为实现2020年全面建成小康社会奋斗目标，促进共同富裕，必须解决“三农”问题。“三农”问题的核心是农民增收，小额信贷在解决低收入人群贷款难、增收慢、资金利用率低等方面被寄予厚望，是我们金融扶贫的主要措施之一。本次调研是通过走访山西省晋中市榆社县农村信用社等金融机构及榆社县周边106家农户，从小额信贷业务的供需两个方面了解农村小额信贷业务现状，分析其存在的问题及原因，探讨扶贫金融业务的可持续性问题，并提出一些意见和建议。本次调研的调研方式主要有文献研究法、问卷法以及人物访谈法。本次调研的调研时间为2016年07月1日--2016年08月29日。
一、调研计划
（一）调研地的选择及说明
1.调研地选择：山西省晋中市榆社县农村信用社及周边农户
2.调研地选择的原因：本次调研选择山西省晋中市榆社县农村信用社及周边农户是因为，首先，这里是山西省级贫困县，农村贫困问题十分突出和典型；其次，这里是我们的家乡，交通熟悉、人脉丰富，并已就是否愿意接受调研取得多家农信社的同意，也已联系和确认了周边几个地区的多家农户，保证调研的真实性和可行性。
（二）调研步骤
本调研首先在充分查阅文献、综合了解基本情况的基础上，整理设计了调查问卷和访谈计划。其中，访谈计划主要是对农信社工作人员进行座谈，重点了解小额信贷业务形式、客户选择、资金利用及管理等情况；调查问卷主要用于农户走访，重点了解农户自身情况、贷款需求、用款意愿等方面。其次，基于调研所取得的一线资料，整理数据，找出当前小额信贷业务存在的矛盾和问题，分析其原因。最后，从理论高度提出和分析小额信贷业务的可持续发展问题，并尝试寻求改进措施。
二、榆社县扶贫小额信贷调研数据报告
（一）农信社调研数据报告
1、榆社县农信社扶贫小额信贷规模呈现萎缩态势。小额信贷是榆社县农信社改善农民融资难、推动农村金融改革而实施的一项支农惠农重要举措。截至2013年初，涉农贷款余额占到贷款总量的98%，共计10380笔、余额77869.21万元。其中农户小额信用贷款①2454笔、金额3509.47万元，较上年减少7%，5万元以下的涉农贷款②8891笔、金额16384.90万元，较上年减少6%，两项合计占农信社涉农贷款金额为19894.37万元，占涉农贷款总量的25.55%。对比2012年同期，两项业务的规模均有所收缩。如表1所示。
2、榆社县农信社扶贫小额信贷业务形式多样。近年来，榆社县农信社着力于立足三农的市场定位，切实推进着金融扶贫事业。他们对信用好、还款能力强的农户实行“资金优先、利率优惠”；与多家担保公司合作，开展的担保贷款以缓解农户的贷款门槛压力；开发了订单贷款产品，鼓励农户联合经营和规模经营。
3、榆社县农信社还积极创新扶贫小额信贷模式。榆社县农信社一直努力创新业务拓展模式。如针对农户散居、尤其是贫困农户信息上传下达双向障碍的现状，他们尝试委托和培训村小学老师、邮递员、村医等为特殊信贷员，以寻找、联络及动员贫困农户；针对贫困农户生产经营能力弱、除了劳动力没有其他劳动物资的现状，他们尝试以养殖劳动为基础提供猪崽/牛崽贷款。
4、榆社县农信社扶贫小额信贷风险控制情况不理想。目前农村信用社对小额信贷的四个流程“建档、评级、授信、放贷”加强了管理与监督，并且采取了相应的措施，使得信用社还贷款的农户变多了，但是综合来看，小额信贷回收率低于总贷款的回收水平，因农户经营失败、遭受意外等不能还款的情况会不时发生。
（二）农户问卷调查数据报告
我们用问卷调查的形式对榆社县周边的106户农户进行了调查，现对问卷整理结果汇报如下：
1、小额信贷使用情况与家庭成员的受教育程度关系
以下表格反映的是是否使用过小额信贷以及家庭成员的受教育程度二者数据。表格的纵列表示家庭成员的受教育情况，表格的横行表示小额信贷的使用情况，数据如表2。
