一级法人制下集约化经营对亏损分行走出困境的思考，本文主要内容关键词为：集约化论文,分行论文,困境论文,法人论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
一、集约化经营对亏损分行的影响。
集约化经营是在市场经济条件下，企业将有限资源进行最优配置，以实现效益最大化。它要求商业银行在经营活动和管理过程中，由总行集中统一调配资源，通过资源的最佳合理配置、优化组合和调整，实现以最小的投入获得最大限度的收益。
由于区域经济、历史遗留问题及存量资产状况等因素的存在，亏损分行主要受以下几方面的制约：
1、历史形成的大量呆、坏帐不能及时处置。资产质量低下是亏损行亏损的主要原因，造成资产质量低下的原因很多，究其根源，既有客观原因也有主观原因，从主观方面看，由于过去粗放经营，片面追求资产规模，忽视资产质量，重贷轻收，许多贷款的发放具有盲目性、随意性和不确定性，这是造成资产质量低下的一个深层次的原因；从客观方面看，银行发放贷款，其资产质量的高低与贷款对象经营的有效性关系密切，近年来，国有企业普遍存在的突出问题是高负债、低效益、软约束，由此造成相当大的贷款根本无“流动性、安全性、效益性”可言，形成大量的呆、坏帐。
2、亏损行由于历史遗留问题，存量资产中不良资产占比较大，造成存量资产的流动性较差，受存量资产的规模占用，按资产负债比例管理的要求，在新增存款不能有效放大的前题下，新增存款的额度受到严重限制，从而不能形成一定规模的优质新增资产。
3、在资源配置上，由于亏损分行及盈利分行的各项指标存在巨大的差异，实行集约化经营，势必造成资源向盈利分行过度的倾斜。而亏损行由于历史包袱沉重、许多不可比因素等现状，亏损行所得的购建指标及费用分配额度逐年萎缩，严重制约了亏损行增加科技的投入，改善经营条件，拓展新业务。
二、实行集约化经营，亏损分行走出困境的对策。
实行集约化经营，亏损分行走出困境需要外部经济环境的改善，总行政策上的扶持及自身强化经营管理三管齐下，才可达到预期目标。
1、外部经济环境的改善。
国有商业银行经营效益的好坏，直接关系到整个经济的发展，关系到国有资产的保值和增值，中央政府已充分认识到保护商业银行的合法权益，防范化解金融风险的重要性，并采取了各种防范化解金融风险措施，一是成立专门的资产管理公司，将商业银行已有的不良资产剥离出来，由资产管理公司处置，使银行卸下历史包袱，改善经营机制；二是鼓励企业重组、兼并、破产，实行“债转股”，减轻企业的负债成本；三是建立现代企业制度，强化银行、企业的自我约束，建立新型的银企关系，使银行与企业共同发展等等，外部经济环境已得到明显的改善。
2、总行政策上的扶持。
总行对亏损分行的各项政策与资源配置，不宜搞“一刀切”，要具体问题具体分析，区别对待。在充分考虑历史遗留问题基础上，结合亏损行的实际，制定两至三年的扶持政策，采取积极措施，使亏损行尽早甩掉历史包袱，摆脱亏损的困境，具体措施如下：
(1)总行下派“财务总监”，加强对亏损行财务活动全过程的动态监管和控制，保证总行的工作方针和战略意图的贯彻执行。
(2)在资源配置上，在扶持期内实行大宗支出“审批制”，对网络建设、科技投入、网点撤并、改造等大项的支出进行科学的量、本、利分析，对有效益的，具有深远影响的投入，总行可在分配购建指标及费用额度上给予适当的倾斜，以便亏损行改善经营条件，开拓新业务，提高市场竞争力。
