灵活就业人员自愿缴存住房公积金政策存在的问题及建议
黄大富 姚林华
（中国人民银行百色市中心支行，广西 百色 53300）
摘 要： 住房公积金制度既是一项住房保障制度，也是住房分配货币化的一种形式，现已成为职工积累住房消费资金的主要途径。我国部分地区出台的住房灵活就业人员自愿缴存住房公积金政策实施过程中存在缺乏法律法规支持、缴存对象缺乏稳定性、住房公积金流动性趋紧、信贷风险控制难度加大和管理力量不足等问题，本文在借鉴德国灵活就业人员缴存住房公积金政策经验的基础上，提出了完善我国灵活就业人员住房公积金自愿缴存政策的建议。
关键词： 灵活就业；住房公积金；德国经验借鉴；住房保障；公积金缴存
住房公积金制度既是一项住房保障制度，也是住房分配货币化的一种形式，现已成为职工积累住房消费资金的主要途径。开展个体工商户、自由职业者等灵活就业人员住房公积金自愿缴存业务，对扩大我国住房公积金制度覆盖面，让更多的职工享受制度的实惠，增强制度活力和内涵，服务城镇化、去库存和稳增长等具有很大的现实意义。目前，已经有上海、武汉、广西、长沙、洛阳市和金华市等部分省（市、自治区）出台灵活就业人员自愿缴存住房公积金政策，但推行灵活就业人员住房公积金自愿缴存政策还存在许多问题亟待完善。
一、存在问题
（一）缺乏法律法规支持
《住房公积金管理条例》明确指出适用住房公积金制度的对象主要是单位在职职工。此外，对农民工、城镇个体工商户和自由职业人员可申请缴存住房公积金的规定更多只是出现在国务院及相关部委的指导意见中，且偏于“有条件的地方，城镇单位聘用的进城务工人员”，但对灵活就业人员自愿缴存住房公积金尚无出台法规规章。因此，制度上的不完善制约了灵活就业人员自愿缴存住房公积金。
橡胶草作为一种天然的产胶植物，因其播种当年即可收获提取橡胶，具有产胶周期短的优点[1]，因此，我们通过严格的无菌操作以及对培养基pH值的调整，完善橡胶草无菌愈伤组织再生体系；以橡胶草胚性愈伤组织为材料，观察细胞形态、计算细胞生长周期、确定接种量以及继代时间等手段，比较成功地建立了橡胶草胚性悬浮细胞体系，并通过改善愈伤组织培养条件，初步建立了悬浮细胞的再生体系，大大地推动了橡胶产业的更新和发展。
（二）缴存对象缺乏稳定性
灵活就业人员往往在就业地域层面上不断变换，甚至一年内可以在多个城市之间流动工作，管理难度较大。同时，灵活就业人员每月收入变化较大，如个体工商户存在旺季和淡季之分、部分自由职业者甚至时常要面临待业和返乡等情况，每月收入往往缺乏稳定性，影响到缴存基数的确定和缴存的稳定性。
（三）住房公积金流动性趋紧
住房公积金流动性风险是指公积金管理中出现不能足额支付的风险。一旦发生流动性风险，会给住房公积金的正常运行带来很大的影响。灵活就业人员缴纳住房公积金的动力来源于低息贷款，相比其他类型的缴存人，自愿缴存人员获取贷款的比例偏高，这会提高住房公积金的贷款比例，造成流动性的紧张，增加资金运行压力，对在职职工的权益主张造成影响。
目前，缴存住房公积金和申请住房公积金贷款大多数是机关、企事业单位工作者和公有制企业职工，其工作、收入相对稳定，还款能力较强，违约风险相对较小。而灵活就业人员工作稳定度和收入水平相对比较低，还贷能力相对比较弱，再加上快速变更的社会、工作环境，这些灵活就业人员很可能出现失业、收入下降等情况，导致还款逾期，甚至出现贷后停缴现象，信贷风险控制形势更为严峻。
1.文献研究法：通过网络、图书等途径查阅、收集有关互联网背景下的教学手段的科研文献，获取相关信息，并进行综合分析，从中提炼出与本课题研究有价值的资料。
（四）信贷风险控制难度加大
产后产妇因妊娠期和产后内分泌紊乱，易出现精神方面症状，特别是当新生儿有畸形或性别不如意时，产妇会出现失望、情绪低落、食欲不振、睡眠不好等情况，若不进行及时的心理护理，短期会影响子宫复旧，造成大出血，远期会遗留产后抑郁症。服务人员应针对个体情况科学安慰产妇，向其讲述不良心理状态对自己身体的影响。经常了解产妇的身体状况和新生儿情况，讲解新生儿可能出现的一些生理变化，使产妇放心。同时，告诉产妇母乳喂养的好处，使产妇建立母乳喂养的信心并指导产妇采用正确的哺乳方法以及充分休息、保持心情舒畅、营养丰富的饮食，早哺乳有利于乳汁分泌。
