村镇银行：探索中的创新与创新中的选择——基于全国首家村镇银行的实证分析，本文主要内容关键词为：村镇论文,银行论文,实证论文,首家论文,全国论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
农村金融体制改革的长期滞后已经成为制约我国农业和农村经济发展重要瓶颈，村镇银行的产生和发展作为农村金融的重要创新形式之一，理所当然受到了理论界和实际部门的广泛关注。四川省仪陇县惠民村镇银行是我国农村地区首家创立的村镇银行，正式开业至今已经有一年时间，其实际运行状况如何，对农村金融市场带来了什么样的影响，其发展中还存在什么困难等，都是事关村镇银行未来发展的重大问题，亟待在深入调查基础上进行有深度的分析研究。
一 惠民村镇银行产生的背景
(一)仪陇县当地经济发展和金融需求状况是惠民村镇银行产生的前提条件。仪陇县地处四川盆地东北部，是种养业为主的丘陵大县，也是四川省重要的农副产品生产基地。近年来，随着新县城的搬迁与投入使用，哈哥兔业、大山米业、银明黄酒、仪陇乳制品等企业纷纷在仪陇新县城安家落户。这些龙头企业在仪陇县不仅成为工业的支撑，更为农民带来很多新的致富门路。例如，哈哥兔业实行的“公司+基地+农户”运作模式，对獭兔养殖户实行保护价收购，推动了全县獭兔产业的快速发展。但农户，特别是贫困农户，由于本身收入较低，产业启动与规模扩大所需要的资金难以解决，资金缺乏成为当地产业发展、脱贫致富的首要障碍。
与此同时，仪陇县农村金融服务相当稀缺。从20世纪90年代后期开始，国有商业银行纷纷从县域经济中撤出。正规金融机构在仪陇县的网点设置和存贷情况见表1。
从存贷状况看，仪陇县正规金融机构存贷比低，全县的存贷比也仅为48.13%，正规金融机构吸收的存款在当地大部分不能有效使用，反而成了农村资金外流的主要渠道。从机构上看，邮政储蓄仍然处于只存不贷的状况；农业发展银行由于贷款业务局限于负责保障粮、油、棉的收购和储备资金供给，基本上不涉及农村的一般资金需求；农业银行虽然在县府所在地和部分乡镇设有一定的网点，但对贷款权限严格限制，只对一些大的龙头企业、涉农企业提供贷款，绝大多数农户和中小企业难以获得贷款。在农户、农村微小企业信贷市场，发挥重要作用的实际上只有农村信用社一家。农村信用社业面临着服务品种落后、经营状况不理想、资产状况严重恶化等问题。当地中小企业、个体工商户和农户普遍反映贷款非常难，当地的金融机构远远无法满足当地中小企业、城乡居民、农村经济发展对金融的强烈需求。
(二)发起行南充市商业银行的资质和背景是惠民村镇银行在仪陇产生的主要原因。惠民村镇银行注册资本为人民币200万元，南充市商业银行为主要发起人，出资100万元，占总投资的50%。实际上，在中国银行业监督管理委员会《意见》出台后，美国国际集团、孟加拉国乡村银行、中国扶贫基金会等机构，以及在四川省的很多金融机构，都递交了设立村镇银行的申请，最终由南充商业银行取得胜利，主要原因就在于其适合的资质和背景：首先，村镇银行成立初期，在经营理念、人才、制度等方面尤其需要一个不断建立和完善的过程，银行业金融机构作为大股东，不仅可以为其带来专业理念和成熟的经营机制，同时也能增加外界的信任感，有利于工作的开展。相对于其他国有商业银行或股份制商业银行，城市商业银行管理层次少，决策链条短，运行机制灵活，这样必然会大大提高决策速度。同时，村镇银行作为一个新生事物，具有很强的不确定性，由城市商业银行来进行试点，即使出现什么问题，产生的风险、解决问题的成本都会小得多。因此，全国首批批准的几个村镇银行基本上都是由城市商业银行发起成立的。南充市商业银行是二线城市商业银行中的佼佼者，在小额贷款操作上富有经验，其贷款业务约有60%是小额贷款，开展的小额贷款业务被中国银监会作为先进经验在全国推广。南充市商业银行优秀的客户经理队伍、先进的内部风险管理控制、成熟的微小贷款金融产品及“社区银行”的营销手段，这些都有助于减少村镇银行业务方面的困难和风险。
