摘要：从总承包商的角度，对国际工程EPC项目的投标阶段、设计阶段、采购阶段、施工阶段、试运行阶段的风险进行分析。
关键词：国际工程项目；EPC总承包；风险分析
EPC（Engineering—Procurement—Construction），即设计—采购—施工模式，业主只负责提出工程项目的预期目标、功能要求和设计标准；承包商负责设计、采购、施工和试运行的全部工作，并对工程项目的质量、安全、工期、造价全面负责，最终向业主提交一个满足使用功能、具备使用条件的工程项目。
国际工程EPC项目综合了国际工程项目与EPC总承包模式两方面的特点。因此，它具备国际工程与EPC总承包模式两方面风险因素，不仅具有国际工程项目所处环境陌生性的外部因素，而且还具有EPC项目由于各阶段行为主体不同及项目本身复杂性的内部因素。
1投标阶段
国际工程的投标是一项复杂的工作，具有时间长、成本高、风险大的特点，特别是EPC项目投标阶段，项目的设计方案尚未进行，仅凭借着“工程方案描述”进行投标。因此，往往要求投标人在项目前期就介入，全面考虑项目的设计、采购、进度和成本控制等工作。
（1）工程所在国环境
EPC项目的资金或成本增加通常都与工程所在国的环境有关，诸如战争、内乱、通货膨胀、利率和汇率的波动等。风险程度随着项目规模的扩大而增加，工程所在国的环境将很大程度影响EPC总承包投标人的报价和收益。
（2）竞争对手风险
国际工程项目的投标人往往数量很多，竞争十分激烈，这就需要投标人对其他投标人的情况有所了解。特别是对具有较强竞争力的投标人给予关注，分析竞争对手主要专长、经济实力、财务状况、管理能力等，预测其可能的报价，做到知己知彼。
（3）业主信誉
一些EPC项目的业主在合同签订时，隐晦合同对自己不利的条款用词；在工程支付时，想尽办法来故意推迟己完工工程付款，拖延支付和扣留工程质保金。相关风险主要有：业主付款意愿不强；业主付款能力差；业主工作效率低下；业主缺乏履约诚意。
（4）代理人风险
代理人的利益原则上应该与投标人一致。正因为这一点，投标人往往对其失去警惕。如果投标人能以低价中标，虽然其提取的佣金较之报高价会少一些，但如果投标人报高价而失去夺标机会，他便一无所获。因此，选择不当或代理协议不严谨都会给投标人造成重大损失。
（5）分包商信誉
鉴于国际工程EPC项目的庞大规模，承包商往往需要将一部分工程分包出去，包括设计、劳务、运输、材料采购以及设备制造等方面。一些分包商在投标阶段为了中标往往报出低价，一旦中标，则极大可能会在项目实施中以高价索赔或威胁EPC总承包商。因此，选择不当的分包商会在很大程度上增加总承包商的风险，不利于工程进行。
（6）市场询价
由于国际市场复杂多变，投标人应根据工程所在国其历史变化预测未来的市场价格，并应对工程建设所需的人、机、料在国内和国外分别询价。
2设计阶段
工程投资的80%-90%是由设计阶段决定的，工程实践证明，通过其它手段降低工程造价是有限的和危险的。成功的设计可以大幅度降低工程的直接费用和管理费用，好的设计与配合是实现工程三大目标的前提和保证，对EPC项目而言尤为显著。
（1）设计人员自身风险：详细设计或说明不明确；不熟悉当地的标准和规范；对施工方法不了解。
（2）业主提供资料不详风险
国际工程EPC项目的业主一般提供一定数量的地质、地基及水文气象资料，但不负责解释和分析，如果承包商不做深入调查，或调查不详细，根据错误的资料开展设计，就会为工程带来不可估量的损失。这样的后果会被视为合同工作范围，其所增加的工作量、费用、风险等均由承包商承担。
（3）业主设计变更风险
合同规定设计标准或规范不明确都可能导致业主提出设计变更的风险。
3采购阶段