（五）管理力量不足
德国住房储蓄制度与我国住房公积金“封闭运行、低存低贷”相似。住房储蓄模式是德国专门为其中低收入居民提供一种住房融资支持金融手段，任何人都可以申请。该模式的基本运作原理就是在个体家庭间通过契约形式筹集资金，互助合作，帮助会员把购房时间提前，从而提高整体社会福利。德国通过住房储蓄制度支持了近三分之一的住房购、建，且客户违约率仅在0.02%左右，远远低于市场平均值。参与住房合同储蓄业务的会员（包括灵活就业人员）需要先后经过合同签订、存款、配贷和还贷等四个阶段才能实现拥有房屋产权。
二、德国灵活就业人员缴存住房公积金政策及启示
（一）德国灵活就业人员缴存住房公积金政策
经过多年的发展，住房公积金资金规模越来越大，业务量快速增长，但受机构性质的限制，公积金管理中心在编人员长期不足，聘用人员待遇不高，人员素质无法保障，流动性较大。放开灵活就业人员自愿缴存，势必增加各住房公积金管理中心的业务量，管理压力加大。
一是提高流动性管理能力，防范流动性风险。加大创新力度，通过“公转商”贴息、住房公积金信贷资产证券化、批发性贷款和公积金贷款收益权专业等多种方式，拓展贷款资金来源，满足职工住房贷款需求。尽快建立全国住房公积金结余资金的调剂机制，缓解使用不平衡的问题。二是强化贷前贷中贷后调查，防范信贷风险。注重对借款人信用状况、首付资金来源、购房真实性、收入真实性和还款能力等要素的调查。实行前台经办与后台复核制度，确保材料的真实性、完整性和合规性等。密切关注贷款风险变动，建立定期分析制度，发现逾期及时处置。三是完善违约风险处置机制。在合同中明确贷款违约状况，并对缴存者贷后不缴的行为明确惩罚处置方式，如将不良信用记录上报中国人民银行征信系统，情节严重的通过有关媒体曝光借款人贷款逾期情况。四是建立健全风险补偿机制。如借鉴德国住房储蓄银行做法和我国小微企业贷款保证保险的做法，通过要求灵活就业贷款人购买抵押房屋保险、人身保险等防止出现抵押物毁损而无法偿债的情况或者降低自然人遭遇人身伤害而无法偿债的风险。
第二阶段是存款。客户按照合同中确定存款方式存入存款，存款总金额为合同贷款金额的50%左右。本阶段存款的表现决定了其获得贷款的次序。存入的存款除了获得固定利息外，还能够获得地方政府提供的利息补贴。本阶段的存款一般至少需要7年以上（天津中德住房储蓄银行一般需要2年以上），实质上是建立、培育和了解个人信用、支付能力、收入水平等信息的一种有效方式，从而有效地降低了住房储蓄贷款的信贷风险。
第四阶段是贷款。客户获得贷款后应根据合同规定还款金额和方式等进行还款，合同贷款期的最长年限一般为10～15年。如果客户出现违约情况，住房储蓄银行可以按照合同规定进行回收贷款。
第三阶段是配贷。当客户第二阶段的存款额度、期限和评分达到合同规定条件后，住房储蓄银行就会根据配贷指数来给客户配贷，但只有当客户的配贷指数达到标准之后才能够获得相应的住房贷款，且配贷指数的高低决定了贷款的次序。储户接受配贷后，除了与住房储蓄银行签署贷款合同和贷款担保合同外，还需要客户购买相关保险产品和对房屋进行保险，有效地控制流动性风险和贷后违约风险。
（二）启示
一是重视制度的建设。德国通过建立住房储蓄制度对愿意参与的低收入阶层提供住房贷款服务。二是重视贷款风险的控制。德国住房储蓄模式通过存款阶段、配贷机制、担保机制和保险机制，有效降低了流动性风险和贷后违约风险。三是重视服务方式的创新。德国住房储蓄模式可以允许客户结合自身情况选择存款金额、存款时间，也允许贷款用于装修等，以及允许合同转让。
三、完善我国灵活就业人员住房公积金自愿缴存政策的建议
（一）加强顶层设置，完善法规制度建设
法规制度既是推进灵活就业人员自愿缴存住房公积金的重要依据，也是灵活就业人员自愿缴存住房公积金工作有序开展的重要保障。2015年11月20日公布的《住房公积金管理条例（修订送审稿）》首次将缴存范围扩至灵活就业人员，但是尚未正式颁布，还存在可变性。因此，建议《住房公积金管理条例（修订送审稿）》在保留缴存范围扩至灵活就业人员的基础上，尽快颁布，为各地推进灵活就业人员自愿缴存住房公积金工作提供行政法规依据。
（二）完善风险防范机制，确保业务平稳运行
