陈意[1]2002年在《我国商业银行信用风险管理研究》文中指出金融是现代经济的核心，而商业银行体系又是金融体系的核心。商业银行作为经营货币的特殊企业，其信用风险属性是与生俱来的；因此，各国商业银行自诞生的一天起，就在孜孜寻求规避信用风险的方法和手段，以最大限度地控制信用风险。 我国商业银行面临的最主要风险——信用风险，主要体现在：不良资产存量大，尤其是缺乏制约新增贷款成为不良贷款的机制，不良贷款尚未得到有效的控制。这是制约商业银行健康运营和进一步向商业化转化的重要障碍。我国商业银行不良贷款形成的原因十分复杂，既有旧的经济体制下国有企业对国有银行的过度依赖和各级政府对银行的过多干预等外部原因，也有银行自身经营管理方面的内部原因。特别是近年来，借款企业破产或假借破产、兼并逃债、废债盛行，使商业银行不良资产急剧增加。商业银行提留的呆帐准备金远不足以弥补呆帐损失，因而面临着巨大的信用风险。 近几年来，我国商业银行通过强化信用风险管理和不良资产剥离等举措，提高了信贷资产质量和经营效益，化解了部分信用风险。但是，资产剥离后，我国商业银行的不良贷款率仍然较高，信用风险仍然很大。由于不良贷款的形成经年累月，是一块很难啃的“硬骨头”，因此，对防范、化解不良贷款的风险我们不能企望一蹴而就，一锤定音，既要有长期作战，永不松懈的思想准备，也要有多方配合，多管齐下的组织制度、方法和人、财、物力等方面的保障，我们一定要锲而不舍，不断探索防范信用风险管理之路。 信用风险管理是一个永无止境的征途，无限风光在险峰。本人通过十多年的银行工作实践，对信用风险管理进行了不断的研究和探索，对这一课题进行了汇总，希望给同仁以更多的思考和借鉴。 本文概括了我国商业银行不良贷款形成的原因和目前信用风险管理状况，分析了西欧、美国、日韩等国际银行同业的信用风险管理组织结构、授信业务运作机制、信用风险评价和控制方法等，推出了防范和化解我国商业银行信用风险的对策：按照新巴塞尔协议的要求规范我国商业银行的信用风险管理；加快国有商业银行改革步伐；按信用风险管理的要求建立良好的社会信用体系；完善信用风险管理法律制度；建立有效的信用风险管理监督体系；加快金融业的发展；防范新出现的银行信用风险；在银行业“混业时代”到来时，切实防范信用风险等等。这些对策研究对正处于转制时期的国有商业银行提供了一些较深层次的理论思考和解决问题的具体思想和方法；对我国商业银行在加入WTO后，如何面对国外同业的竞争，切实防范信用风险进行了较深入的探索。
陈春霞[2]2004年在《我国信用制度变迁中的企业融资方式选择研究》文中提出20世纪50年代以来，企业融资问题逐渐成为主流经济学的研究课题，国外形成了包括传统企业融资理论。现代企业融资理论和新企业融资在内的比较成熟的企业融资理论。国内学术界系统研究企业融资问题，大约始于20世纪90年代，企业融资是当前我国学术界十分关注的重要课题。本文把企业融资与信用制度联系起来，将企业融资方式选择置于信用制度变迁的过程之中，基于信用制度变迁研究企业融资方式选择。循着这一研究思路，论文首先从企业融资理论分析入手，揭示了企业融资的实质，研究了企业融资基础理论和西方企业融资理论的发展；通过对企业融资信用制度条件的分析评价，明确了信用、信用制度的内涵，信用制度对实现资源合理配置，完成企业融资活动的保证；基于信用制度与企业融资的密切联系，深入探讨了我国信用制度变迁对企业融资方式发展的支持与约束；接着，分析了企业融资方式选择的成本与风险，并从对成本、风险的比较中进一步分析企业融资方式选择；然后，从宏观和微观角度对企业融资方式选择的效应进行了分析：最后，提出了改善企业融资方式选择的信用制度建设基本设想。论文除导论外，共分为六章。导论。导论是论文正文的铺垫，着重阐述选题思路与选题意义，介绍了国内外研究现状和本文的研究切入点及研究新意所在，并介绍了论文研究方法和基本框架。第1章。企业融资理论分析。融资是一定时期内，不同经济主体以信用方式通过信用工具在金融市场上进行资金余缺调剂的经济活动。企业融资则是企业作为融资主体从自身生产经营现状及资金运用情况出发，根据企业未来经营与发展的要求．在信用基础上，以一定方式筹集企业生产经营所需资金的经济活动。企业融资实质上就是在信用基础上对资金资源的配置。信用在资金这种特殊资源配置过程中起着主导作用，表现为：引导、加速资本积累，以及引导资源配置。马克思融资理论贯穿在马克思的信用学说中，马克思在研究资本主义生产过程时，研究了信用与货币的关系，前资本主义信用、资本主义信用、信用在资本主义生产中的作用。马克思考察前资本主义信用时，着重分析了高利贷产生和发展条件、高利贷性质和高利贷作用。马克思考察资本主义信用时，分析了资本主义信用的主要形式，以及信用在资本主义生产中的作用。西方企业融资理论的发展中，比较有代表性的有：传统企业融资理论、现代企业融资理论和新企业融资理论。