一 建设项目全过程造价咨询服务阶段划分
按照基本建设项目建设程序，全过程造价咨询服务大致可分为以下阶段：项目建议书及可行性研究阶段；设计阶段；施工招标阶段；施工阶段；竣工结（决）算以及项目后评价阶段。具体关系见下图：
二 咨询机构全过程造价咨询服务的程序
建设项目全过程造价咨询服务的基本程序如下：
（1）为获得造价咨询服务业务开展的各项准备工作，包括获取业务信息，接受委托人的邀请，提供咨询服务书等；
（2）了解委托人拟委托工程的项目概况、管理范围、管理阶段、管理目标、管理要求、责任模式、管理工期、资金来源、资金到位情况等；接受并搜集咨询服务所需的资料、踏勘现场、调查情况；
（3）使用建设部、国家工商行政管理总局推荐的《建设工程造价咨询合同》示范文本，签订咨询合同，明确咨询标的、目的、服务范围、服务内容、责任模式、时间、收费及相关事项；
（4）按照建设单位的要求，结合项目具体情况，确定造价咨询管理的组织形式，任命总造价工程师，组建造价咨询项目部；
（5）根据造价咨询合同的约定，制定项目造价咨询实施规划或方案；
（6）根据项目造价咨询实施方案开展工程造价的各项计量、确定、控制和其他工作，实施项目全过程的工程造价咨询服务；
（7）按时、分阶段形成咨询成果；
（8）必要时召开咨询成果的征询意见会、审定会议确定咨询成果资料；
（9）咨询成果交付与资料交接；
（10）咨询资料的整理归档；
（11）对造价项目部进行评价、考核与奖惩，解散造价项目部；
（12）咨询服务回访与总结；
（13）咨询成果的信息化处理。
三 全过程造价咨询服务内容
工程造价全过程咨询服务包括建设项目策划、立项、可行性研究、项目投资、工程设计、工程招投标、工程施工、工程监理、工程项目管理、工程结算、工程财务决算及其竣工验收、生产运行等。现阶段工程造价咨询服务内容，主要围绕工程造价的确定与控制开展工作，业务重点与工程造价或建设投资（建设费用）相关。
一般包括以下工作内容：
1．项目可行性研究阶段投资估算的编制
项目可行性研究，就是工程建设项目立项是否可行。一般可细分为初步可行性研究和可行性研究。在此阶段，咨询机构主要完成投资估算的编制工作。鉴于目前海南省无统一的估算指标、概算指标、概算定额（仅海口市有），咨询机构要组织人员完善典型工程造价案例的搜集整理工作，逐步建立自己的造价库，提炼一批常用工程的造价经济指标，为投资估算的编制奠定基础。
2．工程设计、设计技术经济评价、设计概算、施工图预算
工程设计是建设项目进行全面规划和具体描述实施意图的过程，是处理技术与经济关系的关键性环节，是确定与控制工程造价的重点阶段。设计是否经济合理．对控制工程造价具有十分重要的意义。
工程设计的内容包括总体设计、初步设计、技术设计、施工图设计。初步设计基本上决定了工程建设的规模、产品方案、结构形式和建筑标准及使用功能，工程造价咨询人员配合设计人员，特别是建筑师，认真做好工程造价预控，在设计阶段即已事先对于建筑造型、外观、选材等各方面充分进行经济论证，可以最大限度控制投资，研究表明，设计费仅占工程全寿命费用1％，但在决策正确的条件下，它对工程造价的影响程度达75％以上，因此，设计是有效控制工程造价的关键。
在工程设计阶段，咨询机构工程造价咨询的主要工作内容有：直接全面代理设计招标，造价工程师参与设计招标，采取限额设计，进行设计方案的技术经济指标比选、价值工程分析，编制或审查设计概算、编制或审查施工图预算、编制项目资金使用初步计划等。此阶段的工作，在目前情况下，是咨询机构的薄弱环节，需要咨询机构刻意培养、锻炼从业造价人员，使其综合素质不断提高，采用技术与经济相结合的手段，提高造价控制水平和能力，以适应市场变化和精细化管理的要求。
3．工程项目承发包、招投标，标底与报价，合同价
工程项目承发包是指工程建设准备阶段已完成，即将进入实施阶段，业主按照国家规定和工程项目实际情况，选择建设承包单位。也就是通常所说的项目建设实施阶段。
在此阶段，咨询机构应要求造价工程师熟悉掌握建设项目承发包相关及项目管理的相关知识。
建设项目承发包方式有多种，主要有以下几种：
（1）按承包范围（内容）划分承包方式有建设全过程承包（统包）、阶段承包（包括包工包料、包工部分包料、包工不包料等形式）、专项承包。
