民营中小企业制度创新的路径选择，本文主要内容关键词为：民营论文,路径论文,制度创新论文,中小企业论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
我国经济体制改革的目标是建立和完善社会主义市场经济体制。市场经济的基本制度是所有制主体和利益主体的多元化，这一基本制度使我国民营经济得到了很大的发展，并日益成为我国国民经济的重要组成部分。民营中小企业与国有大中型企业、国有中小型企业有着很大的区别，是一个具有特殊表征的新兴群体。一个已经被普遍认同的观点是，民营中小企业的发展状况将直接影响到我国经济未来的整体竞争力。
一、民营中小企业的重要地位和作用
民营中小企业已经无可争议地成为社会主义市场经济的重要组成部份。首先，民营中小企业在经济社会发展中，表现出了公有经济所不可替代的作用。它充分调动了生产者的积极性，促进了生产力的发展，吸收了大量的城乡就业人员，减轻了社会的压力。其次，社会主义市场经济体制的建立也离不开民营中小企业的发展。民营中小企业作为非公有制经济，它与市场经济天然相容，互为发展条件，其一切生产经营活动都必须通过市场去实现。因此，建立社会主义市场经济体制，决不能将非公有制经济排斥在外。
二、民营中小企业的现状和发展环境
经过20多年的改革和发展，我国民营经济克服了基础薄弱和先天不足等劣势，已成为国民经济的重要组成部分。在国民经济GDP中民营经济所占比重已达到61％，拥有的资产占全社会资产的比重已超过20％，民营企业产值已“三分天下”甚至“二分天下”，并逐渐显露出它在优化资源配置、提高经济效益以及维护供需平衡、扩大就业、稳定社会等方面的重要作用，已成为国民经济中最为活跃的经济增长点。目前，民营中小企业的发展正从发展初期向发展中期转变，正向着更合理、更科学的方向发展。从民营中小企业的形成来看，目前我国的民营企业主要有如下几种形式：一是从个体户起家，逐渐积累发展起来，或直接由家庭成员投资兴办的家族式企业；二是朋友、同事参股合资开办的合伙企业；三是国营或集体企业通过买断转型的企业等。其共同的特点是企业的所有权归一个或少数投资者所有，其企业股份不断分散化、社会化。从现实情况来看民营企业在中国还是企业中的弱势群体，在经济潮起潮落中，少数民营企业抓住机遇，决策得当越过了初创期的艰难，实现了超常规的发展，一跃成为企业明星。而多数民营企业还处于创业后的成长期，有待于在竞争中壮大和发展。与此同时却有不少民营企业成立后不久就消失了。也有一些企业虽一时赫赫有名，但却并未逃脱昙花一现的命运，更有为数不少的民营企业在市场的夹缝中惨淡经营。因此，民营中小企业从总体上看，虽然有其市场化程度高、经营灵活、社会负担轻等优势，但中国民营企业在其发展过程中，也不可避免地存在一些问题。
1、发展环境有待进一步改善。 政策环境的局限阻碍了多数民营中小企业的生存和发展。民营企业尚未取得与国有企业一样的待遇，融资在一定程度上成了民营企业发展壮大的“瓶颈”。由于种种原因，国有商业银行主要服务于政府项目和国有企业，对民营企业的融资要求，不论企业项目如何，大多都为防范风险而较少介入。
2、管理水平低下。我国目前的许多民营中小企业都选择了家长式管理模式，管理体制主要表现为“家族”和“亲缘化”特征，实行集权化领导、专制式决策，经营者既是资产所有者，也是资产经营者。一项研究资料显示，家庭式企业的寿命一般为23年左右，能延续第二代的家庭企业只占39％，而能延至第三代的企业更少，只有15％。在制约家族企业长盛不衰的诸多原因中，很重要的一点是家族式企业的产权结构妨碍着家族式企业的发展。国有企业最大的问题是产权不明晰，而家族企业却不存在这个问题，但是他们却面临着另外一个同样十分严峻的问题，即产权的过度集中或是说单一化。产权单一不利于企业形成一种开放的系统，从而使社会资源不能有效的进入企业，企业很难借助于外力实现根本性的进步。产权单一的另一个弊病是决策的非民主化。由于产权的高度集中，事实上没有人有权也没有义务纠正企业决策人可能出现的错误。