传统企业融资理论分为净收益理论、净经营收益理论和传统理论叁种类型。净收益理论认为，企业筹集资金时选择债务融资，利用债务可以降低企业资本的加权平均成本率，从而提高企业的财务杠杆比率，提高企业的市场价值，所以，企业选择债务融资是有利的。净营业收益理论认为，无论企业选择债务融资还是股权融资，也不论企业财务杠杆比率因此而作如何变化，企业的加权平均资本成本率不会相应变化，因而企业总价值不受影响。传统理论是介于净收益理论和净营业收益理论之间的一种折衷理论.现代企业融资理论分析企业债务融资、股权融资方式选择对企业市场价值、对企业最优资本结构的影响时，强调的是税收、破产等“外部因素”所起的作用。新企业融资理论则引入信息不对称理论中的“信号”、“动机”、“激励”等概念，侧重从企业“内部因素”来分析融资方式对资本结构的影响。 第2章。企业融资的信用制度条件评价。企业融资需要借助于信用，以一定的信用制度条件为保证.经济学角度的信用，是指在信任基础上，以协议或契约为保障的跨期的经济交易行为.信用制度是关于信用形式、金融市场、金融中介机构、信用工具的一系列行为规则. 企业融资是以一定的信用形式为媒体进行的资源配置，由于信用主体的不同，信用表现为不同的信用形式:有商业信用、银行信用、国家信用、国际信用、证券信用、租赁信用等。在信用基础上调剂资金余缺，利用各种信用形式融资是通过金融市场组织实现的。金融市场是以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其机制的总和.金融市场具有微观和宏观经济功能。微观经济功能在于:创造和分配金融资产;实现金融资产的流动性;提供金融资产交易的便利。宏观上具有聚敛功能、配置功能、调控功能和反映功能。信用工具，又称金融工具，是金融市场上制度化、标准化的融资凭证。金融市场上的交易是信用交易，信用关系的建立，资金供求双方债权债务关系或所有权关系的形成要通过信用工具来体现。资金需求者在金融市场上发售信用工具融入资金，资金供应者在金融市场上购买信用工具提供资金，通过信用工具的买卖，资金供求双方完成资金交易.信用工具是金融市场上的交易工具，也是企业融资的载体。信用工具一般具有期限性、流动性、风险性和收益性的性质.各类经济主体在金融市场的融资活动需要以金融机构为中介来完成，金融中介是沟通资金盈余方和资金亏细方的主要渠道之一融资活动按是否以金融机构为中介分为直接融资和间接融资.间接融资是在金融机构为中介条件下进行的，银行等金融机构是间接融资的桥梁.直接融资是筹资?
杨志明[3]2005年在《中国国有商业银行贷款信用风险研究》文中研究指明信贷业务是我国国有商业银行最主要的业务,贷款信用风险因此成为国有商业银行最主要的风险。为积极应对“入世”后外资银行的挑战,增强抵御风险的能力和竞争能力,国有商业银行急需完善贷款信用风险管理。本文根据我国国有商业银行风险管理的实际,选择了对国民经济影响很大的贷款信用风险作为研究的主题。本文通过综合分析国有商业银行贷款信用风险的成因,提出按照巴塞尔协议要求加强风险管理和内部控制,建立和完善贷款信用风险预警系统等系列对策。贷款信用风险指债务人不能或不愿按约定偿还贷款本息,导致银行信贷资金遭受损失的不确定性。债务人的偿债能力和偿债意愿是决定贷款信用风险最主要、最直接的因素。影响债务人的偿债能力和偿债意愿的因素包括:道德、市场、经营管理等。借贷资本是虚拟资本,虚拟资本不断增加和膨胀容易产生贷款信用风险。经济的周期性波动容易导致经济危机,从而产生贷款信用风险,进而可能发生金融危机。本文运用“金融不稳定性假说”、“信息不对称”理论、“安全边界”理论论述了金融脆弱性,指出金融机构所具有的过度借贷的内在冲动,及金融机构运行机制的固有缺陷是造成金融体系内在脆弱性的主要原因。金融脆弱性是导致贷款信用风险产生的重要因素。金融道德风险源于经济人的自利本能与有限理性,信息不对称与不完全等。金融道德风险加大了风险防范的成本,导致贷款信用风险发生,影响了金融体系的稳定性。我国正从计划经济体制向市场经济体制转变,贷款信用风险成因复杂,可分为政府、企业和银行叁方面的原因,根本上则是体制性原因。因此,国有商业银行面临的贷款信用风险具有特殊性。体制性风险成为产生贷款信用风险的重要因素,商业银行实施资产负债比例管理后,出现了信贷过度扩张和过度紧缩同时并存的非均衡的状况,表现出银行与企业之间信贷合约不完全。银行不良资产对银行、国民经济、国际资信评级都有负面影响,银行加强贷款信用风险管理非常重要和紧迫。在论述商业银行风险管理理论基础上,本文提出了国有商业银行加入WTO后面临提高资本充足率、完善风险管理制度、强化风险监管等任务。商业银行风险管理的目标是通过处置和控制风险,防止和减少损失,实现稳健经营。