在EPC项目中，采购金额将占工程总造价的70%左右。设备、材料的规格及数量是否齐全，质量是否符合要求，这些风险贯穿整个采购过程，直接影响整个工程项目的费用和进度，并决定工程项目建成后能否连续稳定安全运转。
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（1）外因型风险
a）设备价格风险
物资采购中，厂商有可能操作投标环境，相互串通，有意抬高价格。此外，在价格相对合理的情况下批量采购后，这种材料又可能出现跌价，引起采购价格风险。
b）设备质量风险
在物资采购过程中，激烈的市场竞争有可能导致供应商提供的样品质量与批量材料质量的不一致，使材料质量不符合要求，从而给采购方带来严重的损失。
c）设备贬值风险
因科学技术的不断进步，导致所采购材料或设备贬值所引起的风险损失。
d）合同欺诈风险
以虚假的合同主体身份签订合同，以伪造、假冒、作废的票据或其它虚假的产权证明作为合同担保；签订空头合同，将骗来的合同转手倒卖，从中谋利，而所需的物质无法保证；合同签订后，供货商失约违反或终止合同，不能正常供货，影响工程进度，造成合同履行风险。
e）设备材料的运输风险
设备材料在运输过程中发生的货损货差等。
（2）内因型风险
a）采购计划风险
物资采购计划管理不科学、不周全，如采购数量不准、供货时间不合理、质量标准不明确等使采购计划发生较大偏差而影响整个采购工作。
b）采购合同风险
合同订立不严格，权利义务不明确，合同管理混乱等。
c）采购验收风险
由于人为因素造成所采购物资在品种、规格、数量、质量等方面未能达到合同条款要求，而管理者又未能在材料使用或设备安装前的验收环节中及时发现和纠正存在的问题而引发风险。
d）采购责任风险
经办部门或人员责任心不强、管理水平有限、假公济私、收受回扣、牟取私利等原因引起的风险。
4施工阶段
施工是工程项目建设的重要阶段之一。对国际工程EPC项目来说，施工质量往往不是总承包商所面临的主要风险，因为我国目前的施工技术已经是非常成熟的，有能力完成各种大型工程项目。
（1）技术风险
是指在进行项目建设的过程中，由人员技术水平、设备技术性能、施工技术标准和技术方案等导致的损失。
（2）现场条件风险
在EPC合同条件下，业主对其提供的基准点、基准线等现场条件的准确性不负责任。主要有水电路场、地上地下、气象环境。
（3）施工风险
通常包括质量事故和安全事故。承包商在施工中由于不遵守技术规范、施工图纸或图纸说明中规定的各项施工工艺流程，导致工程施工中发生安全、质量事故等。
（4）HSE管理风险
EPC项目往往集中在电站、交通工程等大型项目上。建设的时间一般为三到五年，或更长，其在施工过程中管理难度大、涉及面广、对环境影响大。如何在施工过程中充分考虑健康、安全、环境问题，做到人与自然的和谐统一是我国EPC总承包商目前所面临的重要课题。HSE管理问题是EPC项目施工阶段的风险因素。
5试运行阶段
EPC模式的工作范围与其它模式的工作范围比较，明显多了竣工试车过程，只有试车成功才能最终验收，否则必须进行“再试车”。试车运行是EPC项目建设的最后一道程序，也是全面考察EPC项目设计、采购、施工的关键环节。试车运行失败直接影响到工程进度及工程款的支付。
（1）试运前安全检查；
（2）试运方案风险等。
6结语
我国EPC项目的风险管理研究尚处于起步阶段，对国际工程EPC项目风险的研究探讨，将会有助于中国建筑企业国际市场的业务拓展，提高其国际业务的经营开发水平。
参考文献：
[1]李阳.我国国际工程EPC总承包项目风险管理研究.长沙理工大学
论文作者:钱芳
论文发表刊物:《电力设备》2017年第13期
论文发表时间:2017/9/22
标签：风险论文; 工程论文; 项目论文; 采购论文; 阶段论文; 业主论文; 工程项目论文; 《电力设备》2017年第13期论文;