商业银行内控管理中的误区与对策，本文主要内容关键词为：商业银行论文,误区论文,对策论文,内控论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
内控管理中的误区
(一)以制度多少衡量管理的优劣。随着商业银行改革的不断深入。各种制度不断细化，制度体系不仅没有由于电子化进程而进一步精细简约，反而更加繁琐，旧的制度不能及时废止。我们的管理就是在制定制度、“完善”制度、执行制度的过程中进行的。检查一个行部管理是否有力，是否到位，首先就看其成文的制度有多少。而不管操作层熟悉和消化的程度怎样。事实上很多制度存在着制定和执行的脱节，或者执行条件和环境不具备。执行层更多时候是将制度、习惯和经验渗合在一起完成执行过程。例如关于现金、重要单证和物品的领用交接要求逐张(件)清点，实际中并不能完全做到。很多中间业务及收费的规定也很难实施。很多制度到了基层便被束之高阁，不能说全是执行层的责任。
(二)限制型的制度多，如何面对市场和发展的制度少。在众多的制度中，限制型、规范型的制度规定占绝对的多数，制度体系存在缺憾。我们的各种制度、办法、规定群体中，研究市场、研究客户的制度占的比重非常小，对客户如何细分、对各类客户群体应该如何应对，对高端客户我们应该提供哪些优惠条件和服务，对不同性格和文化、现实背景的客户我们要怎样对待，对竞争对手亦很热衷的客户我们的对策是什么，如何培植新的客户群体等等，都没有明确的制度规定。
(三)制度高于一切背后的尴尬。现代管理必须依赖于制度，特别是对于高风险的金融业，制度确实是重要的。但是为了适应制度的要求，分工的过细，环节的增多而产生制度间的碰撞，部门间的掣肘，导致工作效率低下，甚至相互塞责。轻则延误正常工作，重则造成较大损失或延误发展时机。反而增加了领导协调和决策的难度。这种现象，对于每一个能够正视现实的员工，都有所体验。有的制度、办法、规定，大中城市适用的，欠发达、不发达、边疆民族地区不一定适用，现实中有很多例证。大的方面如机构整合，其初衷是加强集约化经营，控制经营风险。但是，撤并指标一经下达，必须完成，相关指标达不到计算值的，一律撤并。但忽视了一个问题，就是考核指标是依据报表计算的，忽略了该行部可资利用的有形资产、无形资产以及未来发展潜力，可作适当的整合并可轻装上阵的，硬性撤并后，资产低价变卖及其他遗留问题，当地的不良影响等，最终形成的损失更大。再如减员，初衷是裁除冗员，精简高效，但最终是有才干的也减了，只求得数量上的减少，经营规模的收缩。有的网点因人少而影响正常业务，与各种岗位要求分设、环节分离的制度又发生冲突。
对策
(一)制度体系的构架应考虑适用性和可操作性。制度体系的构建是为了在防范风险的同时为业务发展保驾护航。制度建设要力求做到使执行者明白其主要的责任，并不是制度定得越多越好。每一类业务有一个操作规程。就以它为大，随着在执行过程中碰到问题逐渐完善它。制度的制定要特别考虑可操作性。如贷款抵押物品的保险问题，除了易燃易损的是否有必要一律要办。这在个人住房贷款客户中反映是很强烈的。总之，我们制定制度的出发点应是促进业务的快速发展，不是为了自我封闭。国际上很多有名的公司在奉行这样的管理理念：把管理浓缩到一页纸上、最好的管理是减少管理，很值得我们思考。
(二)重视市场营销和业务开拓方面的办法制度建设。这一问题应该成为目前我们制度建设的一个主攻课题。对于如何开展市场营销，如何开拓市场，如何稳定和争取优质客户群体等的办法制度实在是难得一见。很多行业都提出让客户明明白白消费的经营理念，对不同类型不同层次的客户，应该出台一些具体的规定，明确为其提供什么方式什么程度的服务和优惠，或是达成什么样的合作等等。加强拓展市场方面的制度建设，规范和强化我们的竞争手段和行为，应是势在必行。
(三)制度建设中在统一标准的前提下，充分考虑部门之间的衔接、业务职能的兼容及地区民族差异。由于制度制定者因部门的不同，所处的角度、考虑问题侧重点也就不同，所以出台的制度难免会有相互不衔接甚至冲突之处，给基层执行者带来两难，以及使执行的侧重点不同而导致整体执行力的弱化。另外由于地区、民族等因素的差异会有不适应的地方。所以，在制度制定过程中，一是应该充分考虑上述因素，广泛征求意见，达成制度间的衔接，增强可操作性；二是完善执行层的授权管理，目的是便于执行过程中的协调。避免推诿责任，以及避免地区等差异，达到求大同存小异，提高综合执行力。
(四)进一步倡导人性化管理理念，注重思想防线的建设。针对我们目前的现状，这一问题应该作为我们内控管理中的又一重点。思想防线一旦坍塌。制度就显得苍白无力，制度高于一切就会仅仅成为一句口号。一是要重新审视和重视员工的阶段性培训工作，培训内容应包括社会经济发展对行业的要求、金融业的行业特点及变化趋势、法律纪律制度的学习、职业道德修养及美学的鉴赏等内容。目的是不断增强职业荣誉感，增强其自身免疫能力，使其真正的爱岗敬业。要达到这一境界，完全依赖于通过自我学习，自加压力成效是很有限的。二是认真为基层解决实际问题，特别是待遇偏低的问题及工作、生活环境问题。