国有商业银行需要按照巴塞尔协议要求完善贷款信用风险管理,有效配置资金,构造风险约束机制,实现信贷经营方式从“数量-扩张-风险”型到“质量-约束-效益”型的转变。巴塞尔银行风险管理理论特别强调实施内部控制以控制银行风险。贷款信用风险内部控制就是为了实现信贷经营目标,组织协调与规范各职能部门的相互联系与制约的管理体制和运行机制。近年来国有商业银行内部控制建设取得了一定成效,但还需要加以完善。应当按照依法、稳健经营、权利制衡、程序制约及全过程控制等原则建立内控机制。按照贷款信用风险管理的程序,从建立风险预警评级体系等方面加强贷款信用风险内部控制,并加强贷款发放、检查、收回各环节的管理。贷款信用风险预警是银行内部控制的重要组成部分。贷款风险评级是巴塞尔协议的基本要求,也是构建贷款信用风险预警系统的重要组成部分。对比西方商业银行贷款风险评级,国有商业银行贷款风险评级存在评级级别过少等问题,建议采取国际银行内部评级方法等措施完善内部评级制度。本文最后提出了防范和化解商业银行贷款信用风险的几点对策:加强企业信用制度建设,营造良好的银行外部经营环境;加强银行公司治理机制和银行文化建设,营造良好的内部控制环境。同时还提出了结合企业改制化解银行不良资产,以及应用机制设计控制贷款道德风险的政策取向。
赵明昕[4]2004年在《信用保险制度研究》文中提出本文共分为十章，按照其内在联系可以分为叁大部分：即信用保险基础理论研究；信用保险合同具体研究；信用保险法律制度构建。 第一部分由第一章“信用保险的定义与本质属性”、第二章“信用保险的成因与制度价值”、第叁章“信用保险的历史演进及发展趋势”和第四章“信用保险的基本原则”组成。由于本部分论述的都是关于信用保险的基本理论问题，因此可称为“信用保险基本理论研究”。 第一章第一节对信用保险的定义进行了辨析，以澄清国内的相关研究中的一些模糊认识。为了得出一个科学合理的定义，笔者主张应当弄清楚信用保险法律关系之性质、被保险人、客体、信用保险之作用这几个问题。本文认为：一、信用保险关系是一种商事保险关系，它属于合同关系。二、信用保险之被保险人为债权人而不可能是债务人。叁、按照保险法之一般原理，保险合同之标的应当是受保险保护的对象而不是防范的对象，所以信用保险合同标的乃是信用保险利益。四、信用保险之价值可以概括为为被保险人提供管理信用风险之全方位服务。综合以上四点，信用保险即以被保险债权人所享有的信用利益为标的，以被保险人支付保险费和保险人承担信用风险并提供信用管理服务为对价而在他们之间建立合同关系的保险。本章第二节主张信用保险之本质在于“独立的财产保险类型”。信用保险之所以为独立保险类型是因为：一、信用保险因其合同标的为财产利益而与人身保险相区别。二、信用利益的非物质性使信用保险区别于传统财产保险。叁、针对有人主张将信用保险包含在同样以债权人信用利益为合同标的保证保险之中的观点，本文认为：首先，它们的主体不同，信用保险之投保人为债权人，而保证保险之投保人为债务人；其次，它们的性质不同，信用保险是纯粹的保险业务，而保证保险属于非典型担保；再次，它们的作用不同，保证保险是为债权人的债权提供保障，而信用保险则是为债权人提供全面的信用风险管理服务。四、信用保险在经营管理方式上与其他险种也有很多差异。所以信用保险是不依附于任何险种的独立财产保险类型。 第二章讨论了信用保险之成因与制度价值。因为信用保险之价值主要在于保障信用利益，防范信用风险，所以本文选择从信用和信用利益出发开始研究。本章第一节“信用略论”对“信用”进行了概括性的论述，为进一步研究信用利益与信用风险进行铺垫。笔者首先在大量引用、比较、分析前人研究成果的基础上，总结了商业社会信用之内涵：即人们以契约为方式，在相关制度的规范下实施跨信用保险制度研究期交易行为建立起来的社会关系。其次，本文探讨了信用与市场经济之辩证关系，旨在说明信用在现代社会之重要意义，具有不可估量的价值。本章第二节从信用之商品化、财产化的角度阐述了信用如何体现为主体利益的问题。首先，信用是一种可供配置的有价值资源，在商品的范畴极度扩张的今天正日益演化为一种财产或商品。商业化之信用，就是将信用当做一种“商品”进入市场，像其他商品那样具有一切财产属性。其次，具有财产属性之商业信用必然成为主体利益之所寄，异言之，商业信用乃是主体利益之一。这是因为信用能够满足主体在经济和精神等方面的诸多需求，因而符合利益之本质特征。本章第叁节论述了信用利益之反面—信用风险。文章首先介绍了风险的含义和特征，然后转向信用风险。本文所指的信用风险为广义信用风险，即因债务人不履行或不完全履行义务而威胁债权人信用利益之风险，这种不履行义务的原因往往是破产或其他严重的财务问题，也可能是当事人之外的不可抗力风险。信用风险的成因包括:1、信用本身即意味着风险;2、人性蕴涵着信用风险;3、信用制度缺陷助长了信用风险;4、市场的扩大，交易对象的变动不居性增加了信用风险。