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随着市场经济的发展，现代企业制度的建立，保险业已独立成为国民经济中的一个职能部门，发挥着组织保险基金、提供经济保障、维护社会再生产过程持续和稳定的职能作用。在社会生活方面，保险业通过向居民提供经济保障，维护社会生活的安定。保险业的经营总目标，就是充分发挥保险业的职能作用，保障社会再生产的持续进行和人民生活的安定，促进社会进步，为社会主义现代化建设服务。具体地讲保险业的职能作用包括以下几个方面：
第一，有助于企业及时恢复生产。无论何种性质的企业，它们在生产经营和流通过程中，都可能遭受自然灾害和意外事故的损伤，造成经济损失，重大的损失甚至会影响企业的正常生产和流通。如果企业参加了保险，在它们遭受保险责任范围内的风险损害时，它们就可以从保险公司及时取得相应的赔偿，从而及时购买受损设备和原材料而恢复生产，保证企业生产和流通连续不断地进行。
第二，有利于安定群众生活。劳动者个人的生活资料是他们的劳动所得，理应给予应有的保障。城乡居民的生活资料如果遭灾受损，通过家庭财产保险获得经济补偿，可以使本人及其家属摆脱经济上的困境。人的伤、残、病、死，人身保险在发生这些意外事件时，给予经济上的资助；有利于保障人民群众的正常生活。
第三，促进企业的公平竞争。企业的经营会面临各种风险，而风险的存在会阻碍市场的自由竞争。因为由于经营者风险偏好的差异，风险偏好低者会畏惧风险，从而使某些产业为风险偏好高者所垄断。所以很难以经营效率为基础开展公平竞争。有了保险，就可以消除许多不确定因素，使企业的竞争趋于合理和公平。
保险的作用还可以从不同的角度进行阐述和归纳。例如，保险有利于社会主义市场经济的发展；有利于新科技的应用；有利于社会福利；有利于保障社会财富的安全；有利于积累资金等。
那么怎样才能充分发挥保险业的职能作用呢？
一、正确地把握保险业职能的内涵
随着保险内容的丰富和保险种类的发展，保险的职能也有新的发展，主要有：
1.补偿损失职能。这是保险的基本职能。保险是在特定风险损害发生时，在保险有效期和保险金合同约定的责任范围以及保险金额内，按其实际损失数额给予赔付。这种赔付原则使社会财富因灾害事故所致的实际损失在价值上得到补偿，在使用价值上得到恢复，从而使社会再生产过程得以连续进行。
2.经济职能。财产保险与人身保险是两种性质完全不同的保险，由于人的价值是很难用货币来计价的，所以人身保险是经过保险人和投保人双方约定进行给付的保险。因此，人身保险的职能不是损失补偿，而是经济给付。
3.资金融通职能。世界各国的保险发展程度不一，但从总体上观察，其经营管理大致有两种不同模式：一是原苏联的财政集中型保险；二是发达国家的金融型保险。前者是保险机构隶属于财政部，国家保险是财政的一个重要组成部分，保险机构功能局限在组织经济补偿，利润大部分上交财政预算，没有金融性业务。后者则是金融企业，它与银行、信托并列为金融市场的三大金融支柱。我国自实行改革开放战略方针以来，社会主义经济逐步从封闭型走向开放型，保险业也已从财政范畴中独立出来。并担负了两大基本功能（组织经济补偿与融通资金）和两大基本业务（保险业务与投资业务），两者相互配合。
4.防灾防损职能。防灾防损是风险管理的主要内容。保险进行风险管理也就体现在防灾防损工作上。保险防灾防损工作最大特点就在于积极主动地参与、配合其他防灾防损主管部门和单位开展防灾防损工作。获得合理利润或增值收益，以促进保险业和金融业自身的发展。
二、建立健全内运行机制及相应政策措施
充分发挥保险业的职能作用，必须建立健全内运行机制及相应配套措施。
1.建立健全保险企业的内部运行机制
保险企业的内部运行机制主要包括：
（1）基金营运机制。现代社会保险企业是以资金的安全性、 流动性、盈利性的最佳组合作为经营总方针。社会保险企业要尽快走向市场，也必须以“三性”的最佳组合作为经营方针，必须建立以资产负债比例管理为核心的新的资金营运机制，推进资金比例管理、资产质量监控和资金成本、利润综合考核的管理方法，保证资金的正常有效运行。
（2）自身积累机制。保险机构必须重视基金保值、增值。 根据自身情况通过提取积累金或增资形式不断扩大资金规模，提高自身积累能力，为提高保险企业的知名度、抵御风险创造条件。
（3）风险防范机制。投资风险始终与保险投资运行相伴而生， 但保险投资安全运行，使经营风险减少到最低限度又是保险企业经营管理的客观要求。因此，保险机构必须规范投资行为，从贷款立项、评值、论证、决策、发放、管理到归流每个环节都要严格按规定操作，并要有相应的责任制，使风险防范机制和补偿机制能正常运作起来。
（4）财务管理机制。保险企业要走向市场，必须有能够全面真实地反映经营目标实现程度的财务管理制度。为此保险企业要按照全国统一的新会计制度的要求和保险机构的特点，对会计监督。会计培训、会计操作、会计档案等均实行规范化管理，并建立与效益挂钩的预算控制制度和盈利（增值）为中心的财务管理与财务分析制度，形成完善的财务管理体系。
（5）自我约束机制。保险机构要有健全严密的自我约束的机制。要建立健全自我约束机制必须明晰产权、政企分开。吸收国内成功的经验，借鉴国外的基本做法，采取规范化的经营模式。在保险机构和地方政府、用工单位、职工个人之间建立起风险共担关系。
2.完善保险企业政策措施
（1）扩大资金运用。 资金运用程度对保险企业的发展起着举足轻重的作用。为此，需要在贯彻保险基金使用的四项原则（即安全性、收益性、流动性、社会性）基础上，扩大资金的运用范围。
（2）积极开展新险种。在保险市场竞争日益激烈的情况下， 积极开发新险种，是改变险种比较单调、满足全社会各阶层对保障不同需求的客观要求的有效措施，也是更好地为广大保户服务、在保险市场处于有利地位的迫切需要。
（3）加强电子化的使用。为了健全保险企业的服务功能， 要加强电子技术的使用。如运用电子计算机对信息的加工、储存功能，建立可靠的档案资料，将各单位的财产情况、债务情况、资金运用能力、参加保险的情况等综合资料输入电脑储存，待需要查询时随时调出，做到对各单位、各部门的情况了如指掌。加强电子化使用其核心内容应是保险电子化管理系统和保险电子化业务经营系统。
（4）优化劳动组合，合理选拔、使用人才。 我们需要一大批既懂经济、金融、法律、保险专业理论，又熟悉外语及一定电子技术的复合型人才成为保险企业的从业人员。培养人才，发掘人才，合理使用人才，就成为完善保险企业服务功能的关键。怎样才能管好用好人才呢？首先，建立对各级领导骨干的考核制度。保险企业选拔干部时，要进行全面考核，特别是业务管理知识的考核。通过考核，发现、选拔能人，做到因事设人，量才任职、以便把真正懂业务、会管理、基础扎实的干部选用到领导岗位。其次，把竞争机制引入人才管理。竞争是一种催化剂，它能激励人们勤学苦练，奋发向上，多做贡献。通过竞争，可以使大批优秀管理人才脱颖而出，茁壮成长。
收稿日期：1996年3月27日