摘要：随着金融改革的不断深入和金融市场不断发展，我国商业银行业出现了繁荣的景象。但同时由于现阶段我国法制尚不健全，社会信用缺失，金融市场发展不成熟，信贷管理机制不健全，信贷操作不规范银行间恶性竞争诸多原因，我国商业银行信贷面临着严俊挑战。本文简要论述了我国商业银行信贷风险，分析了我国商业银行信贷风险成因，并对防范商业银行信贷风险提出了几点建议。
关键词：商业银行；信贷风险；管理机制
目前我国商业银行信贷资产风险高是我国金融领域面临的突出问题，银行业经营风险因此增大，为金融危机的发生留下隐患，影响我国经济的长期稳定。因此，强化信贷风险管理，提高信贷资产质量，降低不良贷款比例已成为商业银行当前面临的紧迫而又繁重的任务。
1 商业银行信贷风险简述
商业银行信贷风险是指银行贷款能否收回的不确定性，商业银行信贷风险是目前商业银行面临的最主要风险。防范和控制信贷风险是确保商业银行稳健发展的有力保障。虽然我国商业银行的信贷风险管控能力在逐渐增强，但目前我国商业银行信贷风险防范能力仍然不稳定。银行信贷风险大不仅影响到银行自身的安全性、流动性、盈利性，还会危害社会公众的利益，最终影响我国银行业体系的稳健发展。因此，深入了解当前我国商业银行信贷风险存在的主要问题及成因，有针对性地加以管理，对银行业风险管理尤为重要。
2 商业银行信贷风险成因分析
商业银行信贷风险产生的原因复杂多样，从不同的角度可作不同的分类，从产生的原因是否源于商业银行自身，又可以分为内部原因和外部原因。以下从这两方面分别进行论述：
2.1 内部原因
从商业银行自身来看，由于银行财务分析能力的局恨性，自我约束机制和信贷管理机制不健全，信贷人员素质参差不齐诸多方面的自身原因对信贷风险产生影响。首先，财务分析报告是银行向借款企业发放贷款前最重要的决策依据之一。而作为主要反映借款企业过去经营状况的财务分析报告本身就存在很大的局限性。其次，在贷款发放过程中，信贷管理机制的不健全，加上缺乏严格的自我约束机制，为贷款增加了风险，例如有些贷款需要根据项目的进度及进展情况逐笔发放，但银行有可能一次性发放完全部贷款。而贷款后监督不得力，缺乏有效的监督手段和严格的监管力度，使得贷款风险加剧。再次，信贷人员素质参差不齐也是增加银行信贷风险的重要原因，信贷人员缺乏足够的风险意识，致使前期发放了大量的政策性贷款、人情贷款、违规贷款，后期收回贷款存在诸多不能实现的问题，最终形成不良贷款，这本身就为贷款的高风险埋下了隐患，最终导致贷款的高风险性。
2.2 外部原因
2.2.1 社会原因
商业银行的信贷风险和社会环境有着密切联系，社会环境下的法制、经济环境对商业银行信贷风险尤为关键。首先，在法制环境上，只有健全的法制环境才能孕育出健康的经济活动，商业银行的信贷行为亦是如此。我国正处于社会主义初级阶段的国情决定了目前我国各项法律制度不够完善，尤其是在金融法律制度方面还存在很大缺陷，不足以保障金融秩序的有序进行。商业银行一旦出现不良贷款，很难得到相关法律的有力支持，而且通过法律途径往往要支付高额成本，致使商业银行的资产质量日益恶化，形成巨大的信贷风险。法制的不健全增大了商业银行的信贷风险。其次，在经济环境上，我国金融市场发展尚未成熟。主要表现为企业融资渠道狭窄，而居民投资方式保守。在这种现状下，企业主要采取向银行贷款的方式融资，而居民主要采取储蓄的方式投资。这样一来，银行身兼对企业的软债权和对居民的硬债务，使得银行成为信贷风险聚集地。
2.2.2 企业原因
由于我国正处于经济转轨时期，整个社会在注重经济发展的同时忽视了精神领域的建设，导致社会信用缺失。很多企业通过在注册资金、财务会计上作假通过银行审核，获得银行贷款，一旦企业出现危机，又利用各种手段拖欠银行债务，结果加剧银行信贷风险。
3 防范商业银行信贷风险的对策
3.1 树立正确信贷观念
树立正确信贷观念是防范商业银行信贷风险的重要精神支柱。
期刊文章分类查询,尽在期刊图书馆大力倡导爱岗敬业精神，树立信贷队伍良好的职业道德和工作作风，通过对员工思想道德教育，帮助信贷人员树立起良好的世界观、人生观和价值观，自觉抵制拜金主义、享乐主义和个人主义的侵蚀，培养高度的责任感和良好的工作作风，形成“一心为公、敬业奉献”的信贷观念。