信用风险一旦演化为风险事故将导致的损害为:1、信用风险事故将使债权人的债权无法实现:2、信用风险事故的发生将阻滞商品交易的顺利进行;3、信用风险事故的发生将破坏商品流转秩序。本节最后对信用保险的两个类型—商业信用风险和政治风险进行了详细分析。本章第四节论述了信用保险之制度价值，将信用保险的诸多实际作用归纳为“安全价值”和“效率价值”。信用保险的安全价值包括:1、信用保险可以补偿债权人的信用损失，保障微观交易安全;2、信用保险为主体提供全面的信用风险管理服务从而维护微观安全;3、信用保险具有维护信用交易秩序之宏观安全价值。信用保险的效率价值包括:1、信用保险保障主体将更多的资金投入生产经营，增进主体利益;2、信用保险可以帮助主体加速资金周转，开拓市场，维持与促进交易;3、信用保险可以增加主体融资能力和信用等级;4、信用保险有利于债权人生产经营计划的完成;5、信用保险可以在特殊情况下代替企业的信用管理人员;6、信用保险可以为企业带来税收方面的利益。 第叁章论述了信用保险的历史演进及发展趋势。本章第一节、第二节和第叁节分别介绍了“信用保险的起源和早期发展”、“信用保险在两次世界大战之间的发展”和“信用保险在第二次世界大战后的发展”这叁个发展阶段。本章第四节总
严太华[5]2003年在《商业银行银企信用风险分析与管理研究》文中研究指明风险是金融体系和金融活动的基本属性之一。风险分析和管理活动是各类金融机构所从事的全部业务和管理活动中最核心的内容。其中，对信用风险的管理又是金融机构风险管理中最古老、最重要的内容。信用风险的管理状况不仅影响着微观主体的经济行为和经营绩效，而且也影响着整个金融市场的秩序和效率。本文从微观金融主体风险管理的角度出发，将商业银行的信用风险管理作为论文的主要研究对象。在对信用风险的成因和银企之间的契约关系进行经济学分析的基础上，对传统的信用风险管理方法和现代的信用风险管理技术及方法进行了分析、比较和发展，指出我国商业银行信用风险的成因和特殊性，力求对我国商业银行的信用风险管理提出可行的政策建议。论文研究的内容共分五部分（包括第二章到第六章），以下分别概述每一部分的研究内容和主要研究结果：论文的第二章从总体上介绍商业银行信用风险管理的时代背景以及基础知识。在从宏观上综述整个金融体系在金融管制放松和金融自由化发展的情况，以及现代信息技术和交易技术促发大量金融创新的基础上，指出金融机构的风险管理无论对微观主体还是宏观经济都有着越来越重要的意义。解释了商业银行风险管理的历史发展过程以及未来发展趋势。第叁章在概述信用风险的概念、性质和一般特点的基础上，解释了商业银行信用风险管理的内容和环节，从风险识别、风险衡量和风险控制等几个方面进行分析。对传统的信用风险管理方法的传统特征和最新发展进行总体性的比较与分析。第四章在分析银企信息不对称所导致的逆向选择问题和道德风险问题的基础上，利用信息经济学和制度经济学的一些思想和方法探索信用风险的成因，并结合我国转轨经济的特点分析我国商业银行信用风险的特殊性。分以下几个方面进行具体研究：贷后的信息不对称所导致的道德风险问题。在静态的基础上利用无限期重复博弈的思想，分竞争型市场和垄断型市场，得到借款企业违约概率的表达式，并进一步分析信用风险的可能影响因素。在竞争型市场中，指出商业银行信贷风险和违约概率与多种因素有关。在垄断型市场中，可以实现对借款企业的激励相容，不存在由于银企信息不对称而造成的信贷风险。结合事前的信息不对称，将事前的筛选与事后的监督看作一个动态过程进行考虑，形成一个两阶段动态博弈过程。分贷后信息对称和贷后信息不对称，以及<WP=6>竞争型和垄断型市场结构分别研究信贷风险与其影响因素之间的数量关系。结论为信贷风险与贷前和贷后的多种因素有关，而且，贷后的均衡结果与贷前的均衡结果有着密切的关系。作为一个特例考虑抵押条件在贷款合同中的作用。以前两节的模型分析为基础，考虑抵押条款和利率所造成的风险和收益的变化，在此情况下分析银企之间的最优借贷合同。结论为：无论贷后信息是否对称，在竞争型市场中可以利用抵押条件和利率设计不同的契约组合，实现低风险借款企业与高风险借款企业的分离均衡；在垄断型市场中，可以利用一定的契约组合迫使高风险借款企业放弃借款。与西方的银企关系相比，我国银企关系的主要问题除了信息结构问题外，还有外部环境和社会体制的问题，其中最重要的是产权问题。我国的银企契约关系的特点主要表现为：贷前的筛选成本投入不足，使贷前协议极易达成，而贷后清算成本又极高。利用典型银企关系的模型进行分析发现，这样的情况造成了银企契约关系的低效率。第五章研究如何通过解决贷前和贷后的信息结构问题减小商业银行的信用风险。重在研究贷前和贷后的具体方法和措施。在系统评述传统的信用风险量化方法的基础上，为解决贷前对借款客户的识别，对信用评级的方法进行了深入的研究。为解决贷后对信贷资产风险状况的监测和控制，在系统评述现代信用风险量化管理方法的基础上，指出Creditmetrics方法对对我国商业银行信用风险管理的可行性和现实意义，研究了如何将这种方法在我国进行运用。第六章是本文的总结性和结论性内容。在分析我国信用风险的特点及管理现状的基础上，从外部环境建设、产权制度改革、商业银行风险内控制度的完善，以及促进最新信用风险管理技术和方法的运用等方面分析了我国商业银行信用风险管理机制的缺陷，并提出了一系列对策建议。
