发挥资金计划部门“三总”作用的几个认识问题及明年工作思路，本文主要内容关键词为：几个论文,工作思路论文,明年论文,作用论文,资金论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
充分认识和发挥资金计划部门的总枢纽、总闸门、总调度作用，是工商银行为适应经营体制由国家专业银行向国有商业银行转变，经营方式由粗放经营向集约经营转变而提出的，这在我国银行发展史上是罕见的。因此，不但实际没有经验，理论阐述也不全面，认识不一甚至出现分歧是在所难免的。结合当前实践工作，我就以下几个方面的认识问题和明年资金计划工作谈点个人看法，以求抛砖引玉。
一、商业银行资金总量的客观约束
1、宏观经济中货币供给总量约束是客观存在的
在宏观经济中，货币供给总量是由货币需求总量决定的，货币需求总量又取决于市场总供给。在一定时期内市场供给总量是一定的，也就是说货币供给总量具有客观的数量界限。货币供给总量是否适度，要通过市场总供给与总需求的均衡状况来反映。当货币供给量大于总需求，过量的货币投入必定要出现物价上涨、出现通货膨胀；反之当货币供给低于客观需要量时，会出现银根紧缩，经济发展速度出现缓慢。
2、商业银行分支行存不存在资金总量约束问题
商业银行同其他行业不同，它具有创造信用的功能。基础货币的投入通过货币乘数作用可以创造出数倍于自身的存款，资金总量的界限表面看来似乎并不明显。许多同志正是囿于这种认识，毫无节制地拆入资金或用于填补资金缺口，或发放“绕笼子”贷款，总量控制问题根本不予考虑。其实不然，一是从货币市场上看，由于货币供给总量是客观约束的，基础货币的投入一定，商业银行的信用总量也就相对固定。二是商业银行的特殊性虽然是负债经营，但是过度负债必将要以超负荷经营为代价。三是从经济角度看，在市场总供给与总需求大体平衡的条件下，总需求具有刚性约束，如果信贷投入结构不合理，就会使资金的增加转变为企业产成品的增加，信贷资金的二重回流受阻，资金投入产生不了相应效益，也就无法产生存款货币，资金来源总量的增加受到限制，那么资金运用总量同样受到限制。
3、商业银行资金总量控制的依据
商业银行资金总量既然具有客观约束性，那么资金投入总量的控制以什么为依据呢？根本依据是新增资金来源与资金运用的综合平衡，包括：
——总量平衡，表现为不出现支付困难，不欠缴汇差，不压票压单，不拖欠借款，不欠缴“二金”，不出现亏损。
——结构平衡，资产负债比例、存贷比例、拆借比例、备付金比例、中长期贷款比例、“三项贷款”比例等资金结构控制在正常合理水平。
二、计划管理与市场调控
1、问题的提出
计划与市场的关系，邓小平同志早有精辟论述。现在在资金计划管理中存在的问题是计划管理尤其是综合经营计划管理的作用大大削弱，适应社会主义市场经济的银行资金运行和调控机制又极不完善，使资金计划部门“三总”作用的发挥缺乏有效手段，因此，效果不甚理想。
2、资金计划部门“三总”作用的发挥既需要利用计划手段，更需要运用市场手段
在建立社会主义市场经济体制的过程中，工商银行加快向国有商业银行转变，有些同志就认为计划的职能没有过去那样突出，计划的作用可有可无。近年来的实践也表明，计划的编制流于形式，信贷资金安排的意愿性多于长期计划，资金营运没有按预先计划好的目标实现。资金营运的盲目性必然带来运转的低效率。商业银行资金运行体制其实应该是一个严密的适应市场经济规律的按计划运转的体制，例如商业银行普遍实行资产负债比例管理，而资产负债比例的制定本身就是计划手段。商业银行的发展规划，资金摆布的突出重点，兼顾一般，瞻前顾后，统筹安排的原则，都必须要借助计划手段才能得以实现。当然，在肯定计划作用的同时，也必须看到计划手段容易造成“一刀切”，缺乏弹性，资金配置不灵活等弊端，尤其是资金来源的市场性，资金运用的计划性，很难统一。因此，必须借助市场手段，健全间接调控体系，充分发挥市场机制的资金配置中的基础性作用。
3、问题的关键是如何使计划手段和市场手段有机结合
