农业保险，离“敢保能赔”有多远
文/曲哲涵
随着我国农业的快速发展，农险的政策效应迅速放大，在促进农业和农村发展、提高农民福利方面的作用不断显现，而以往的保险赔款仅能覆盖物化成本。2018年中央一号文件明确提出，探索开展稻谷、小麦、玉米三大粮食作物完全成本保险和收入保险试点。财政部等三部委联合发文宣布，3年内将有24个县试点落地，保障水平将大幅提升。
管理部门在农险业务中的权力边界和角色定位须进一步明确，农险补贴有待精细化管理，农险经营水平亟须提升。
李智在北京市通州区流转了1000多亩耕地种梨。今年5月，梨树刚刚挂果不久，一场冰雹砸得果子七零八落，几近绝收。树体也伤得不轻，“去年开始结果，这场大灾忒狠，明年也难有收成，后年能缓过劲儿就不错了”。
所幸，他投保了中国人保的梨树保险，每亩保额4000元，基本能覆盖物化成本。“一周内查勘、核赔都到位了，这个险明年还保。”李智说。
反应结束后，体系中仍有大量的溶剂，同时由于乙酸铵的过量，造成溶剂中仍有未完全反应的氨气，如果直接对反应后的溶剂进行回收：一方面，回收结束后仍有大量残液被视作固废进行处理，明显增加企业的生产成本；另一方面，过量的氨气不能得到重复利用，增加了原料成本。因此，脒基化反应的循环实验显得极其重要。
农险功能日益完善，全方位护航“三农”发展
连锁企业不再是那种在某地区一家独大的企业，而是将经济串联起来，以某一地区为中心，不断向全国各地扩大规模。无论是旅游业还是教育机构，其在各个地区都有自己的据点，与此同时，也打开了各个地区的经济大门，激发了当地人民的发展热情，所以连锁企业的发展势在必得。
——补偿农民损失，稳定粮食生产，确保重要农产品有效供给。
随着我国农业的快速发展，农险的政策效应迅速放大，在促进农业和农村发展、提高农民福利方面的作用不断显现。
成联方：通过比赛出来的书法家，趋同化都非常明显。不仅仅书法这样，美术也是一样，音乐、体育都大同小异。请问你们文学类的比赛，是否也这个样子？
每年有多少农户能像李智一样，大灾后恢复生产时有保险来帮衬呢？2018年，这个数字是6244.96万户，他们共获得农业保险赔款 423.15亿元。
青海省果洛藏族自治州高寒缺氧，年均气温零下4摄氏度。在当地，牦牛和藏系羊是牧民家庭的“命根子”，然而每到冬春时节，往往一场暴雪就让牧民白辛苦一年。安信农保在2016年推出业内首款藏系羊牦牛降雪量气象指数保险。首个试点年度果洛州雪量远超往年，455户建档立卡贫困户户均获赔逾3000元。
多个农险“大招”在酝酿中——
河北省阜平县的红枣种植已有几百年历史，是当地农民的主要经济来源。地方财政补贴六成保费，鼓励农民给红枣种植上保险。有保险兜底，就算绝收，农民也能收回本钱。此外，枣农还可以凭保单申请贷款，很多种植大户又办起了红枣酒厂，多年没人打理的枣园热闹起来了，致富路上，枣甜酒香。
类似的金融创新在各地层出不穷，无论是“政府+龙头企业+农户+银行+保险”模式，还是“银政保”模式，都借力保单质押、贷款人人身意外保险、小额贷款信用保证保险的“增信背书”，让农民申贷更顺利。
在当前对蛋鸡养殖影响最大的应该莫过于鸡蛋的药物残留超标问题，随着国家食品安全监管的不断加强，加上农业部推行的“动物用抗菌素减量化使用”行动，抗生素的使用趋于规范化，药物饲料添加剂也逐渐地退出，以往的蛋鸡疾病防控措施已经不再适用，由于抗生素的不规范使用造成的鸡蛋药物残留超标问题已经成了许多蛋鸡养殖场的噩梦，许多养殖场因此受到了处罚，甚至还有的面临着牢狱之灾。
“现在一亩地保额只有600元，遇到大灾，指望保险赔款的话，连贷款都还不上。我们不能拖欠工人工资、农民的地租，只能硬着头皮再贷款。心里确实不踏实。”他说。
记者近年来在基层采访中，听到农民呼吁最多的就是：保额再高点儿。
萧邦邀请增村纪一郎指导表盘创作，增村纪一郎是公认的漆艺大师，在日本被誉为“人间国宝”。表盘绘制则由莳绘大师小泉三教亲手完成。为设计打造L.U.C XP狗年莳绘限量腕表，萧邦再次与日本皇室御用漆器制造商山田平安堂携手合作。
——助力脱贫攻坚，以保险带动产业扶贫，防止因病返贫，避免大灾陷贫。
现行的政策并没有涉及留抵税款的抵扣和退税问题，所以有些企业的留抵税款可能在无法抵扣的情况下，也无法退税，那就意味着这些税款都要企业自行承担，无疑增加了企业的资金负担。因此，纳税人都希望可以扩大留抵退税所涉及的范围。2018年4月，中国财经院预估到当时为止，增值税留抵税额已经达到了上万亿元。积累的这种大额税款给企业的资金成本带来不必要的负担。
2016年，农险赔款支出超过农作物直接经济损失的10%，是国家农业灾害救助资金的10倍，首次出现总赔款额超过财政补贴总金额的情况。全国农险业务简单赔付率达到83%，有11个省份赔付率超过100%。赔付率最高的福建省，达到186%。2016年和2017年，中央财政拨付农险保费补贴资金撬动风险保障金额，分别达到138倍、156倍。
保障程度有待提升，产品费率需要“精耕细作”
为适应农业现代化发展要求，农业保险还需要“提质增效”。保障水平有待提高。
