在轨道交通PPP 项目中如何加强政府方监管
陶爱春
（滁州市滁宁城际铁路开发建设有限公司 安徽滁州 239000）
摘 要： 城市轨道交通的PPP 模式下，政府在项目建设、运营中的角色发生转变，从实施主体成为监管方，在合作当中具有监督调整引导作用。因此，城市轨道交通中运用PPP 模式成功与否的关键就是政府监管。从实际情况来看，轨道交通PPP 模式迅速发展的同时，很多隐性风险开始不断凸显出来。比如：监管力度较低、多头监管以及越位监管问题；重视建设忽视运营问题，考核制度不完善等。其次，城市轨道交通PPP 模式还出现国企参与较多，民企参与不积极，政府监管水平过低之类的问题。所以应当强化对城市轨道交通PPP 模式下政府方监管存在问题及成员的研究，并提出有效的处理方法。
关键词： 轨道交通；PPP 项目；政府监管
1 在城市轨道交通PPP模式中强化政府监管的重要性
（1）市场失灵促使政府监管。基于PPP 模式，只要明确社会资本合作方，那么便建立起了一种垄断关系，这样垄断方是有着天然优势的，在欠缺竞争的条件下，垄断方技术更新缺乏动力，在管理提高方面同样欠缺动力，进而就造成了市场失灵现象。而且，因为社会资本都致力于更高的利润，若是欠缺监管，那么社会资本方会随意减少成本。政府必须实施监管工作，改善市场失灵问题。
（2）城市轨道交通PPP 模式出现的信息不对称问题，推动了政府监管的介入。轨道交通工程的资金投入大，施工技术涉及多个方面，工程建设周期比较长，专业水平较高。仅凭个人能力是无法获取对称信息的，而且也不具备充分能力实施监管工作。政府实施监管工作，就可以处理信息不对称问题。由政府来设置详细监管指标，且健全检查制度，避免出现信息不对称问题。
复杂冲断系的局部负反转由若干个冲断层组合构成叠瓦状冲断系，在张引裂陷、伸展构造体制作用下，其反转具有明显的选择性。即利用每个冲断带后缘陡倾的冲断层，在张引和重力作用下活化发生负反转。但是，从叠瓦断层系根带至前缘带，由于重力势能依次变小，其反转作用的程度亦依次减弱，正断层规模也依次减小，这是叠瓦状冲断系负反转的普遍规律。这种复杂冲断系的局部负反转主要在桩西潜山主体部位发育［8］（图3）。
（3）付费方式决定了需要加强政府监管。城市轨道交通属于公益性项目，绝大多数城市轨道交通的运营需要政府补贴，因此城市轨道交通PPP 项目通常采用可行性缺口补贴的付费方式，在这种付费方式下，社会资本方与政府方是利益相对体，社会资本方考虑的是如何实现利益最大化，政府方考虑的是如何合理减轻财政负担，在这种情形下，如果政府监管缺失或不到位，势必造成公共利益的流失。
2 城市轨道交通PPP模式中政府监管的问题及成因研究
（1）信息公开考核制度不健全。信息公开时间过于拖沓，且内容不够详细具体，导致这些问题的因素包括：信息公开考核制度不健全，对于公开的内容与时间没有制定严格标准，另外就是欠缺有效的处罚与激励手段。
（4）欠缺良好的非国企运营主体。因为城市轨道交通具有较强的专业性，对于资金、资质和业绩提出很高标准。国企进行议价、融资以及采购时是有一定优势的，并且国企的大型工程经验很多，因此总体优势是非常明显的。通过以往实践经验分析，城市轨道交通的中标社会资本方主要是负责机组运行与基建施工的，绝大部分都属于国企，民营资本无论是资金或者经验都是无法与之比较的，对于境外资本，考虑到安全性等因素，设定了较高的门槛，因此非国企成为轨道交通PPP 的社会资本方是有很大难度的。而因为欠缺非国企运营主体，就造成运营方和监管方的利益重合问题，监管的公正与客观性会受到很大影响。
应用唑来膦酸后出现急性葡萄膜炎一般需要糖皮质激素治疗。本研究中1例患者首选给予眼部抗病毒及抗炎治疗，眼部症状恶化[16]，提示抗病毒及抗炎治疗通常无效。一般局部应用类固醇激素能使大部分病例的眼部症状完全缓解。如局部应用类固醇激素，患者眼部症状未明显改善，或患者急性葡萄膜炎始发症状较严重，可口服或静脉全身给予糖皮质激素治疗。另外，为解除睫状肌痉挛，改善局部血循环，减少渗出物，防止虹膜后黏连，可联合使用睫状肌麻痹滴眼剂[31]。