从以上数据可以看出是否使用过小额信贷与家庭成员的受教育程度有很明显的关系，其中初等文化程度使用过小额信贷的比例为27.08%、中等文化程度使用过小额信贷的比例为77.27%、高等文化程度使用过小额信贷的比例为100%，所以文化程度越高更有可能使用小额信贷，而接受调查者中94.33%的教育程度为中等偏下。为了普及小额信贷，首先应该做大力的宣传，加强舆论引导，以弥补文化程度的不足。要深入持久地在广大农村开展小额信贷知识的宣传，银行信贷人员加强对本行小额信贷产品的宣传与讲解，消除农户认识的盲点和误区，让更多文化程度较低的农户了解小额信贷，从而使用小额信贷。
小额信贷使用情况与对小额信贷了解程度关系
问卷情况整理发现，调研所涉农户中有68.87%的从未使用过小额信贷，其中有79.45%的农户是完全不了解和几乎不了解该业务。了解该项业务的农户占整个调研所涉农户的比重为45.28%，其中有68.75%申请使用过小额信贷。可见，是否选择使用小额信贷与是否了解该项业务关系密切。如表3。
以下列联表反映的是是否使用小额信贷与对小额信贷了解程度的关系。表格的纵列表示农户对小额信贷的了解程度，表格的横行表示小额信贷的使用情况。
由以上数据可以看出不好评价、不太到位、基本到位、较为到位分别占到44%、14%、15%、28%。其中有58%的评价较低。根据我们的进一步了解，发现农村信用社等金融机构关于小额信贷制度不完善以及后续监督管理工作不到位是导致负面评价的主要方面。
三、榆社县扶贫小额信贷存在问题及原因分析
通过以上现状可以看出，小额信贷为农户提供了资金支持，为推动农村经济发展发挥了重要作用。但是，以上现状也暴露出农信社扶贫小额信贷规模呈现萎缩态势、农户还款率低等问题。现将对榆社县扶贫小额信贷存在问题及原因进行分析。
（一）资金供求不匹配
资金需求总量满足率低。农户小额信用贷款与实际农业生产资金需求额度不适应，对于大部分农户来说，面对当前农业产业结构多元化，农户的生产并不局限于土地种植，现有的小额农户贷款如保持不变，将远远不能满足广大农户的生产资金需求，不能有效的发挥信用社支持“三农”的主力军作用。
（二）税赋较重
缴税标准不合理。农信社从性质上讲，虽然办理信贷业务，但不属于金融机构，税赋没有按照金融机构利差来征收，而是按照普通工商企业进行缴纳，对冲了农信社的盈利能力，使得农信社向农户贷款时只能尽量选择高利率，影响了对“三农 ”的支持效果。
（三）农户贷款资质差
偿还能力弱。小额信贷的偿还能力差，主要由以下三种风险造成：第一，农业生产风险，由于农业生产自身条件限制，如果没有其他收入来源，受到自然环境影响，将导致无法偿还贷款，甚至变成坏账；第二，农产品市场的风险，由于农户在农产品市场上获得信息的不对称性，农户不得不承担市场价格带来的损失，从而引起还贷危机；第三，农户风险，由于目前大部分农户信用意识不强，想方设法争取贷款，到期却不愿意偿还，造成信贷风险。由于以上三种风险的存在，导致贷款无法按时偿还，从而影响了金融扶贫小额信贷的可持续发展。
（四）贷款核定标准随意
1、核定贷款金额随意。目前贷款金额随意，未将授信额度与该村信用状况紧密联系起来，没有严格控制授信额度及贷款户数，使得小贷信用贷款风险极易产生。
2、核定贷款对象随意。在借款时没有严格按照夫妻双方到场办理，虽然极大的方便了广大农户，但是农户筹措资金困难，一旦发生意外很有可能使得贷款无法偿还，并且农信社对其也无任何制约措施，一定程度上造成信用社风险隐患。
3、核定贷款使用方向随意。由于未严格按照“建档、评级、授信、放贷”操作流程，可能使小额信用贷款流向其他高风险行业。并且未对贷出的款项进行严格的后续监督，使得贷款使用方向随意。
（五）资金使用率不高
资金还款率低。第一，一些农户会引进新技术，但是由于教育程度较低，导致新技术成功率较低，从而导致资金还款率低。第二，小额信贷的贷款主体主要是以农业生产收入为主要来源的农户，农业生产收益是农户偿债能力的重要保证，但农业是高风险产业，受自然因素影响极大，其抵御风险的能力相当弱，一旦遇到较大的自然灾害，农业生产将受到很大的影响，造成的损失必然有一部分转化为信贷资金风险，从而导致资金还款率低。第三，在农村少部分农户信用意识淡薄，赖债、逃债等思想较严重，这也是资金还款率低的一个重要原因。