孙智英[6]2002年在《信用问题的经济学分析》文中提出信用问题是经济理论研究中的新领域，也是现实经济运行中遇到重大难题。随着社会主义市场经济的确立，政府、企业、个人都成为市场主体，由于人类行为所具有的外部性，在现实经济活动中产生了大量的失信、违信等反信用现象，严重影响了我国经济的健康发展。因此，从理论上对信用问题进行系统分析，是现实的需要，也是经济学研究不能回避的重大课题。 本文以马克思主义理论为指导，借鉴西方经济理论和实践中的合理因素，运用历史与逻辑相统一，规范分析和实证分析相结合等方法，从经济学角度对信用本质含义、结构特征及价值意义进行了较为系统和深入的研究，从而确立了市场经济背景下研究信用及其相关问题的指导思想。 本文认为，广义经济是包含一种文化经济，信用作为一种伦理规范，反映在经济行为中，具有特定的经济意义，并随商品经济发展，发展为反映商品货币关系的经济范畴。特定经济范畴，它不仅能带来一定价值，它本身也成为一种资源，是市场经济发展所必然要求的。在转轨时期，由于市场主体行为的利益最大化倾向以及对信用经济意义认识不足，在经济领域中出现了普遍的反信用行为，给我国经济发展带来很大危害性，其成因有历史的原因，也有认识上、制度上、管理上的原因。因此，解决信用问题的路径有赖于观念创新、制度创新、环境创新和管理创新。
白云峰[7]2011年在《金融领域信用信息服务体系构建与运行机制研究》文中研究指明市场经济是信用经济,信用是市场经济顺利运行的重要基础。信用信息服务作为一种重要的信息咨询服务,在降低信息不对称,防范信用风险方面发挥着重要作用。本文立足于金融领域信用信息服务的研究与实践,从以下方面开展了相关研究。信用是一个多层次概念,本文充分借鉴国内外相关研究,对信用概念进行了界定,并系统论述了信用的起源及特征。通过分析信息与信用的紧密联系,对信用信息的概念进行了准确界定,指出信用信息通过传播方式可以对信用交易的各方都产生重要价值。通过将信用、信息与服务叁个概念有机结合起来,全面论述了信用信息服务的相关概念,分析了信用服务与信用信息服务的联系与区别,并对信用信息服务的基本原则、主要内容和作用机理进行了阐述,指出信用信息服务的实质是信息咨询服务,在金融服务的各个阶段都会发挥重要作用。国外信用信息服务的发展经验启示我国,应从本国实际出发,从法规制定、信息流通、职业教育等方面出发提高信用信息服务水平。在金融领域,信用信息服务受到宏观的政治法律、中观的信用信息资源获取管理以及微观的金融机构风险偏好等因素的影响。在信用信息服务体系构建过程中,应坚持系统组织、需求导向等原则,从组织体系、技术体系、管理体系等角度出发构建金融领域信用信息服务体系的总体框架。本文选取某商业银行信用信息服务体系构建作为实证研究,对信用信息服务体系构建的相关理论观点进行了检验与验证。本论文共分八章,主要研究内容如下:第一章绪论。在阐述本文研究背景的基础上,分析了论文研究的理论意义与现实意义,归纳了国内外信用信息服务理论研究的现状并进行了评述。并概括介绍了本文的主要研究内容、研究方法及创新点。第二章信用信息服务相关理论基础。在讨论信用概念及特征的基础上,系统论述了信用的起源与发展,并对信用的形式进行了阐述。随后对信用与信息的关系进行了讨论,分析了两者之间的内在联系,进而提出了信用信息的具体概念,并对信用信息在各信息主体如何传播与流转,其对于信用交易的各方分别具有何种价值等问题进行阐述,从机理上明确了信用信息从产生、传递到价值发挥的整个流程。此后,以金融领域为例,引入了信用信息服务的概念,并对信用服务和信用信息服务的区别与联系进行了分析,提出了信用信息服务的主要基本原则和内容,并以金融信用交易的各个阶段为例,分析了信用信息服务发挥的主要作用和机理。第叁章国内外信用信息服务比较研究。介绍分析开展信用信息服务历史悠久,成就显着的西方国家的信用信息服务形式,系统分析各国在信用信息服务机构建设、数据采集、机构从业规范,市场监管等方面的具体情况。对西方国家信用信息服务的不同运行模式进行了归类汇总,提出了公立、私营与协会叁种信用信息服务行业的运营方式。随后从我国信用信息服务行业发展的源头出发,分阶段地介绍了我国整个信用信息服务的发展概况。在肯定我国发展成绩的同时,指出我国的信用信息服务行业还存在法律法规滞后,监管制度缺失等不足,需要进一步加以完善,并给出了相关建议。第四章金融领域信用信息服务关键因素分析。