（2）按承包者所处地位划分有总承包、分承包、独立承包、联合承包。
（3）按获得承包任务的途径划分有投标竞争承包方式、委托（协商）承包方式、指令承包方式。
（4）按合同类型和计价方法划分有总价合同、单价合同、成本加酬金合同承包方式。
4．工程成本控制、工程变更、索赔、工程结算
工程项目进入施工，承发包双方要确认工程项目、工程量、材料采购及施工现场的条件等状况，这个阶段大量投资开始实施，工程成本控制十分重要。造价工程师通过规范的招标文件和国际化的合约管理方式，应用履约保函、履约保证书和质量担保书的方式，使业主避免承包商因质量、违约、企业破产等引起的可能导致业主投资的风险。
在施工阶段，由于种种原因，工程会发生变更，即包括设计变更、进度计划变更、施工条件变更以及原招标文件或工程量清单中未包括的“新增工程”。这些内容都需要确认和处理，也就是对工程变更价款进行计算。另一方面由于施工现场条件、气候条件的变化，施工进度、物价的变化，以及合同条款、规范、标准文件和施工图纸的变更、差异、延误等因素的影响，使得工程施工中不可避免地出现索赔，造价工程师要对索赔进行处理，并负责索赔费用计算。
工程建设中造价工程师不仅要认真做好每份经济鉴证，还要对影响工程造价确定的主要因素进行分析确认，对大宗材料、半成品、成品、大型施工机械等价格予以明确。按照合同条款规定及时办理工程价款结算。工程竣工应及时编制工程竣工结算，并按规定认真做好竣工结算审查。
5、竣工验收、竣工决算、后评价
在竣工验收后，应编制工程竣工决算，对所有建设项目的财产和物资进行认真清理，及时而正确地编制工程造价、建设费用分析报表，作必要的经济评价。
造价咨询服务内容，应在咨询合同中予以明确的界定。
（四）公司全过程造价咨询服务投资控制措施及方法
1、“征地动迁、管线搬迁、三通一平、交通改道等费用”的投资控制操作方法。
（１） 针对该部分投资控制的工作内容特点，利用踏勘现场和运用历史资料等方法，为业主提供及时的费用预测。
（２） 前期动迁赔偿方面，安排好动迁赔偿的投资控制的专业人员，对应业主（以及委托的动拆迁公司），深入现场，及时收集和了解动迁基本情况，参与各项协调会议，有条件时参与到动迁谈判之中，定期进行图表编制和专题分析。
（３） 对管线搬迁、三通一平、交通改道的费用，充分运用公司造价库形成的造价指标信息资料，采用“事前审核”的方法进行造价控制。
2、“对初步设计概算分项进行分析、测算各类费用、协助业主确定各单项的投资控制目标”的投资控制措施。
（１）投资控制专业人员应首先完成总投资项目内容的分解及归纳，同时对概算造价进行分析归纳，分析、预测后形成“目标控制值”。
（２）确定控制目标首先要进行项目概算造价分解。
（３）项目概算造价分解后，进行单项投资控制目标的确定。
（４）确定单项控制目标时，要符合专业性、科学性、合理性的要求，在确定各分项项目的目标控制值后，报业主审批。
3、“投资控制”的具体实施方案。
（１）投资控制专业人员，应编制完善的投资控制实施细则，经业主审批后认真实施。并在实施过程中不断地改进和完善。
（２）在完善实施细则时，要提供确保投资控制工作实施的各项制度，并接受业主的监督检查。
4、“设计合同管理、工程变更、计划编制、验工计价、费用申请等投资控制工作的流程和表单样式”的措施。
（１）设计出一套“投资控制主要工作流程及报表”，包括：合同管理、工程变更、计划编制、验工计价、费用申请等各方面。
（２）充分征求业主的意见，对这些流程及报表进行补充、修改、完善，使投资控制工作更加规范。
5、“参与重大合同的谈判，在签订重大合同时提出会签意见；参与部分业主负责的合同履约管理”的投资控制措施。
（１）建立投资控制工作中的合同管理制度，包括合同签订的事前咨询服务，合同履行过程中的履约管理，合同结束时的事终结算审核。
（２）结合验工计价工作，设置“当月应扣款”等栏目，形成补充和起到单项工程合同台帐作用。
（３）制定重大合同管理的投资控制实施步骤。
6、对招投标工作提出咨询意见，做好招标文件的审核，并参与评标工作。在工程的招标工作中，投资控制的实施步骤如下：
（１）研究分析招标文件，重点分析招标文件对形成最终的“总承包合同造价”相关的内容，及时提出投资控制意见或建议。