四、促进榆社县扶贫农村小额信贷发展的相关建议
农户小额信贷和5万元以下涉农贷款是当前金融扶贫的主要方式，但是就我们调查的情况显示，借贷双方都不尽满意，业务的可持续发展受到质疑。同时，由于存在资金需求不足、农户贷款资质差、资金使用率不高等问题，实现可持续发展将面临较大困难。为了能够实现农信社小额信贷的可持续发展，本文提出以下几点建议：
（一）详实掌握辖内农户的基本情况。一是加强对信贷人员的管理，从制度上规范信贷人员每月必须下乡的天数，将每次下乡的工作情况详细计入工作日志，下乡工作业绩与当月绩效工资的一部分挂钩考核；二是规范建立健全农户经济档案，信贷人员应将农户的家庭人口、承包面积，劳力，家庭年收入、支出、资信状况等进行认真调查，掌握详细的第一手资料，载入农户经济档案。三是信用社要根据上年掌握的农户经济状况，在次年的第一季度对辖内农户统一评级授信，对农户经济档案实行年年更新，尽是做到农户经济档案内容与农户的生产经营变化情况一致，为简化放贷手续提供可靠的第一手资料。
（二）思想指导、专业技术指导。由专业技术人员对农户进行思想引导，聘请专家对种植等方面进行专业指导。首先在某一地区开展工作前，应当派一部分专业人员对农户进行思想引导，在所在地区进行宣讲，普及有关小额信贷等方面的金融知识。其次在贷款发放后，应当对新技术引进的农户由专家对其进行专业指导，提高农作物存活率，提高资金还款率。
（三）动态激励，提高资金回收率，降低违约风险。动态激励可以分为两类：第一，对还款表现良好的农户提供较为优惠条件的等额贷款；第二对还款表现良好的农户提供更高额度的贷款。在动态激励下，只要农户预期能够获得再次贷款，产生农业经营收益，就不会故意不偿还贷款，而且收益越大，违约的可能性越小。在实施动态激励的同时，要注意信贷资金的流动性，保持较好的贷款供给能力。
（四）为了更好的评价小额信贷的可持续性，我们提出了盈利性标准，即利润≥收入－成本。其中收入主要是指利息收入、手续费收入以及其他营业收入等；成本主要包括产品成本、客户成本归集、人力资源成本等。这里要求利润≥0，如果利润≥0，则我们认为能够可持续发展。从以上标准可以看出，想要达到可持续发展就要增加收入或者节约成本，我们可以从以下几个方面采取措施：
1、拓宽资金来源，保证小额信贷可持续性发展。央行应当加大农信社支农再贷款的投放力度，以有效调节资金供求的紧张状况。农信社还可以发展农村金融机构之间的资金借贷，疏通资金融通渠道。为保证小额信贷的可持续发展，还应该放开小额信贷利率，实现利率市场化。
2、完善风控制和监管机制，降低小额信贷风险。首先，建立小额信贷的风险控制机制，建立农户经济档案并定期进行更新；其次，建立风险补偿基金，用于弥补因自然灾害等不可抗因素形成的小额信贷损失；然后，建立监管机制，农信社应当建立“低门槛、严监管”的审慎性原则，将其纳入银行监管框架中；最后，改进监管模式，加强对农信社的存款保障、资金安全性等方面的监管力度，以维持整个金融秩序的稳定，从而促进小额信贷的可持续发展。
参考文献：
[1]田莹莹，王宁，小额信贷的国际经验对中国农村金融扶贫的启示，世界农业，2014.
[2]黄彦菁，我国农村金融扶贫体系构建，北方经贸，2013.
[3]冯丹，农村金融扶贫之小额信贷中存在的问题及原因分析，导刊经济研究.
[4]孔哲礼，李兴中，贷款利率、农户违约风险与农村信用社可持续发展能力，农业技术经济，第12期，2014.
[5]孙天琦，小额信贷扶贫成功的商洛模式及农村金融发展的启示，农业经济问题，第4期，2001.
[6]张羽，我国农村金融扶贫体系问题探究，2010.
注释：
①农户小额信贷是指主要用于支持农民、农业、农村经济发展而发放给农户的贷款。
②5万元以下涉农贷款是指贷款金额在5万元以下涉及农业的贷款
论文作者:高锡蓉
论文发表刊物:《基层建设》2017年第21期
论文发表时间:2017/11/3
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