从南充商业银行自身来看，设立村镇银行也给了其拓展业务、跨区经营的机会。由于南充商业银行属城市商业银行，受股本规模等监管政策及指标的限制，只能在南充市经营。近年来，随着当地中小企业、个体工商户信贷市场的逐渐饱和，业务扩展受制于市场容量的瓶颈，实现跨区经营发展，成了南充市商业银行进一步发展的迫切需要。银监会90号文件指出：“城市商业银行在农村地区设立分支机构，且开展实质性贷款活动的，不占用其年度分支机构设置规划指标，并可同时在发达地区优先增设分支机构”。这个规定给了南充市商业银行跨区域经营千载难逢的机遇，[1]也是南充市商业银行积极申请设立村镇银行的重要原因。
(三)仪陇县运行良好的乡村发展协会是惠民村镇银行在仪陇产生的重要原因。仪陇县乡村发展协会成立于1995年11月，是一个在国内乃至国际小额信贷界都有一定影响的非营利性民间社团组织。在国际组织的关注与资金支持下，协会用小额信贷的手段为贫困农户提供资金支持，累计发放小额信贷资金5000多万元，直接帮扶了近10万人次贫困人口，相继使1.4万余贫困户8万余人摆脱了贫困，1.5万人走向了富裕。①其在高标准的风险控制、高效率的社区组织服务与发展以及机构的自负盈亏等方面保持着国际先进水平，而选择仪陇县作为惠民村镇银行组建地，既可以直接借鉴乡村发展协会探索出的一整套灵活的经营机制、良好的运作方式和成功经验，又可以在同一地区引入一个机制相对灵活的村镇银行，通过两者的比较、合作与竞争，可以发现各自运作中存在的问题，也更有利于探索我国发展农村小额信贷的新途径。
二 惠民村镇银行的运营方式
从服务品种上来看，惠民村镇银行的储蓄业务跟普通商业银行没有什么区别，但在贷款业务上，惠民村镇银行考虑了当地农户的实际需要，主要设立了小额农户贷款、微小企业贷款、专业农户贷款三类。其中，小额农户贷款最高贷款金额不超过2万元，无需实物抵押担保，主要根据农户的信用状况来决定是否贷款。微小企业贷款、专业农户贷款两类贷款，最高金额不超过10万元，但需要信用和担保。
在贷款管理上，惠民村镇银行吸取了南充市商业银行小额信贷的经验，采取前后台分离的贷款管理模式及集体讨论通过的贷款审批方式。包括以下几个步骤：(1)贷款受理，接受贷款申请，对借款人进行初步审查，判断是否有调查必要；(2)贷前调查，由2名客户经理组成调查小组，实地调查借款人状况、担保情况，初步判断贷款可行性；(3)贷款审查和审批，额度较小的由风险执行官(副行长)审查后报行长审批，额度较大的由至少5人组成的审贷小组集体讨论后由行长审批；(4)贷后管理，推行不定期客户回访制度，在对其他贷款进行贷前调查时同步进行客户回访或专程回访整片贷款客户，基本保证每季度内回访客户一次，遇到自然灾害、疫情等突发事件，立即进行客户回访，及时掌握贷款风险状况。此外，村镇银行还引入技术援助制度，超过30万元的优质项目贷款将委托南充市商业银行帮助审查，以充分利用南充市商业银行贷款管理的成熟经验和技术资源。
在贷款利率方面，惠民村镇银行综合考虑客户风险状况、贷款方式、贷款期限等因素，对客户进行评级后灵活确定，不同于农村信用社按照贷款期限执行既定贷款利率。并且，在利率水平上，惠民村镇银行各档次贷款利率低于农村信用社。
三 惠民村镇银行的主要成效
(一)初步建立了自身运行框架及管理制度。经过一段时间的运行，惠民村镇银行初步建立了自身的制度框架和管理制度。制定了村镇银行贷款管理办法、各信贷产品的具体操作规程，初步探索出了适合自己发展的经营管理模式及风险控制办法。如与合作经济组织合作，加入、入股扶贫互助社，发展代理、代办合作网点，与龙头企业、协会、种(养殖)植大户建立企业推荐、担保、农户借款，搞产业致富。