3、人才机制不灵活。大多数民营中小企业家都非常重视人力资源， 但现实条件下大多数民营中小企业却面临着严重的人才危机和信任危机，其根本原因就在于企业家落后的“资本雇佣劳动力”观念和强盗逻辑，认为员工和企业的关系只是劳动力的雇佣关系，很多民营企业家认为只要有高薪，市场上多的是优秀人才，而没有从思想意识上真正重视过人才和维护他们的人格尊严。加之民营企业用人唯亲的任人方式，使优秀人才难以真正融入民营企业。因此，在民营企业中工作的人才通常持打工心态，只关心眼前利益，对企业没有认同感和长期扎根的观念。经济学家吴稼祥在《体制保障还是人格保障》中指出：“有多大的人格办多大的企业。”对于一个民营企业来说要想罗致真正的人才，民营企业家自身首先必须有一个博大的胸怀、远大的目标和分利于民的境界。民营企业家应主动抛弃江山为我打，企业为我有的陈旧观念，充分确立“智力资本”在企业的地位，通过股份制或股份合作制改造，建立企业内部的共同利益平台，使那些能够为公司创造价值的人才能够在公司处于“显著”地位。这是民营企业家走向成熟的一个标志，也是民营企业走向长盛不衰的必由之路。
4、决策盲目，增加了企业经营风险。民营企业的发展初期， 在很大程度上得到了政府的支持和帮助，这在一个曾经长期以公有制为基础的计划经济一统天下的经济社会中是非常正常的，但却使一部分成功的经营者因此而淡化了风险意识。过分自信导致无法正确地评价自己，也无法正确的评价企业的成功。在多元化问题上摔跟头的民营企业之所以先后走进了多元化的陷阱，首先与这些民营企业家的成功经历和个人心态有很大的关系。就在这种心态的驱使之下，一些民营企业在没有经过认真论证的情况下，一拍脑袋便进入了另一个自己并不熟悉的领域，在很“风光”的投下巨资后令人遗憾的大败而归。
5、设备科技含量低，技术改造相对滞后，导致企业发展后劲不足。 民营企业大多为劳动密集型生产企业，这种生产模式注定了企业的战略与企业能够相互调动的资源不能相互支撑，战略与资源无法形成一个有机结合的系统。从抽象的意义上讲一个战略其本身实际上并无所谓对错，而只有对本企业适合不适合之分。同样一个战略，对于一个企业可能是致胜的“法宝”，而对于另一个企业则可能是跌进万丈深渊的“陷井”。当一个企业制定了一个与自身不适应的战略时，其战略越宏大将会使企业越被动。
三、民营中小企业制度创新的路径选择
无论在我国还是在发达的工业化国家，家族式民营中小企业的存在和发展都与一定的历史阶段、社会发展状况、社会文化特征密切相关。家族企业作为现代市场经济中企业生态群体的母体和重要的企业组织形态，其治理结构优劣并存。全盘否定民营中小企业的家族治理模式，就等于推翻了当前我国民营经济的基础，这是不可取的。民营中小企业内部治理结构的演变有一个特定的历史过程，根据其发展阶段采用相应的治理结构，才能使其生命力不断延伸，而现代企业制度并不适合我国大多数民营中小企业的现实状况。
创新体系包括理论创新、制度创新、科技创新和文化创新等各方面。在创新体系中，制度创新以理论创新为前提，而其本身对其他各方面的创新具有保障作用。目前我国民营中小企业制度环境很不完善，制度环境的改善将使我国民营中小企业的生产经营状况得到很大的改善。只有坚持制度创新，积极改善现存体制和企业内部治理结构中的各种制约因素，使民营中小企业的创造力和生产力与制度框架在交互作用中不断演进，才能使企业跨上新的发展平台，顺利完成企业形态的转变，实现可持续发展。当前，我国民营中小企业的制度创新应主要集中在以下方面：
1、培育企业家精神。 由于企业家的素质决定了我国广大中小民营企业的素质和发展，因而民营中小企业制度创新中最重要的就是企业家自身的创新。企业家创新的途径有三个：第一，加强对企业家的人力资本投资。企业家可以通过系统学习先进的管理知识来提升自己的经营、管理能力，如主动参加培训、进修MBA、 自学等。第二，坚持“干中学”不断地用科学的方法归纳总结自己的经验和教训，从实践中体会、感悟企业经营管理之道。第三，适时引进职业经理人。民营中小企业家可在时机成熟时引进职业经理人，给予其一定的资本所有权，自己则保留控制权和剩余价值索取权。