（２）分析“合同条款”（招标稿），重点分析其对形成“总承包合同造价”的相关内容，及时提出投资控制意见或建议。
（３）分析“合同条款”（招标稿），从造价专业角度分析其是否存在有容易导致履行过程中索赔事件发生的条款内容，分析其是否存在容易导致在合同清算时产生纠纷的条款内容，并及时提出投资控制意见或建议。
（４）参与商务标评标工作，对各投标单位的商务标结合其承包工程的具体情况等文件，进行综合对比分析和评价，提供对比分析评价一览表。根据对比分析表提出投资控制意见或建议。
7、“对设备的选型、采购提出建议，参与市场询价”的投资控制方案措施。
（１）对业主采购的设备，从选型、采购价格、采购合同的签订等方面，及时提供价格咨询和条款建议。
（２）必要时，专门组织市场询价，协助业主和业主代表采购质量优良，价格合理的设备。
8、“及时核对工程完成工作量，审核资金计划以及工程有关的各类费用，对工程款的支付提出建议”的投资控制方案措施。
审核已完成工作量。在每期接到“进度统计报表”后的约定时间内完成审核工作，并提供相应的付款建议书；根据业主与施工方签订的承包合同付款的约定内容，确定每期进度报表的量价审核方式，确定审核的重点内容和审核方法；审核当期应付款时，针对不同施工单位计算应扣除的预付备料款、应供材料及设备款、相应比例的工程预留尾款及其他应扣款项，形成实际应付款的金额数据；按实际完成施工的形象进度工作量，按合同约定的计价依据计算付款金额的项目，要按施工设计图纸和投资控制的现场记录等资料进行计算核实，按合同约定的计价依据进行核价。
9、“对因设计变更、现场签证及非投标工程合同价等费用进行审核”的投资控制方案措施。
（１）对“设计变更”的投资控制实施程序是通过现场办公、工程例会等建设过程的投资控制工作，及时、准确了解工程建设“设计变更”的情况；针对“设计变更”的具体内容，尽可能在事先向业主报告因“设计变更”因素所导致的工程造价变动程度。并分析其对工程总造价控制目标值的影响程度；公司现场造价部负责人，应及时组织相关专业技术人员，对“设计变更”的方案进行分析，如发现“变更”存在且有会导致不合理造价产生的情况，应及时向建设单位提出意见和建议，尽可能使用书面报告；设计变更正式生效，投资控制应及时进行计量和计价，确定由此引起的造价变动，作为竣工结算时的原始依据。
（２）对现场签证，公司现场造价部投资控制人员应及时做好现场核实，特别是对隐蔽项目做好准确记录，必要时采取拍照、拍摄等方式对原始情况作记录；对按合同文件规定不构成索赔费用的签证事项，及时向业主提出，并按合同约定时限及时协助业主回复承包商；对按合同文件规定，确实构成费用索赔的签证事项，及时计算合理费用，对承包商提出的索赔费用中存在的不合理内容，按合同约定时限协助业主及时回复承包商。
（３）非招标工程合同价的审核应包括三通一平、管线搬迁、交通改道在内的一切非公开招标的项目。
（４）对“设计变更”、“现场签证”、“非招标合同造价审核”的投资控制工作，及时汇集到投资控制情况表中，使造价数据的统计汇总和分析达到准确、完整。
10、“为业主提供索赔、赔偿的咨询意见和对策”的投资控制方案措施
（１）现场签证的审核是协助业主和业主代表做好索赔、赔偿费用控制的一项重要内容，投资控制将履行审核承包商提出的现场签证之外的（如工期索赔）索赔，对其他相关单位提出的赔偿申请按有关政策法规进行审核，并参与相应谈判，提供意见或建议。
（２）投资控制还应针对工程建设的实际情况，结合各承包合同的履行情况及时向业主或业主代表提供承包商可能提供的索赔、赔偿内容，并相应地提出意见和建议。
11、“编制实际投资与概算的动态比较分析表和投资控制专项分析报告”的投资控制实施方案。
（１）在确定单项控制目标值后，根据合同管理过程中建立的“以合同编号为中心的投资控制控制情况表”基础上，同时建立以“工程概算项目内容为中心的投资控制控制情况表”，形成实际投资与概算、实际投资与目标值的对比分析。
（２）在上述基础上形成的“累计形象进度”与“概算”及“目标值”的对照，“累计支付金额”与“概算”及目标值的对照，以及反映的“设计变更造价”及“现场签证造价”，都将随工程建设的进展滚动地反映实际投资与概算的对比情况。