(3)亏损行在政策扶持期内不应局限于资产负债比例管理的框架，总行在充分考查、论证的基础上，对效益好，符合国家产业政策的大行业、大企业的贷款应直接补助贷款额度。因为优质的新增贷款，不仅能带来行业的新增存款，提高资金自给率，而且能给亏损行带来新的利润增长源。
(4)对历史形成的大量呆、坏帐，总行应根据实际情况给予足够的额度进行处置，及时消化不良资产。对历年的亏损挂帐，总行应弥补冲销，减少、压缩无效资金的占用。
3、自身强化经营管理。
(1)建立精干高效的组织管理体系。
亏损行一般都处于经济发展欠发达地区，由于过去以外延扩张为主的粗放式经营模式，盲目追求规模，造成机构设置、人员配备与地区经济发展不相匹配，普遍存在着机构臃肿、人员冗余，效益低下的状况。亏损行首先必须进行与商业银行要求不相适应的机构人事改革，建立以效益为中心的精干高效的组织管理体系，建立充满活力、优胜劣汰的人事管理机制，以达到精简机构，减人增效，提高效益的目的。
(2)建立科学协调，灵活高效的信贷资金管理机制，以便更好的盘活存量，用好增量，调整资产结构。
信贷资产质量差已成为亏损行扭亏增盈的沉重包袱，资产质量差引发的主要问题有：一是资产收益率低，不能有效的提高利息收入，消化历史包袱；二是低质量资产死而不活，侵占大量信贷资金，造成资金的巨大缺口，为弥补资金的缺口，只能依靠高成本的借入资金，从而亏损加大；三是低质量的存量资产限制了新增优质资产的规模等等。因此，盘活存量不良资产，收回资金是亏损行扭转经营形势的关键。为盘活存量首先必须对现有资产进行清分，摸清家底，逐笔登记，排出序列，实现全面监控。其次运用经济、法律、行政等多种手段，一方面有计划、有步骤地进行清收；一方面积极参与企业的资产重组和债务重组，增强存量资产的流动性。再者通过呆坏帐核销、资产剥离等措施，将亏损行的不良资产率降至一定的水平。
亏损行能否走出困境，除了能否盘活存量资产外，还取决于能否优化增量资产，扩大优质资产规模。为把提高信贷资产质量落到实处，一是必须完善贷款审查审批制度，全面推行审贷分离、集体审批，明确贷款审批责任人和贷款经营责任人制度，构建新的信贷管理运行机制，形成贷前预测管理、贷款投放管理和贷后监测管理三个相互关联，相互制约的运行体系；二是大力开展信贷市场营销，加强市场信息的调查分析和研究，抢占市场，扩大优良客户群体，加大信贷投放力度；三是积极争取优惠政策，一方面从盘活的存量发放新的增量优质贷款，一方面对科技含量高，附加值大，收入稳定、效益好的项目，积极争取总行直接补助贷款额度，以提高优质贷款规模，提高资产的收益率；四是逐步改善资产结构，扩大非贷款性盈利资产占比，特别是增加国债、债券的持有量，为稳健经营打下良好基础。
(3)开拓业务领域，增加创收渠道。
我国银行业的收入主要还是传统的存贷款利差收入，近几年存贷款利率的连续下调，使银行存贷款实际利差已逐渐缩小，仅靠传统的存贷款利差作为商业银行的利润增长点，已使银行的盈利空间越来越小。国有商业银行要获得良好的经济效益，就必须广开财源，实行多元化经营，培植新的效益增长点，在重视发展传统银行业务的同时，充分利用银行自身的优势，如设备齐备、电子化网络覆盖面广，信誉高等，以市场需求为导向，以经济效益为中心，紧紧围绕市场，提供优良的金融品种和金融服务，积极开拓业务领域，增加创收渠道，最大限度地提高经济效益，诸如大力开展信用卡业务、电话理财业务、信誉评估业务、信息咨询业务、代理业务等服务，这种服务不运用银行的信贷资产，风险低，它为客户提供一系列服务，相应收取承办业务应得报酬，它不仅能为银行带来收入，而且还能带来行业性的、低成本的沉淀资金，壮大银行的资金实力。