总的看法是按照资金运行的“三性”原则，通过计划手段来确定资金营运的中长期及年度，季度目标，通过市场手段来具体实现资金营运目标。也就是说对全行业务的发展实行综合经营计划管理，从宏观上筹划资金的总量平衡和结构调整目标，在经营计划控制范围之内，对具体的规模分配，资金调度则主要运用利率、信用等市场手段进行间接调控，引导资金流向效益好、质量高、周转快的行业产业和地区。
三、关于信贷投向问题
1、当前我行信贷投向的现状
当前我行信贷投向在客户选择上以国有企业为主，在国有企业中又以国有工业企业为主，其他所有制企业占有份额较少；从贷款方式来看，以传统的信用放款为主，贴现贷款占有份额较少。至今年10月末我行国有企业贷款占贷款总额的93.6%，其中国有工业贷款76.2%；贴现贷款仅占0.4%。从资产的组合来看，债券与投资所占份额十分有限，绝大部分资产属于信贷资产。上述情况表明，长期以来我行在贷款投向上存在传统的对象和传统的放款形式过于集中的倾向，使得资产难于多元化。
2、我行资产质量不高，效益差与国有企业经营困难密切相关
当前影响国民经济健康发展的核心问题是国有企业经营困难。1—10月，全省国有工业产值比去年同期增长8.3%，低于乡及乡以上工业产值增长幅度10个百分点，国有工业产销率为96.5%，较去年同期增幅低于乡及乡以上工业企业的0.28个百分点。1187户国有及国家控股生产企业9月末亏损面达23.5%，亏损企业亏损额达9.67亿元，同比增亏36.1%，受体制因素的制约，国有工业自有资金少，历史包袱重，资产负债率高。9月份我省工业企业资产负债率达到76.8%，商业企业资产负债率达82.57%，企业的经营困难在很大程度上转嫁到了银行，加剧了银行资产质量的沉淀和经营效益的下降，仅国有工业生产企业到9月末积欠我行贷款利息达17.56亿元。
3、以效益为目标确定信贷投向
效益是商业银行生存和发展的关键，也是同业竞争的实力所在，追求价值的增殖是信贷资金运动规律的内在要求。国有企业特别是国有大中型企业，是我国的经济支柱，它们对巩固和发展社会主义经济作出了重大贡献。作为国有商业银行今后仍然要重点支持国有企业的快速健康发展，但是必须要以“有效益不亏损，有市场不积压，不挪用流动资金”为前提。在经营思想上要彻底破除传统的经营思想，真正树立“效益兴行”的经营观念，把提高经营效益作为发挥“三总”作用的出发点和归宿点，以效益为目标调整信贷投向和资金结构，在不违背国家产业政策的前提下，按照“三性”原则自主发放贷款。
四、存款、贷款、借款与效益
1、经营效益主要取决于存款、借款还是贷款
在利率管制条件下，贷款的收益率是相对稳定的，经营效益主要取决于负债成本，而负债成本的高低又取决于资金自给水平的高低，即存款的多少。这里隐含了一个前提，即存款的成本低于借款。当借款的成本低于存款成本时，经营效益就取决于低成本的借款和存款的比重。
2、实证分析
九六年七月份江西周边省市工行存贷款及效益情况单位：亿元
从上表可以看出，贷存比例与汇差、盈亏有密切关系，凡贷存比例低于100%的，不但上存汇差，而且实现盈利或略为亏损；贷存比例超过100%的行，不但欠缴汇差，而且无一例外的出现亏损，而贷款余额的高低与盈亏的联系并不十分密切。福建省分行信贷规模与我行基本接近，仍然盈利3000万元，而我行亏损4亿元；湖南省分行与浙江省分行信贷规模几乎相等，只因两者贷存比例不同，前者亏损8亿元，后者只亏3000万元。湖北省分行信贷规模虽然将近700亿元，约为我行的二倍，但其贷存比例在上述省市中为最高水平，经营亏损5亿元，比我行还多亏1亿元。由此可见，在贷款利率固定的前提下，存款尤其是对公存款、活期存款是决定利润的关键因素，存款出效益。当然，贷款结构如何，资产质量高低也是决定效益因素之一，但相对说来，存款的结构对效益的影响强度较大。存款效益之所以大于规模效益，是利率杠杆发挥作用的必然结果。