企业家精神能对民营中小企业的经营哲学、价值理念产生极大的影响，因而培育企业家精神是民营中小企业制度创新和企业家创新的核心内容。进一步强化企业家的实干精神、创新精神、不屈不挠、逆流而上的精神，对民营中小企业的可持续发展十分重要。
2、进行产权制度创新。众多学者的研究表明， 清晰合理的产权制度是企业制度创新的突破口，产权不清会导致人们热衷于瓜分企业而丧失关注企业效率的责任心。我国民营中小企业产权制度创新的重点是：第一，明晰企业产权。明晰民营中小企业产权包括两方面的内容，一方面要在法律法规和有关政策的框架下逐步实现与公有产权的分离，即创业初期采用集体企业形态的民营中小企业要在科学核算的基础上真正“摘帽”；另一方面是逐步实现企业产权与企业家或家族财产的分离，为引入家族外部投资、鼓励人才以技术和管理才能入股实现企业形态的进一步转变创造条件。第二，实现产权多元化。封闭式的单一产权结构虽然使民营中小企业保持了高效的激励机制与决策效率，但随着企业的发展壮大，其弊端也日渐显现。单一产权使企业家或其家族承担了很高的经营风险，限制了企业的规模，不利于企业实现企业形态的转换，更不利于企业向现代企业转变。而积极引入外部投资，实现产权多元化，是民营中小企业做大做强的必由之路。第三，实现企业内部产权结构合理化。目前，我国大多数中小民营企业内部产权的“分散”仍局限在家族成员之间。通过在企业内部合理分配股权，吸纳职业经理人和技术骨干的股份并适当送股，进行股权激励，能使其增强主人翁意识；实行员工持股，能使员工获得劳动收入之外的资本收益，增强企业的凝聚力和向心力；企业家或家族则能在相对股权降低的同时增加股份的绝对份额，从而提高收益的绝对额度。
3、健全企业运行机制。真正优秀的企业不是依赖优秀的企业家， 而是依靠让企业家、经理人各司其职的企业运行机制；健全的企业运行机制，能使中小民营企业更换数代企业家而经久不衰。健全机制有两方面内容，一方面要健全企业内部运行机制，通过董事会、职代会、监事会等机构强化对企业家的约束，提高决策的科学性，并建立一套适应现代市场经济发展的企业管理机制，如财务机制、技术创新机制、人力资源管理机制等；另一方面要健全企业外部约束机制，包括产品市场、要素市场、资本市场等，加强对企业的约束。有效的市场机制能迅速反映企业任何合理或不合理的行为，并对企业进行“纠错”，增强企业实现可持续发展的能力。
4、改善企业经营的外部制度环境。政府应积极采取措施为中小民营企业的发展消除外部制度障碍。第一，实行公平的行业准入政策。目前，我国正逐步取消各种外资准入限制和壁垒，逐步对外资开放外贸、金融、保险、证券、电信等服务业领域，在向外资开放这些领域的同时，也应向中小民营企业开放，除了关系国家安全和必须由国家垄断的行业以外，其他行业都应允许民营中小企业进入。第二，减轻民营中小企业的税费负担。一方面，各级政府应该规范对民营中小企业的收费，对于有关的收费科目要进行清理和规范，调整不公平的收费政策，坚决禁止不合理收费。另一方面，凡是国有企业外资企业可以享受的各项税费减免政策，民营中小企业也应当享受。对国家鼓励民间资本投资的项目，可以让民营中小企业在固定资产折旧、新产品开发费用计入成本、基础设施配套减免、土地租用费付款和用地价格等方面享受到相应的优惠。第三，改善民营中小企业外部融资环境。社会信用建设是改善民营中小企业外部融资环境的前提，要建立完善的企业信用评估体系和企业信用调查体系，通过社会评价力量对各民营中小企业的信用能力进行客观公正的评价，推进企业外生性信用建设；健全企业的财务制度和审计制度，加强企业的内部控制和管理，不断进行科技开发和创新，以提高企业的信用能力，推进企业的内生性信用建设。此外，发展中小金融机构、改善商业银行等金融机构对民营中小企业的服务、设立为民营中小企业服务的政策性金融机构可以显著改善民营中小企业的外部间接融资环境，而尽快建成二板市场、大力发展风险投资基金将会大大改善民营中小企业的外部直接融资环境。
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