(二)以优质和高效服务在较短时期内拓展了存贷款业务市场。惠民村镇银行通过优质和高效服务争取客户，一是主动上门为客户服务，二是极力提高工作效率，客户递交贷款申请的1-2天内就能够确定是否获得贷款。通过积极的努力，惠民村镇银行存贷款业务初见成效，获得了贷款客户的认可。
(三)探索了能够更好满足农村金融需求和更好控制金融风险的“三结合、三联动、三位一体”模式。惠民村镇银行采用灵活的经营管理模式，具体运行过程中积极寻求各方合作，总结出了“三结合、三联动、三位一体”模式。“三结合”是金融资金与社会资金、政府涉农的产业化项目和产业化资金相结合，使国家的扶贫资金、支农资金等都能按照金融的理念运作，达到效用最大化。“三联动”是金融机构与政府部门、支农服务中介机构联动，这样，除了能更好地了解和满足农村金融需求，还可以通过养兔协会、蚕业协会等支农服务中介机构熟悉会员的经营情况，并通过他们的帮助控制金融风险。“三位一体”则是村镇银行和贷款公司与各种商业性银行、政策性发展银行共同支持农村金融需求。例如，惠民村镇银行入股并参与建立资金互助社3个，在偏远乡镇，扶贫资金、金融资金和农户股金各1/3，共同组建资金互助社，在村镇银行的技术支持和监督下进行自主经营，利润按出资额分配，属于扶贫资金的利润所得作为风险准备基金留存。通过当地人的广泛参与，不仅一定程度上解决了信息不对称的问题，还降低了风险和经营成本，提高了工作效率。
(四)促进了当地农村信用社的竞争意识和服务质量的改善。惠民村镇银行作为新的市场进入者，为抢占市场份额，采取主动上门的方式，积极寻找潜在贷款客户，提供优质便捷服务，受到广大贷款农户的好评。仪陇县农村信用社采取了多种措施应对村镇银行的挑战：一是提高工作效率，如规定核定贷款额度后，从申请贷款到拿到现金在4个小时内办理完毕；二是加大宣传力度，巩固与农户的合作关系；三是提高授信额度，将城镇个体工商户最高授信额度提高到10万元，将专业农户、信用纪录良好农户、积极为农村信用社宣传的乡镇干部的最高授信额度提高到8万元；四是加快核发贷款证，使获得贷款证的农户占比从不到50%提高到85%，农户凭借贷款证能够直接获得贷款；五是动员农户入股信用社，对股东执行优惠贷款利率，形成利益共同体。总的看来，村镇银行进入农村金融市场，对农村信用社的触动较大，形成了一定的竞争氛围，促进了当地金融机构服务质量的改善，产生了较为明显的“汤水效应”。
四 惠民村镇银行发展中存在的主要问题
(一)没有行号导致很多业务无法正常办理，影响市场竞争力。村镇银行是银监会倡导设立的，一直没有经过人民银行的批准。虽然很多村镇银行很早就提出了申请，但是由于种种原因仍然没有批下来，在业务上导致了很多不便。没有行号，就不能纳入人民银行的支付结算系统，汇款、转账等各种业务无法正常办理，也就无法正常参与竞争，不仅影响到工作开展，还会使村镇银行在潜在客户心中的形象降低，失去最佳拓展市场时机。同时，村镇银行也不能进入全国拆借市场，只能向当地金融机构拆借资金，进一步提高了村镇银行的运行成本。行号问题也使得各行征信系统无法开通，不利于规避信贷风险。没有行号无法开展对公业务，存款数量仅靠农户就很难增加。
(二)存贷款业务进一步拓展面临困难。作为一个新生事物，农村居民对村镇银行的信誉还不是很了解，加之前些年兴办的“三会一办”(储金会、农村合作基金会、光彩基金会、供销社扩股办)清理关闭造成的负面影响，尽管有南充市商业银行在其背后作为支撑，但很多农户对村镇银行的资质仍然持怀疑态度，认为把钱存在村镇银行不安全，还是农业银行和农村信用社更为可靠和保险。并且，由于资本量小，没有行号，进一步影响了其开展对公业务，存款仅靠农户在短期内难有大的增长。