基于上述认识，明年资金计划工作的主要思路是：在总量的调控上，资金总量的增长必须适应经济质量、效益增长的要求；在资金的投向上，信贷资金的投入要符合国家产业、信贷政策和集约化经营的要求；在资金的配置上，要更多地发挥市场机制的作用；在管理方式上，逐步完善集中管理，明确责任，分级负责，自求平衡的资金自我发展，自我约束的系统管理机制。具体设想是：
1、加大资金来源制约资金运用的力度，确保新增资金来源与运用的总体平衡，逐步消除全行超负荷经营的包袱。力争大多数地市分行当年新增资金部分自求平衡，少部分行资金自求平衡能力也要有明显的提高。
2、加大资金营运的计划管理力度，试行综合经营计划管理。省行与地市分行均要按季编制全辖综合经营计划，经营计划编制要根据各自经济发展的质量和速度，按照资金营运的“三性”原则，合理安排资金总量及各项资产负债结构，提高调度资金营运的主动性和计划性。
3、加大发挥市场机制配置资金的作用，健全资金的间接调控体系。一是继续发挥利率手段，鼓励缩小资金借差，增加资金存差，限制扩大资金缺口和低效资产占用。二是提高转贴现比重。重点是调整系统内借款的比重，增加票据融通资金的份额，转贴现数额按照各行上月贴现贷款余额的50%左右掌握，在操作方法上，可考虑二种模式：对资金短缺行，主要解决资金问题；对资金相对宽松行，主要解决效益好的中小企业的资金需要。三是以质量和效益为标准，加大信贷结构调整力度。
4、加大系统调控力度，提高集约化经营水平。在现行二级存款准备金的基础上，明年省行拟建立专项统筹资金制度，按照定期存款的一定比例收取专项统筹资金，主要用于解决部分重点技改项目和主办行企业因先支后收而出现的资金不足。同时省、地行要集中一部分规模和资金，通过集团或联动贷款形式，加大对支柱产业、大系统、企业集团的资金投入。省行对重点企业调控的范围要扩大，拟在200—300户之间，但点贷的范围要缩小，拟在30—50户之间。
5、加大二级分行信贷资金自我发展，自我平衡力度。明年省行对二级分行资金拟采取“确定基数，新老划断、差额确认或补足，增量自补”的资金管理改革试点。以可比口径的年末数字为基数，参照现行的资金大差额计算办法，对存量缺口分清情况，适当补足或认定，当年新增部分除个别特殊情况以外，要求自求平衡。
6、加大县级支行组织资金，盘活资金的力度。按照总行规定，县级支行的信贷决策权要逐步上收到地市分行，县支行的主要业务是组织存款，盘活信贷存量。因此，县级支行资金计划工作的主要任务就是在调度、平衡、筹划资金方面出谋献策，重点在调度上加大工作力度。
7、加大银行承兑汇票及牡丹卡、外汇、住房信贷业务等二级机构资金管理的力度。促进新兴业务的健康发展。明年外汇资金将要归口资金计划部门进行统一管理。要根据总行的要求制定银行承兑汇票管理办法，规范管理，规范操作，在不突破总量前提下，调整结构，重点向效益好，有资金发展后劲的大中型企业倾斜。严格控制牡丹卡的协议透支，加强对住房信贷部资金计划业务的管理。
8、加大联行资金管理力度，防止联行资金缺口的扩大。对滥划借款占用联行资金的行为将通过检查、监测加强管理，并对占用联行资金的行处收取一定的占用费。
9、加大区别对待、分类指导的力度。有区别才有政策。根据我省各地市的经济情况及资金不平衡的状况，省行拟对十一个地市行采取分类管理的措施，对不同地区、不同项目实行不同的管理办法，尽量避免“一刀切”。
10.加大监控考核力度。一是加大规模累收累放考核力度，提高规模的利用率。二是加大银行承兑汇票、贴现、再贴现、转贴现考核力度，促进新兴业务的发展。三是加强利率监控力度，分析研究利率变动对资金调控，经营效益的影响程度。四是加大资金监测考核力度。（1）拟由资金计划部门从上到下完善日报制度。（2）加强对已开发资金管理系统软件的应用。（3）逐步完善资金营运分析报告制度。
标签：商业银行论文; 资金计划论文; 信贷规模论文; 信贷业务论文; 银行信贷论文; 计划管理论文; 经营计划论文; 企业贷款论文; 企业经营论文; 经济论文; 银行论文;