第一阶段是合同签订。这个阶段主要是通过以合同的形式确定双方的权利与义务。客户根据自身的实际情况和住房储蓄银行提供的住房合同储蓄产品选择适合自己产品类型，并签订合同。合同中包含的事项主要有：合同总体金额、存款率、偿付率、存款利率、贷款利率，这些条款储蓄银行可以为客户“量体裁衣”，通常合同一经确定便固定下来，但客户也可以根据自己的偏好，并经住房储蓄银行同意在一定范围内修改合同的存贷期限等条件。
（三）设立配贷机制，保证贷款的公平公正性
借鉴德国经验，建立公正合理的配贷机制，用来防控住房公积金流动性风险和客户信用风险，这个配贷机制主要通过配贷指数来体现，配贷指数计算方法如下：配贷指数=资金池贡献系数+偿还能力系数+调节系数。
在进行内江地区花萼湿地公园的交通系统布局设计时，应该充分结合当地的地形地貌进行设计。具体而言，在内江地区花萼湿地公园的中部，设计了用于行人及观光车辆通行的主干线，有效与城市化建设进行了结合。
2.3.2 专业医疗队伍给予帮助。农村空巢老人普遍缺乏体检意识，当身体状况异常但不影响正常活动时，多数老人不选择就医，自己找家中常备的药物进行治疗，这不利于老人的生命健康。政府要加大资金投入力度，委派专业的医疗队伍深入农村，不定期且频繁地对农村空巢老人进行医疗救治，如体检、对行动不便的老人进行走访、发放预防疾病的药物、讲授和讲解急救措施等。
其中，资金池贡献系数=存款本息总和∕贷款总额，体现了缴存者对住房公积金资金池的贡献程度，同时也体现存贷挂钩，多存多贷的原则；偿还能力系数=［月缴存公积金额∕（月平均总收入-月平均负债偿还额）×（剩余工作年限∕贷款期限）］，体现了贷款客户收入、支付水平和偿债能力；调节系数主要是由住房公积金管理中心根据灵活就业人员信用、行业特点、首付等因素自主确定。
（四）加强宣传和提高服务水平，培育客户群体
一是加强宣传工作力度，全面完善宣传政策。依托报纸、广播、电视等传统渠道覆盖面广的特点和网络、手机等渠道互动灵活、传播迅速的优势，加大宣传力度，为灵活就业人员自愿缴存住房公积金工作营造良好的社会氛围，扩大制度影响力。二是提高住房公积金业务服务水平。要围绕提高住房公积金制度覆盖率、使用率和群众满意率，对建制、归集、提取和贷款政策做进一步的完善，在政策上给予灵活就业人员更多照顾，让更多的灵活就业人员享受到更大的实惠。三是通过考核，充分调动、提高合作银行的积极性，缓解各住房公积金管理中心管理人员不足的难题。四是加强住房公积金信息披露，提高住房公积金管理工作的透明度。五是提高信息化水平，引入“互联网+住房公积金”，开通网上业务，减轻柜面压力，提高办事效率。
（五）加强引导，提高行政执法力度
允许灵活就业人员自愿缴存住房公积金，旨在帮助灵活就业人员享受低息政策性贷款，解决购房融资难题，不应该成为一些单位不缴在职职工住房公积金的理由和避风港。结合当前大量非公经济组织不建立住房公积金制度、调查取证困难、强制执行受阻的情况，可以考虑允许单位职工先以自愿缴存的形式参与缴存，按照自愿缴存的模式进行管理，充分保障这部分职工的合法权益。同时，在引导这部分职工自愿缴存的过程中，完善相关材料和证据，为强制缴存打下基础，提高行政执法的效力，进而推进这部分职工转为强制缴存。
参考文献
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［2］曾国安，胡钢剑.关于建立自愿缴存住房公积金制度的思考［J］.中国房地产，2017（12）：25-26.
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［4］高勇.政策性住房金融模式的国际比较及对我国的借鉴［J］.区域金融研究，2015（08）：85-90.
中图分类号： F24
文献标识码： A
文章编号： 1674-5477（2019）05-0089-03
收稿日期： 2018-12-24
作者简介： 黄大富，男，广西田东人，经济师，供职于中国人民银行百色市中心支行。
姚林华，男，广西玉林人，经济师，供职于中国人民银行百色市中心支行。
（责任编辑：刘婵婵）（校对：SHT）
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