在贷款方面也存在诸多问题：一是村镇银行市场开拓相当困难。村镇银行获得的贷款客户，基本都是被农村信用社筛选过的，有的是因为贷款超过农村信用社授信额度，有的是因为在农村信用社有不良信用记录。据村镇银行的客户经理反映，农户贷款的贷前调查户数与获得贷款户数比例大概为4∶1，微小企业贷款的贷前调查户数与获得贷款户数比例大概为2∶1，市场开拓难度较大；二是村镇银行与农村信用社的贷款管理模式没有本质区别，都是依赖信贷人员的经验判断。村镇银行虽然继承了南充市商业银行集体审贷制度，还有南充市商业银行技术支持，贷款管理也比较细致，但南充市商业银行服务重点一直是城镇居民、个体工商户和中小企业，“三农”贷款风险管理是其未涉足过的新领域，村镇银行贷款风险管理经验在农村金融市场并没有明显优势；三是村镇银行与农村信用社推出的贷款产品同质化。村镇银行推出的农户小额贷款、专业农户贷款、微小企业贷款，采取联保、抵押等分担风险方式，这些农村信用社也在做，由于双方的金融服务产品同质化，村镇银行在金融创新方面没有展现出其技术优势。
(三)市场份额小，盈利困难，可持续发展面临挑战。截至2007年9月30日，仪陇县惠民村镇银行存贷比为49.42%，作为新的市场进入者，贷款规模还未达到盈亏平衡要求，亏损为35万元。作为一个商业银行，其目标仍然是盈利。但村镇银行面对的是最微小的中小企业和广大农户，成本高、利润低，只有做上规模，才能有效益。从目前情况看，短期内实现盈利比较困难。据村镇银行内部测算，按照8.5%左右贷款加权年利率，5%左右资金成本，年均50万元左右费用总支出，村镇银行须达到日均2500万元至3000万元存款规模，日均1500万元左右贷款规模，才能够达到盈亏平衡。但是，对其进一步分业务加以分析，就会发现，村镇银行要实现盈利，还存在很多问题。
现在村镇银行的贷款对象主要包括两大部分：(1)小型工商业贷款；(2)农业及涉农贷款。在小型工商业贷款方面，惠民村镇银行的母公司南充市商业银行具有一定的优势，并积累了一定的经验，如果国家政策没有大的变动，这部分应该是村镇银行今后发展的重点。但这部分业务领域里聚集了信用社、农业银行及邮政储蓄等众多实力雄厚的金融机构，竞争十分激烈。在农业及涉农贷款方面，由于农村金融需求者居住分散、收入低下、生产具有明显的季节性、单笔贷款规模小，而生产项目的自然风险和市场风险却很大，并且缺乏必要的担保与抵押等特点，决定了农村信贷的成本要远远高于城市的工商业信贷。周立对国内多个地方农民资金互助、民间借贷的调查报告表明，即使零成本资金，农业贷款在财务上也很难实现盈利。[2]亚洲开发银行对孟加拉格莱明银行进行的估算认为，格莱明银行的名义贷款利率需从20%提高到33%才能完全不依靠补贴和捐赠。而我国目前，农村正规金融机构在国家政策约束下，仍然只能以10%左右的利率进行放贷，在这种情况下，农业银行退出农业信贷市场是不难理解的。而村镇银行在当地信用社的压力下，以不到8%的利率来提供贷款，只能是贷得越多，亏得越多。不难想象，如果没有新的渠道实现盈利，村镇银行将会减少农业及涉农贷款，离银监会倡导的支持三农目标越来越远。并且，虽然目前其不良贷款率为0，但基本原因是运行时间太短，大部分贷款还没有到归还期限，其还贷率还无法真实地体现出来。由于其运作方式和信用社没有多大区别，如果按照信用社新增贷款的还贷率去进行计算，其后果更不容乐观。
(四)支农效果仍不十分明显。截至9月30日，仪陇县村镇银行借款规模为726.7万元，占全部正规金融机构借款总额的1%，贷款376.9万元，占全部正规金融机构贷款总额的1%。无论存贷款规模，还是服务客户数量，村镇银行都远低于农业银行和农村信用社，实际支农效果还不明显。村镇银行目前主要为个体工商户和微小企业提供贷款服务，服务“三农”的深度和广度都不够理想。其中，固然有其发展时间较短，国家相关配套政策不完善等因素，但是，其放贷机制、利率定价方式和信用社相比，仍然没有多大改变，却是阻碍其发展的一个根本原因。如果这方面没有相关政策支持及经营思路上面的改变，面对完全相同的贷款对象，会由于在信誉、网络乃至成本等方面的劣势，很难和信用社进行竞争，无法实现农村小额信贷长期可持续发展，村镇银行最终还是会以各种形式退出农业信贷市场。