从宏观、中观和微观环境叁个角度系统论述影响金融领域信用信息服务的关键因素。对每种环境下不同的影响因素进行了详尽具体的分析,从整体上勾勒出金融领域信用信息服务的关键因素,并构建了信用信息服务体系关键因素模型,为建立适合我国社会及金融发展实际的信用信息服务体系奠定良好基础。第五章金融领域信用信息服务体系构建。从功能分析、构建原则、要素组成叁个方面对金融领域信用信息服务体系的构建进行了系统论述。在信用信息服务体系的功能方面,指出信用信息服务体系的构建应以用户需求为出发点,为商业银行创新业务、提升服务提供信息支撑,并帮助商业银行加强客户管理,实现信息资源优化配置。信用信息服务体系构建需坚持系统组织、需求导向、相对最优和权益保护等基本原则。并从制度体系、组织体系、技术体系和管理体系等方面构建了信用信息服务体系框架。第六章是金融领域信用信息服务体系运行机制。系统论述了金融领域信用信息服务体系的形成、协同与创新叁种运行机制。指出信用信息服务体系的构建与形成主要通过行政引导与市场推动两种发展模式,提出了信用信息服务的发展动力模型。通过借鉴系统协同的相关基础理论以及分析信用信息服务体系协同的主要目标,构建了金融领域信用信息服务体系协同的概念模型,引出了信用信息服务体系协同的风险规避与利益分配两个重要问题。阐述了信用信息服务体系创新的基本流程,将创新大体上分为信号识别、创新决策以及具体实施叁个阶段,并对每个阶段的具体任务进行了描述。对信用信息服务体系创新的路径选择进行了探讨。从创新维度、创新方向等角度出发,深入分析了信用信息服务体系创新的主要方向,并系统构建了创新的机制模型。第七章是金融领域信用信息服务体系构建实证研究。利用吉林银行开展信用信息服务体系规划设计的契机,从系统功能设计、技术方案规划和管理体系构建叁个角度对体系的构建方案进行了介绍,结合第五章的相关原则与方法对相关方案及操作进行了评述。实践证明,本文所提出的信用信息服务体系构建原则与方法具有较好的实践效果,能够比较好地指导商业银行信用信息服务体系设计开发。第八章是结论与展望。在总结本文主要研究结论的基础上,阐明本文的主要创新点,并对未来研究前景与趋势进行了展望。
杨冬[8]2007年在《X商业银行信用风险管理存在的问题及信用风险计量和信息披露对策研究》文中提出银行业是一个高风险的行业。信用风险是其面临的主要风险。目前，国有商业银行信用风险管理存在一些不容忽视的问题。在加入WTO，金融行业对外开放后，国内银行业竞争加剧。国有商业银行信用风险管理与国外先进银行相比存在较大差距。改进国有商业银行信用风险管理刻不容缓。笔者研究了国内外信用环境、信用制度和管理体系以及国有商业银行和国外先进银行的信用风险管理状况，并以一家国有商业银行作为研究对象，在参阅了大量资料的基础上，针对其信用风险管理中存在的问题进行分析，并提出了相应的对策。在信用风险管理上，笔者针对长期以来X商业银行的风险管理手段都是以定性分析、经验分析为主，定量分析和各种财务工具的运用被放在次要位置，提出了建立适合新巴塞尔协议要求的信用风险管理组织架构，引入新巴塞尔协议要求下的信用风险计量模型对信用风险定量管理，重点介绍了KMV模型的运用。在信息披露中存在的问题上，对信用风险的确认、计量和披露提出了相关对策。本文共分四个部分。第一部分是前言，介绍了信用风险管理的重要性；国内外信用环境、制度和管理体系；国内外银行信用风险管理的状况。第二部分以X商业银行为对象，剖析了该银行信用风险管理工作开展得情况以及存在的问题。第叁部分在分析了X商业银行信用风险管理存在的问题基础上，有针对性的在信用风险计量和信用风险信息披露方面提出了改进措施。
黄华兵[9]2007年在《我国商业银行信用风险分析研究》文中研究指明巴塞尔银行监管委员会将银行业面临的主要风险归纳为8个方面,即信用风险、国家和转移风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险和声誉风险。其中,信用风险占有特殊的地位,世界银行对全球银行危机的研究表明,导致银行破产的最常见原因就是信用风险。管理、控制信用风险因此成为商业银行风险管理最重要内容之一。本文通过对国内外大量研究文献的参考,找到了信用风险存在的一般特点:信用风险的透明度大大降低,在银行贷款中,比以往更难以识别;风险暴露价值的波动性较大,金融衍生产品“衍生”于基础商品,其价值自然也受基础商品价值变动的影响,因此只要基础产品价格稍微变化,金融“衍生”产品的价格就会有很大变化,金融衍生产品较传统金融工具对价格变动更为敏感,波幅也比传统市场大,所以风险系数加大了;从组合效应的角度看,信用风险更为复杂,在银行贷款中,银行承担的信用总暴露与贷款总金额密切相关。但是,在衍生产品交易中,交易者承担的总信用暴露就不一定与衍生交易组合的总规模相关。