信贷资金营运情况的调查与思考，本文主要内容关键词为：信贷资金论文,情况论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
目前，银行信贷资产质量低下，结构不合理问题越来越突出。为了解这方面的情况，最近，我们对工商银行岳阳市分行信贷资金营运情况进行了调查，结果表明：随着地方经济的发展和企业改革的不断深入，潜在于金融、经济活动中的深层次矛盾已逐渐暴露，严重掣肘着银行资金的正常营运。
一、资金需求膨胀，银行难以满足
岳阳是沿江开放城市和全省改革开放的“龙头”地区，凭藉得天独厚的交通和区位优势，进一步加快改革，扩大开放，全市经济得到了较快的发展。但由于历史原因，城市工业基础差，财政底子薄，资金供需矛盾显得十分突出。银行贷款虽然逐年逐月在递增，但仍然不能满足企业的资金需要。其原因：一是企业经营规模扩大，银行信贷资金未同步增长。全市78户地方预算内工业企业，因经营规模扩大，1995年1—8月实现产值、销售收入分别比上年同期增长28.54%和34.84%，但各家专业银行发放的短期贷款、中长期贷款分别只比上年同期增长2.1%和9.7%。二是企业相互拖欠严重，经济效益不好。目前，企业85%以上的流动资金是靠银行贷款，而新增贷款很大一部分辗转于各债权人之间，因此，企业生产资金紧缺，效益不好。1995年1—8月，前述的78户工业企业就有39户亏损，亏损户比上年同期增长13.34%，亏损额达4247万元。三是技改资金缺口大，流动资金被挤占挪用多。从解放路支行调查的13户预算内国有企业的统计情况看，企业流动资金被挤占挪用搞固定资产投资的就有5700多万元，占企业全部流动资金的19.8%。另外，企业产成品资金占用增加，全市78户预算内企业，1995年8 月末产成品资金占用高达26336万元，比上年同期增长30.41%。
二、企业负担沉重，难以走出困境
岳阳市地方预算内国营企业负担很重，债务累累。一是历史包袱重，部分国有企业由于过去技术改造没有跟上或没有选准，部分设备老化，工艺技术落后，产品档次低、质量差，企业又因资金短缺而难以进行技术改造，致使企业后劲不足，无力参与市场竞争。二是债务包袱大。在计划经济时期，岳阳市的国有企业，尤其是一些效益好的国有企业，过去上缴多，现在底子薄。从解放路支行调查的13户预算内工业企业情况看，企业实收资本总额仅占总资产的8%，固定资产负债率79.6%， 流动资产负债率93%，总资产负债率高达92%。其中有4 户企业已资不抵债，占调查户数的31%。三是社会负担重，很多国有企业担负着经济和社会组织的双重职能，挂靠着学校、医院、幼儿园、商店等社会职能部门，严重制约着企业生产发展和经营效益的提高。
三、贷款呆溃滞严重，资产质量下降
至1995 年6 月末， 岳阳市分行信贷资产总量中“三项贷款”高达129876万元，占期末贷款的41.6%。相当一部分贷款已处于“投入——沉淀——再投入——再沉淀”的恶循环中，整个资金紧张状况难以缓解。据了解，市属710户国有工商企业中，期末逾期、 呆滞贷款已占正常贷款的31 %。 具体原因：一是企业经营效益差， 亏损有增无减。 据1995年一季度调查统计，710 户企业由于产品滞销和经营管理不善等原因，新增亏损达1.65亿元，较上年同期增长19%。二是企业自有资金严重不足，主要靠银行贷款作铺底资金，个别企业已到了不举债就无本经营的程度。三是地方行政干预过多，迫使银行贷款。如某厂连续多年亏损，早已资不抵债，并积欠工行贷款本息1900多万元，市银行已停止对该厂的信贷投入。但在1993年7月，由市长办公会议决定， 用市长支工经费作担保，要工行贷款40万元给该厂作启动资金，工行迫于地方行政领导的压力，只好如数贷了，但作担保的市长支工经费又挪他了作用，造成贷款逾期至今无法归还，银行与企业都陷入了困境。四是企业亏损无人补，资金损失和资金水份又不积极消化，加上企业其他非生产性开支很大，吞噬了部分银行贷款。
四、企业逃废债务，资产风险增大
目前，岳阳市企业转制的形式有剥离经营、母体裂变、宣布破产、折股出售、国有民营、合资经营、股份制改造等七种主要形式。据统计，全市在工行开户企业共有306家进行了不同形式的转制， 占有贷户总数的43%。其中进入破产程序的有35户，贷款本息18351万元， 约占该行全部贷款余额的6%。这批企业改体较多的是县属工商企业， 现有贷款余额3.9亿元。其中因企业逃废而未落实贷款债务的就有0.96亿元。 特别是临湘市和岳阳县，企业破产的情况尤为突出。近两年，两个县（市）进入破产程序的企业达13户，涉及贷款本息达13661万元。 据了解，一些转制企业面对自身的债务，不是动脑筋偿还，而是想办法去拖欠、转嫁和悬空。如某公司于1992年经市财委批准一分为二，分立后的全部债务归老公司承担，新公司轻装上阵，使工行贷款本息1600万元全部被悬空。