3.2 规范人才管理，实行奖惩制度
第一，严格规范银行信贷管理人员责任制，对信贷管理者进行严格分工，使其分工明确，相互牵掣，避免专权。严格审核、审批贷款者上交资料，提高辨别能力，增强责任意识，本着对银行负责态度，坚守岗位。领导者要加强对员工风险管理意识的培训，不断强化对员工专业技能的培训，通过一系列奖惩措施带动员工积极性。对于操作流程中不遵循正常流程的银行工作人员要及时予以批评，限期改过，造成重大损失造成不良后果的工作人员要及时追究其责任，一律从严。
第二，银行内部实行明确的赏罚制度，注重人才培养。无论什么行业，人才始终多整个行业的运转起着重大作用，银行须利用现有机制或者出台新政策鼓励、调动从贷人员的积极性，例如建立银行工作人员标兵制度，形成合理、良性竞争，鼓励广大救治人员踏实、务实，这些举措在提高员工积极性的同时，更能有效防范信贷资产风险，从而在激烈的金融市场竞争中占据有利地位。
3.3 建立企业风险评价模型及信贷风险预警体系
商业银行应当建立企业风险评价模型和信贷风险预警体系。企业风险评价模型是针对客户企业的财务、经营、信用、品牌、管理等多方面打分，并加权平均得出总分，根据总分确定客户企业的风险级别，在此基础上确定对该企业的贷款数额、贷款定价、贷款方式等。信贷风险预警体系是指在充分了解客户企业信息的基础上，对客户企业的状况进行跟踪，一旦企业因人员变动、财务状况变动、经营状况变动等可能导致不良贷款时应及时发出警报，商业银行再根据具体情况采取对策，以避免或减少损失。
3.4 完善银行信贷制度，健全防范体系
第一，加强信贷风险防范，实时监督。各商业银行应从自身做起，制定适合本行实际情况的信贷风险预祝、防范体制。合理预知、估算信贷风险的损失预测，做好充足准备，一单危机发生，及时采取相应举措，务必在最短时间将损失降到最低。
第二，严格规范贷款者还款期限，科学分析、实地调查贷款者推迟还款缘由，督促其按时还款，对于不按时还款的贷款者，根据实际情况作出相应举措，不能无限制纵容其无限期拖延还款，务必减少甚至杜绝投机者短贷长还现象，从而从根本上有效避免信贷基金挪用，避免造成不可估量的损失。
第三，加强贷款后期管理，妥善保管贷款者资料，及时跟进审查贷款者财务报表，定期审查贷款者信用程度，做好对贷款者的信用评价，定期跟进贷款者信用风险评估，及时调整银行政策以应不时之变。
3.5 积极清收不良贷款，化解风险贷款
对于长期积累形成的不良贷款以及风险较大的贷款，商业银行应该依靠政府以及公检法部门积极进行清收转化工作。在清收转化过程中，应通过不同渠道有针对性地采取措施避免或减少损失。对于贷款后经营不善，还款困难的企业，银行可以利用自身优势为企业提供一定的帮助。对于扭亏无望的企业，银行应积极采取对策以减少自身损失，如停发贷款，处理抵押品等。对于已经宣布破产的企业，银行应该依照法律规定收回应得的款项，尽可能地减少损失。对于失信赖账的企业，银行应敢于据理力争并充分利用法律武器收回贷款，维护自己的权益。
4 结语
商业银行的管理运行繁冗复杂，经济发展的不稳定性，以及银行内部员工分工的差异性决定了商业银行信贷风险无可避免，但正确认知其产生原因，积极进行银行内部改革以适应多变的外部经济环境，无疑是最明智的选择。商业银行的有序发展，不仅对于银行本身具有重大影响，甚至一定程度上制约着国民经济的平稳发展，因此有效预知信贷风险，做好防范准备就显得尤为重要。笔者以自己工作经验为基础，提出以上几点改进建议，希望更好地促进商业银行的发展，降低信贷风险。
参考文献：
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[2]李冠麟.我国商业银行信贷风险管理研究[J].北方经贸，2011（04）.
[3]郭晓鹤.谈当前国有商业银行信贷风险的防范与化解[J].今日财富（金融发展与监管），2012.
论文作者:李洁
论文发表刊物:《基层建设》2018年第29期
论文发表时间:2018/12/12
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