而且,通过对国内情况的调查,发现国内信用风险不但具有以上特点,还具有自己独特的特征:信用风险管理的方法和技术严重滞后,特别是比较前沿的信用度量分析技术方面非常欠缺,同时信用评级机构发展严重滞后;银行信用分析人员的水平达不到要求的高度时,为了避免风险,银行更倾向于发放有资产抵押的贷款,人员技术水平不高导致银行过度重视抵押担保;此外信用资产管理难度大,信用风险管理基础薄弱,信用风险管理体系不完善也给我国信用风险管理带来了相当的难度。有鉴于国外历史上多次出现的金融危机,如20世纪90年代以来,相继发生了震撼世界的墨西哥金融危机(1994)、亚洲金融危机(1997年)、俄罗斯金融危机(1998年)、巴西金融危机(1998年～1999年)和阿根廷金融危机(2002年)等等,我们不能掉以轻心,这些金融危机的发生大多与银行不良资产有关,银行体系积累的巨额不良资产成为引发这些金融危机的最主要原因之一。我国虽然没有发生金融危机,但引发金融危机的各种隐患依然存在,突出表现为占金融体系主体地位的四大国有商业银行积累了巨额的不良资产,现在解决了相当一部分,但是由于没有从根本上解决不良资产产生的根源,问题的原因还存在,还需要政府和金融界的长期努力。这不仅严重影响了国有商业银行的正常发展和国有企业的改革进程,而且阻碍了国民经济的正常运行,成为了我国经济发展和金融深化进程中的一大难题。本文的主要内容及观点:文章先找出信用风险的一般性成因,即系统性风险和非系统性风险两大类。系统性风险又称市场风险,也称不可分散风险,它是与整个市场的变化相关联的风险,是由于某种因素的变化而对整个商业银行体系都带来收益或损失的可能性;非系统性风险是指发生于个别公司的特别事件造成的风险,这类事件是随机发生的,由此带来的风险也是可以辨识和控制的,因而这类风险又被称为可分散风险。非系统性风险的特征是:它是由特殊因素引起的,如管理水平的高低、操作上的妥当与否、对贷款人的信用调查等;它只是对某一商业银行而不会给整个商业银行体系带来影响;它可以通过投资分散化来加以消除。显然,商业银行的信用风险既有系统性风险成分又有非系统性风险成分。针对于信用风险产生的一般原因,本文从信息不对称的角度来分析和解释:信息不对称导致市场失灵,“格雷欣法则”发挥了作用,造成信贷市场的逆向选择,此外信息不对称还会导致的道德风险,道德风险是指在签订契约之后,由于信息不对称,契约的一方通过采取对自己有利而又不至于被发现的行动,使得契约的另一方蒙受损失的行为。在金融市场,道德风险又具体可以分为借款者的道德风险,银行内部信贷人员的道德风险和存款保险制度下银行系统的道德风险,这些都会诱发商业银行信用风险。存在使优质客户被迫流走,剩下的劣质客户的危险。为了找出我国商业银行信用风险产生的原因,本文从微观层面和宏观层面进行分析。为了更有针对性地找出中国信用风险产生的原因,本文拿中国和美国进行了较为全面的对比,从出台具体的金融法律制度比和银行业自身体系进行比较,对自身体系又从:一信贷组织结构比较。美国大多数商业银行采取的信用风险管理的组织结构均为矩阵型结构。这种矩阵式的组织结构,是将银行的部门分为两类。一类是业务部门,另一类是职能部门;我国的商业银行一般是总行、分行、市分行一直到县支行存在四级叁层代理结构关系;二信贷人员管理比较。中美银行在对员工管理态度上、激励方法上截然不同。美国比较着重强调调动员工积极性,国内则是强调对员工加强控制。这种不同是受历史文化背景影响的结果。叁信用风险防范方式比较。美国银行注重信用风险的早期防范,处于比较主动的地位,未雨绸缪,通过多种风险防范方式减少风险损失的可能性。我国在风险防范方面的意识不强,在信贷管理过程中做法过于教条或过于盲目,面对风险的可能损失时显得比较被动。四信用风险度量模型使用比较。美国商业银行既使用古典信用风险度量模型,又使用现代信用风险度量模型;既从衡量企业风险角度出发来决定是否给予放贷,又从衡量银行本身面临风险分布角度出发来决定准备多少经济资本。我国对信用风险进行量化研究的起步较晚,一直偏重于定性分析,多用5C等评定方法。而且在当前情况下,我国商业银行尚不具备独立建立信用风险度量模型的条件,还停留在最古典的信用风险度量阶段。在宏观层面,本文沿袭了前人的一般特点,从产权制度、法律制度和宏观经济政策叁个方面分别进行分析,由于我国国有商业银行特别是四大国有商业银行产权高度垄断,权责利不对称,不能独立自主决策、避免、转移和分散风险;产权制度造成了金融改革的滞后,进而加剧了信用风险,国有产权可以近似地看成为一种“人人都有责任,但人人都不负责”的制度安排,产权主体的模糊在现实中往往很难确定谁有权来处置国有资产,并由谁来对这种处置结果负责。这样整个社会资源的配置只是增量不断沉淀的过程,存量难以盘活,所导致的最终结果只能是国有资产的质量不断下降,风险不断累积,并形成经济发展中的一种恶性循环。