五、利息拖欠严重，清收困难重重
近3年来，在工商银行开户的企业欠息平均以70%的速度增长， 到1995年8月末，工行应收未收利息高达29400万元，较年初增加5500万元，欠息面达到80%，其中国营企业欠息面达90%以上。在欠息的企业中，有确属一时困难而暂欠的，也有相当部分是有意采取各种手段逃避银行监督，拒付拖欠利息。如被省商业厅誉为“商业系统一面旗帜”称号的北区某企业，7个下属单位全面欠息达299万元。近3年来， 这些公司的经理大多数连银行的门都不登，银行信贷人员多次上门收息，也毫无效果。更为严重的是该局领导还在经理以上干部会上公开宣传拖欠的银行利息可以不付。可见其逃废银行债务已到了明目张胆的程度。应收未收利息持续增加，严重影响了银行经营成果的实现和资金的正常营运。
岳阳工行面临的上述问题，不仅影响了自身经营目标的实现，而且还危及到对企业资金的有效供给，阻滞地方经济的健康发展，因而必须引起各级各部门的高度重视。解决这些问题，单靠银行一家是不行的，必须由政府、企业和银行一道采取切实可行的治理措施。
一、寻求多方合作，实施综合治理
就政府而言，要进一步加强对金融工作的领导，充分认识金融与经济的辨证关系，帮助少数同志纠正思想上存在的“银行的钱是国家的钱，不欠白不欠”的错误观念。政府和企业主管部门要规范企业经营行为，支持银行落实贷款清偿责任，坚决制止借转制之机，逃废银行债务的行为。对已造成贷款悬空或损失的，要督促企业承担落实和被偿责任；对恶意逃债、赖帐的企业，要支持银行依法收贷收息。就银行而言，要以向商业银行转轨为契机，尽快建立起以市场为导向的运作机制。要实施审贷分离，贷款的决策要由经验决策转变为科学决策，贷款的管理要由粗放式管理转变为综合性管理，借款的方式要由信用担保转向实物抵押与信用担保双担保放款，实现营运资金安全性、流动性、盈利性的统一。就企业而言，应加快内部机制的转换，建立现代企业制度，用市场规则限制和规范自身的经营行为。
二、实行集约经营，注意优化增量
要使有限的资金发挥最大的作用，就必须将过去求规模、铺摊子、以外延扩张为主的粗放式经营模式改变为重效益、求效率、以内涵为主的集约化经营模式。要认真贯彻总行、省分行关于以地、市行为基本核算单位，实行集约化经营的指示精神，集中规模、资金保重点，办大事，巩固主要业务阵地。要在支持重点效益好、信誉高的部门和大中型企业的同时，有选择地扶持一些非国有经济中有发展前景的企业。要按照市场经济的规律，建立预测市场变化、产业结构分析、产品信息传递、贷款项目评估、贷款审批发放、贷款效益跟踪、贷款清理收回、风险贷款转化等一系列规范化的信贷运行机制。要做到贷款与国有企业的营销成效挂钩，与扭亏增盈挂钩，与清欠盘活资金挂钩，与技术进步挂钩，与国有资产保全挂钩，与财务管理挂钩。
三、采取超常措施，切实活化存量
对于目前工商银行质量低、周转慢、效益差的信贷资金，要借贯彻执行《人民银行法》、《商业银行法》和《贷款通则》的契机，积极采取各种切实有效的措施抓紧清收转化。一是建立清收责任制。要制定严格的清收管理考核办法，把清收和转化“三项贷款”的任务按计划要求落实到主管部门及每一个信贷员，按月或按季进行考核，并与个人的经济利益挂钩。二是采取输血供氧的办法，积极消化“两呆”贷款。对一些有发展潜力而仅仅是因资金缺乏而不能生产的企业，可适当注入资金。除了坚持专款专用和约定企业盈利后拿出适当比例的利润来消化“两呆”贷款外，还应在其存款帐户上按注入资金的10%保留存款，以达到活化资金的目的。三是动用法律手段来积极清收“两呆”贷款。对那些采取不正当手段悬空和逃废银行债务的企业，银行应主动向法院起诉，依法维护自身的合法权益，减少国有资产损失。四是银企配合，共同搞好清仓挖潜，尽量减少资金占压和往来货款的拖欠，活化部分信贷资金。
四、硬化岗位责任，积极收贷收息
一是从上到下建立以行长统一领导下的收息责任制。成立由一把手挂帅和有关职能部门参加的收息领导小组，认真研究制定收息考核办法，强化收息措施。二是有关职能部门要明确分工，各负其责，严格考核。借贷单位帐面无款到期本息收不回，应追究信贷、计划部门的责任；帐面有款到期不收本息而造成资金流失，应追究会计部门的责任。三是在落实收息责任制的基础上，对县级支行要制定“四挂钩”的办法。即利息收回情况与行长目标责任制考核挂购，与职工个人收入挂钩，与调节利润指标挂钩，与业务管理费用挂钩。四是制定以“三留一建为主要内容的利息风险防范和补偿机制。即发放贷款按不高于贷款额10%的比例留存部分资金；按贷款回笼的一定比例留下收息奖金；发放抵押担保贷款留足利息备付金；帮助企业建立风险基金制度。五是加强与欠息户的联系，实行一企一策，落实清收措施，对欠息企业原则上不发放新的贷款，对转制企业发放贷款时，必须先落实收回所欠利息。
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