此外,如果译者没有遵循“以术语译术语”的原则,用普通词汇替代专门术语词汇也会出现一词多译。如“住宅建设用地使用权期间”对“住宅”一词的翻译,有三种译法:“residences”“residential pro-perty”和“dwelling houses”。前二者指住宅(普通词义)、居所、实际居住地(法律词义),最后一个译文指住处、住宅,供人生活于其中的房屋或其他建筑物。三者均有“供人居住”的含义,但在法律上有不同的使用语境,前二者可用于国际私法上的“经常居住地”的概念,最后一个则比较适合用于此处,可以体现法律语言的专门性。
江苏种植大户李先生，从农民手里流转了1000亩水稻，算上地租，每亩每年成本1500元，正常年景一亩地收入1800元，利润300元左右。
——支持农业市场化改革，推动大宗农作物定价机制改革。
连续两年尝到“保险+期货”甜头的海南省白沙黎族自治县，今年将“保险+期货”覆盖全县11个乡镇的40万亩开割橡胶。近年来，甘蔗、棉花、玉米、橡胶树等多种农作物都采取这一模式进行试点，力求推广后能实现农户、保险公司、期货公司三方共赢，进一步解决政府放开一些农产品最低保护价后，农户可能面临的价格风险和收入风险的问题。此外，为土地流转、林权改革等市场风险兜底的土地流转履约保证保险等也在各地破土而出，保护农民利益，保驾农业市场化改革稳健推进。
“我国农业保险用几十年的时间完成了广覆盖，实属不易。虽然眼下这个保障网还不够精密、厚实，但随着农业保险制度不断完善、发展模式不断创新、经营能力不断提高，以及补贴力度逐渐加大，未来提高保障水平是必然趋势。”首都经贸大学教授庹国柱说。
——扶助农民增收，激活“农村小微金融链条”。
2018年中央一号文件明确提出：探索开展稻谷、小麦、玉米三大粮食作物完全成本保险和收入保险试点。2019年中央一号文件又提出：扩大农业大灾保险试点和“保险+期货”试点；探索对地方优势特色农产品保险实施以奖代补试点。财政部、农业农村部、银保监会2018年8月联合发文，宣布3年内将在全国24个县开展三大粮食作物“完全成本保险”或收入保险试点，将地租、劳动力成本均计入损失范围。专家预测每亩地保额可达800～1000元。这个水平，可以比肩欧美。
今年2月，人民银行、农业农村部等五部门联合印发《关于金融服务乡村振兴的指导意见》，鼓励有条件的地方加大财政补贴力度，拓宽财政补贴险种，合理确定农业经营主体承担的保费水平。同时，组建中国农业再保险公司，加快建立农业保险大灾风险分散机制，支持农险可持续发展。
理顺管理体制，完善农险补贴机制，提高经营效率
2019年伊始，内蒙古银保监局陆续下发5张行政处罚决定书，直指部分保险公司的农业保险承保理赔档案存在不真实、不完整问题。近年来，农险领域成为保险系统问题高发区，这背后，是目前农险管理体制和市场运行机制还存在不少“拧巴”之处。
“管理部门在农险业务中的权力边界和角色定位，是指导者、监督者，而非参与者、主导者，这一点要明确，管理部门要有市场意识、法治观念、契约精神。”庹国柱说。
农险补贴机制也有待“精细化”管理。
有些种粮大省，由于省财政拿不出足够的保费补贴，无法获得中央配套补贴，很多地区农险承保面积都是按“指标”给到部分农户手里。
Next to intrinsic resistance to TT due to the multitude of pathways incriminated in the pathogenesis of PC, extrinsic resistance seems to be as important in the mechanism of non-response to TT. This extrinsic resistance seems to be particular to PC, rendering it a hardly targetable malignancy.
业内人士指出，目前三级财政补贴占农险保费80%左右。种粮大省、大市、大县，往往是地方财政收入的“穷弟兄”，这种情况下，中央财政补贴缺乏差异化的做法，会拉大各省农业保险差距，甚至挫伤部分省份发展农业保险的积极性，需要完善因地制宜的补贴政策。
农险市场也需要进一步规范。
专家指出，农险是政策性业务，对承办机构的网点、人员素质等提出较高要求。“目前在一些地方，一县之内十来家公司竞争业务，能力参差不齐，报价混乱。”庹国柱说，国外成熟的做法是，一省之内最多有两三家公司做农险。我们不妨探索以“共保体”的形式开办，合理确定各公司业务份额，理顺市场秩序。
此外，当前各公司仍对农险业务经营情况开展利润考核，引发基层的惜赔、拖赔行为。应参考银行业对“三农”、小微企业金融服务的做法，提高对该项业务“薄利”甚至“亏损”的容忍度，推动形成对“三农”“敢保、能赔、愿赔”的保险文化。
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