（３）每月月终时，在编制好二张投资控制控制情况表后，及时进行投资控制的专项分析，并形成专项报告，专项报告除反映投资控制工作情况和建设资金使用情况外，重点反映概算造价及目标值造价的动态执行情况。
12、参与拟订工程结算方案和程序，审核竣工结算报告。编制概算执行情况报告和投资控制总结报告。
（１）参与拟订工程结算方案和程序，使编制的预结算方案和程序符合国家、行业相关要求。
（２）按《工程造价咨询业务操作指导规程》及时完成竣工结算报告的审核工作，并出具规范的审核报告。
（３）协助业主编制竣工决算报表和交付财产报表，配合审计工作顺利完成。
（五）公司全过程造价咨询服务投资控制现场造价部人员岗位职责及纪律要求
1、项目负责人岗位职责：
（１）按照公司授权，全面负责项目现场全过程造价咨询服务的管理工作，做好现场工作人员的行政管理、业务学习和廉洁自律工作；
（２）制订现场造价咨询服务工作的《实施方案》和《实施细则》，并按照细则的要求，督促项目部其他人员及时完成本职工作；
（３）复核项目实施过程中形成的各类造价成果资料，签发最终咨询成果文件和相关咨询成果文件；
（４）参与重大合同的谈判，在签订重大合同时提出会签意见，在业主的授权下负责部分由业主负责的合同履约管理；
（5）做好招标文件的审核工作，重点从造价和投资控制角度对招投标工作提出咨询意见；
（6）为业主提供索赔、赔偿的咨询意见和对策；
（7）审核、签发咨询服务工作月报，负责最终咨询成果交付与过程控制资料交接工作；
（8）负责竣工咨询资料的整理归档；
（9）与公司领导一道完成咨询服务回访与总结；
（10）完成负责项目全过程造价咨询成果的信息化处理；
（11）完成领导交办的其他工作。
2、专业工程师岗位职责：
（１）服从项目负责人的管理，注意维护公司的信誉、形象，高质量、高标准、及时的完成负责专业领域内的各项造价咨询任务；
（２）协助项目负责人完成本专业领域内的造价咨询服务工作的《实施方案》和《实施细则》的内容编制工作，并按照公司和项目部的要求规范化的开展工作；
（3）编制、审核本专业领域内的各类造价咨询成果文件，并对成果的质量负责；
（4）认真填写《造价咨询工作日志》，主动深入一线，掌握现场一手资料，对重点部位、有可能引起造价变化的变更设计部位、重要的隐蔽项目要采取拍照、图示等手段，保留完整的原始记录；
(5)及时编制本专业内项目实际投资与概算的动态比较分析表和投资控制专项分析报告，提交项目负责人，作为动态控制和事前控制的基础资料；
(6) 对设备的选型、采购提出建议，参与市场询价工作；
(7)协助项目负责人完成资料归档及咨询成果信息化处理工作。
(8)完成领导交办的其他专项工作。
3、现场造价员岗位职责：
（1）服从工作安排，及时完成项目负责人布置的各项造价咨询工作任务和专项工作；
（2）协助专业工程师填写《造价咨询工作日志》，积极深入一线，收集现场一手资料，对各种原始记录、资料进行归类和整理，提交项目负责人和专业工程师；
（3）编制单一项目的概算、预算书，完成项目负责人安排的其它专项造价成果编制工作。
（4）按照动态控制和事前控制的需要，对各单体项目投资进行分解和统计，在实施过程中及时统计变更项目价款，提交项目负责人及专业工程师。
（5）工作积极主动，勤奋学习，注意从实践中积累经验。
（6）完成项目负责人交办的其它工作。
4、现场全过程造价服务纪律要求：
（1）树立大局意识，坚持一切为了用户的原则，自觉维护公司全过程造价服务的品牌信誉，服从业主工作安排和日常管理，主动接受业主监督。
（2）工作态度端正，工作方法得当，工作行为得体。严格按照《工程造价咨询单位执业行为准则》、《造价工程师职业道德行为准则》和公司的各项规章制度开展工作。
（3）勤奋工作，独立、客观、公正、正确、及时地出具工程造价成果文件，使业主满意。
（4）廉洁自律，不得索取、收受委托合同约定以外的礼金和其他财物，不得利用职务之便谋取其他不正当的利益。
（5）严格遵守业主制订的作息制度，非工作原因离开现场，其他人员应向项目负责人请假，准许后方可离开，项目负责人应将人员不在岗的情况向业主汇报，征得业主谅解。项目负责人要离开现场，在征得业主同意后，必须向公司主管领导请假，同时安排好不在岗情况下的工作交接。非特殊情况，现场工作人员不得整体不在岗，否则，公司将追究相关人员责任。