(五)政府相关配套政策和优惠措施还不完善。作为一个新生事物，国家很多配套政策和优惠措施还没有来得及制定，导致了村镇银行的发展受到影响。
税收方面，村镇银行仍然是按照对一般商业银行要求去缴纳，营业税及附加高达5.5%，所得税33%，而农村信用社营业税及附加是3.3%，并且免3年所得税，这就明显加大了村镇银行的竞争劣势。
利率方面，由于农户贷款金额小、居住分散，贷款交易成本也很高。国际上小额贷款银行有一个非常重要的成功经验，就是执行较高的利率水平，利率覆盖风险、利率涵盖成本，实现可持续发展。目前，仪陇县金融机构贷款年利率普遍在9%左右，民间借贷年利率10%～15%，金融机构利率水平偏低。国家对农村金融机构采取了多项优惠政策，包括农业银行享受的扶贫贴息、农村信用社获得的支农再贷款支持，但对村镇银行并没有相关的政策优惠。而村镇银行为争取市场份额，执行比农村信用社更低的利率水平，利率水平与高操作成本、高风险不相匹配，很难实现商业可持续发展。
五 基本判断和简要结论
1.村镇银行是农村金融改革中的新生事物，承担着在体制和机制改革方面“先行先试”的重要任务，应当创造更宽松的改革创新的环境，使其有条件依靠改革探索取得更大的发展空间，在农村金融服务的发展中取得自身独有的竞争优势。
2.衡量村镇银行发展成效的根本标志是农村内部合理的金融竞争机制是否建立，农村金融抑制状况是否因此得到明显缓解，农民能否获得更好的金融服务，而非村镇银行自身发展规模得到了多少扩大，营业网点有了多大程度的增加。因此，推动村镇银行更有效率的发展是一项十分艰巨的任务，必须有一个较长期的改革和发展过程。
3.村镇银行的产生触动了当地农村金融市场，对促进正规金融系统深化改革有积极意义。过去，农村信用社在农村金融体系中一家独大，导致了农村贷款难，融资难。村镇银行的成立对当地金融市场产生了冲击，使区域内现存的正规金融机构受到震动，增强了其竞争意识和服务意识，促使其采取各种加强内部管理、改进服务水平、提高服务质量的措施，激活了农村金融市场，有利于警醒正规金融机构进一步深化改革，在激烈的市场竞争中保持和扩大自己的市场份额。
4.村镇银行的建立使农户、微小企业和个体工商户得到了实惠。村镇银行的建立，不仅通过自己业务的开展使部分农户、微小企业和个体工商户能够得到优质、快捷的贷款服务，更重要的是通过对信用社等农村金融机构的冲击，使他们改善服务质量、扩大贷款范围、提高授信额度，带动更多的农户和个体工商户能够从信用社等机构获得以前得不到的贷款，从中真正得到实惠。
5.村镇银行与正规金融机构处于不平等的竞争环境，自身发展需要得到国家相关的政策支持。由于村镇银行成立的时间不长，仅处于试点阶段，国家相关的配套政策还没有出台，而信用社等正规金融机构却享受了国家的各种税收等政策优惠，在这种不公平竞争的条件下，村镇银行要想在竞争中生存，需要国家在相关配套政策措施上进一步完善。
6.村镇银行要实现可持续发展，需要进一步明确定位并争取多方合作。弱小的村镇银行面临着制度极不完善的农村金融市场及比它强大得多的信用社等正规金融机构的竞争，再加上自身网点设置少、人员不足等劣势，要想在竞争中立于不败之地面临很大困难。因此，只有明确自身定位，积极寻找金融市场空间，实现错位发展，避免和信用社等正规金融机构直接竞争，同时争取和其他正规或非正规金融组织合作，弥补自身网络、人脉等方面的劣势，才能实现进一步的发展。
注释：
①仪陇县乡村发展协会网站http//www.ardy.org.cn/。
②人行南充市支行内部调查报告《对全国首家村镇银行运行状况的调查与思考》。
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