在宏观经济政策上,纵观我国多年经济发展历程,整个经济发展是在较大的起伏波动中向前推进的,围绕经济周期的波动,宏观经济政策也在忽松忽紧的状态下摆动。这种宏观经济政策的不合理,形成了银行信用活动面临的经济环境不确定,增加了风险度。而且在我国特殊的时期,国家对金融横加干预,造成了国家经济政策的波动带动了金融的波动,加剧了信用风险的产生;在法律制度层面,存在独立性不足,难以抵御信贷风险、实施金融监管的机制仍不健全,风险不能有效控制、中央银行缺乏发挥作用的外部环境和条件、经济转轨中社会诚信的信用环境欠佳等问题加大了我国信用风险发生的概率。本文分为四个部分,第一部分商业银行信用风险概述主要讲商业银行信用风险的理论界定、商业银行信用风险研究文献综述、商业银行信用风险一般性成因;第二部分从中美商业银行信用风险管理比较看中国信用风险的成因,从微观角度进行对比分析,主要讲述我国银行业现状、中美信用风险管理比较两个方面,而中美信用风险管理比较着重从出台具体的金融法律制度比较、银行业自身体系比较两个方面分析;第叁部分是从宏观角度进行分析,我国国有商业银行信用风险的宏观成因分析,主要从产权制度、宏观经济政策、法律制度几个方面进行分析;第四部分是政策建议,分别从国家宏观防范措施(理顺政府和商业银行的关系、建立和完善金融监管体系、大力推进社会信用建设,维护社会信用秩序、加快建立贷款保险制度)、微观层面(包括信贷人员管理方面、信用风险防范方面)两个方面加强。本文的主要贡献:国内关于商业银行信用风险及管理的研究很多,给我国信用管理方面做出了很大的贡献,而且我国的信用风险管理也正是在众多理论界人士的谈论下不断前进,取得了丰硕的成果,最重要的是我国已经深刻的认识了信用风险管理的重要性,但这些着作和论文大多只注重从宏观因素入手分析信用风险,不仅忽视了从微观方面研究银行的行为,也缺乏理论分析和系统的风险研究。笔者认为,为了有效的防范和管理信用风险,不仅应当研究宏观环境和制度的影响,还应当在理论研究的基础上,注意从微观方面研究商业银行的行为,宏观分析和微观论证两者不可偏废,在后者未受普遍重视的情况下,加强对其分析研究就尤其重要。本文正是基于这样的现实和背景,在结合相关研究基础上,借鉴西方信用风险管理的成功经验,尤其是微观层面根据我国的具体情况与美国一一对比,分析了我国商业银行信用风险及其管理的具体情况,发掘出了一些重要的特点,给出了相关政策建议,并从商业银行信用风险可能产生的各个环节,系统研究了信用风险管理的程序和内容。
李镇华[10]2006年在《信用制度建设的理论基础》文中指出泱泱五千年灿烂文明、千万平方公里广袤沃土,养育的中华民族屹立世界东方。我中华民族是四大文明古国唯一文化承传至今的民族,在世界树立了礼仪之邦的光辉形象。20世纪上半叶,全国各族人民历旧民主主义革命、新民主主义革命、社会主义革命,消灭了私有制,消灭了阶级剥削和压迫,建立了公有制为基础的社会主义制度。在消灭封建主义、资本主义残毒的同时,也消灭了商品经济赖以存在的产权基础。社会主义公有制有集中力量办大事的优势,但是在20世纪60和70年代经济运行效率低下的问题突现。于是70年代末开始改革开放,着手解放、发展生产力,90年代提出建设社会主义市场经济的目标,我国从此走上从计划经济向市场经济转轨的道路。我们要建设的社会主义市场经济,是以商品经济为基础,信用制度对保障商品经济的正常运行具有重要作用。市场经济是与计划经济相对的一种经济体制,它以市场为基本的资源配置方式。市场经济的基本经济关系是商品经济关系,是人们在商品的生产、分配、交换、消费等过程中形成的相互之间的关系。市场经济体系的建设和完善,需要理解、把握商品经济的客观规律,通过商品经济制度的建设和完善,保障商品经历的各个经济环节正常运转,以降低交易成本、提高交易效率、促进国民经济的发展。商品经济交换环节发展到一定程度,产生跨期交易,商品交易双方的交易行为不在同一期完成,又称之为信用交易。信用交易形成的交易主体之间的信用关系,构成了商品经济社会的基本社会经济关系。信用交易的存在导致交易主体面临对手是否履约的问题,即承担相应的信用风险。如果交易对手诚实可靠,交易风险剧减,交易费用大降,交易行为顺利完成。因而良好的信用交易关系促使商品交易主体方便、快捷地获取交易对手真实信息,避免信用风险转化为现实损失,提高整个国民经济运行效率。然而特定的转轨背景导致我国与信用交易相关的制度没有得到
参考文献：
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[9]. 我国商业银行信用风险分析研究[D]. 黄华兵. 西南财经大学. 2007
[10]. 信用制度建设的理论基础[D]. 李镇华. 西南财经大学. 2006
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