（6）详细搜集、整理现场原始资料，严格按照造价咨询相关法规、办法、操作规程、公司管理规定开展工作，对自己出具的造价成果文件的质量负责，因人为原因造成不良后果，由责任人承担责任。
（7）现场造价咨询工作，原则上由项目部独自完成，确需公司配合才能完成的，项目负责人应提前报告公司，公司未批复同意前，项目负责人不得搁置此项工作，在批复结果未出来前，项目负责人应全力推进该项工作，否则，造成业主的不满，公司将追究项目负责人责任。
（8）项目负责人要督促现场服务人员，对各类造价成果文件、询价记录等资料及时按公司规定进行归类、统计，填报相关报表，丰富公司自有造价库的原始内容。对不及时完成此项工作的人员，公司将在考核过程中给予一定的处罚。
（六）公司全过程造价咨询服务投资控制格式表格
主要的格式表格有：概算分解表，概算与预算（合同价）对比表，合同价与结算价对比表，结算价与概算价对比表，项目整体投资统计分析表，材料设备询价表，材料设备定价表，材料设备定价报告，工作联系单等。鉴于本部分内容过于具体，本指导手册不做专门设计，公司目前承揽的全过程造价咨询服务业务的各项目负责人在现场工作过程中要注意从通用角度设计表格，公司审定后，选择比较成熟的样表推广全公司使用。
（七）工程签证要则及注意事项
1、工程签证要则
工程签证是指根据合同约定需在工程项目实施过程中,依据工程变更、监理工作联系单进行计量、计价的手续，是进行工程竣工结算的依据之一。
工程签证的资料必须真实，内容必须完整，字迹必须清楚，公式必须正确，签字必须齐全。
工程签证工作应遵循效益最高的原则。
不得将属同一范畴的工程签证内容肢解分签。
2、工程签证的办理程序及要求
工程签证办理流程：承包单位提出→监理单位审核→咨询单位审核→建设单位审定。
工程签证的签署人必须是各单位的委托代理人，即建设单位代表、施工单位项目经理、监理单位总监、咨询单位项目部负责人。
工程签证总价值过大（建设单位确定数额）时尚应按建设单位管理规定，履行上级审批手续。
3、工程签证的具体内容及要求
工程签证需注明工程名称、发生签证原因、发生工程数量、发生时间。涉及材料、设备的需注明材质、规格型号、品牌、产地；涉及机械运输的需注明运距、车型、载重或载荷体积；涉及人工搬运需注明难易程度、运距、丢弃点。
工程签证内容首选示意图、简图或草图，其次用计算公式表示。确实无法采用示图及公式时，用实测数据加文字说明予以表述。
由于工程签证带来原施工图、原设计文件、原合同、原标的或预算工程量、工程内容增减和材料设备替代时，必须在工程签证中注明。
零星用工，除按有关定额含量核定实际用工量外，还应注明专业工种、明确普工或技工的用工类别。
凡在工程承包合同中有明确结算规定和计费标准的，签证中应遵照执行，没有规定时，可以另行规定。
工程签证内容确实无法套用定额的项目，可用总价包干、单价包干计价方式，但必须附有价格分析表。
4、工程签证的用词要求
工程签证人员在签证上必须明确表示个人意见并签署具体日期。不得仅签署姓名。
索赔签证，必须扼要注明索赔原因或反索赔理由。
工程签证宜用下列词句：
对签证内容无异议的：内容属实，数量正确，价格确认。
对签证内容有异议的：××条内容属实，××条内容不实应取消，工程数量应改为××，计价套定额。
5、工程签证的时效性
隐蔽工程签证，需在隐蔽工程覆盖前完成签证。覆盖后再补签证属无效签证。
非隐蔽工程签证，需在签证内容完工后五天内办理验收核实及签字手续。超过五天的后补签证属无效签证。
6、注意事项
我公司项目部人员，在现场服务过程中，要采取一定方法，力争使各参建单位按照上述要求办理签证，注意各方签字的规范性，办理签证事项的时效性，维护业主利益。
要充分认识签证工作的复杂性和重要性，以严谨的工作作风，端正的工作态度对待工程签证，维护公司信誉，学会保护自己。
论文作者:张玉虎,
论文发表刊物:《建筑实践》2019年第9期
论文发表时间:2019/9/2
标签：造价论文; 工程论文; 签证论文; 工作论文; 业主论文; 项目论文; 内容论文; 《建筑实践》2019年第9期论文;