发展；强化政府部门宏观调控职能和提高市场信息服务效率及职能部门
的工作效率，简化会计、审计、产权市场及劳动力市场的结构；制定相应的工业
政策，引导中小经济进入先进科技生产领域，扩大生产规模，提高竞争能力；打
击经济犯罪，创造一个良好的法律环境；加强就业培训，提高中小企业人员素质