（2）拓宽公众参与渠道，注重公众反馈的处理。对于公众反馈渠道单一，公众未能有效参与的问题，我们对应增设公众参与渠道，注重对公众反馈的处理。因为当下人们的生活和工作节奏是非常快的，人们很少会为一个公共工程来投入时间找到相应网站与评论口，所以应当增设公众参与渠道。当今大数据与互联网如此发达，所以我们对于辖区PPP 工程要设置专门的微博及微信，要确保公民们能够随时进行查阅。此外，人们缺乏监管热情，一方面是由于专业知识水平较低，而另一方面是由于不满意反馈处理结果导致，因此对于PPP 工程，需要设置群众意见箱，大家通过匿名举报方式，在接收意见之后，监管单位需要及时进行反馈，并做好妥善处理。针对高点击的内容，必须持续且深入报道。
（2）公众反馈渠道单一，监管水平较弱。对于公众来说，因为欠缺专业化知识，没有建设性进言，并且投诉渠道单一，投诉的成本过高，处理效果却不好，这也使公众参与度受到很大影响。整体分析，公众的监管水平较弱，依旧停留于初级监管环节。
计算条目得分与所属维度得分的秩相关系数，当 rs≥0.4 时，计一个集合效度试验成功；当该条目与所属维度的秩相关系数显著高于同其他维度的相关性时，计一个区分效度试验成功。本研究集合效度成功率为 100.0%，区分效度成功率为 98.37%，量表有良好的集合效度和区分效度（表2）。
3 城市轨道交通PPP模式中强化政府监管的措施
（1）强化信息公开约束，构建科学的奖惩机制。对于信息公开考核制度不健全的：①应用经济处罚机制，针对需要公开但没有公开的，需要立即公开且针对未及时公开的情况要实施经济处罚。②建立评级机制，将其分成ABC 三类，针对A 类评级优良的工程企业，其余事项的审批可以对其开放绿色通道，而针对评级较差的工程企业，则必须提交相应的信用证明文件。③构建诚信积分机制，若是过期不公开，系统会自动提示，若是提示多于3 次，那么就将扣除诚信积分，若是次数过多会进入黑名单，必须进一步加强检查。利用这些制度提升他们自觉披露，及时披露以及全方位披露的积极性。
（3）运营方和监管方存在矛盾问题，人才无法得到合理匹配。轨道交通PPP 工程政策性较强，程序繁杂，合同较大，指标较多，对于管理者提出非常高要求，必须具备融资、税务、财务、法律相关人才。在进行具体操作时，因为政府出资方是扮演财务投资的角色，因此业务能力无法对应，没有充足的人员与专业进行支持。
（5）监管制度单一，缺乏考核监管工作。针对监管制度而言，现今政府监管依旧停留在对企业行为进行纠正的层面，通常以有无责任事故问题出现作为检查监督的定论，几乎没有详细的监管目标与监管技术指标。这背后很可能是由于所实施的监管工作没有第三方的参与，监管者和被监管者大都在相同层级，都受到当地政府管控，这样行使职责之时就将受到很大限制。
由于网络课程的众多优势，网络课程正逐步走向繁荣。大规模开放在线课程(MOOCs)是近年来出现的一种网络学习新现象。自2008年出现以来，已经吸引了大量媒体的关注，并引起了许多高等教育机构和商业资本的极大兴趣[4]。
（3）推动社会资本方的培育。因为欠缺非国企运营主体，所以应当加强对民企与合资企业的重视，增强竞争积极性。轨道交通社会资本方的门槛是很高的，而准入大部分是国企。然而最近二十年时间，很多民企上市公司不断发展，行业的龙头是非常多的，对于这些非国企业要提供更多的竞争机会，实现对轨道交通社会资本库的激活。利用一定的优惠政策来加强吸引，中后期开展组织省市PPP 专家库的引导培训，对于有资历的中介加强辅导，不断培养资金实力雄厚且管理水平较强的资本方。
（4）完善监管制度，引进再监管形式。对于监管制度单一、缺乏考核力度的问题：①应当建设完善健全的监管行为评价制度，针对重要的技术点必须标注成必检内容，对于非关键性点应当标注成非必选工程，通过随机抽查以及飞行检查，保证项目建设和运营质量。且利用定期的监管结果回顾研究，对整改状况进行检查，从本质上保障运营质量。②建议强化垂直检查与交叉检查工作，加强上级部门对下级部门的检查，加强跨省跨区域兄弟单位互查工作，确保监督结果的客观公正性。③应用再监管制度。现今监管方和被监管方在一定意义上属于同盟，这会对监管工作深度产生影响，引进第三方能够让监管工作变得真实客观。所以应当委托新闻媒介、社会公众以及中介机构实施再监管工作，且将监管结果公开，强化舆论制约，使监管方工作更加主动积极。
4 结束语
现阶段，在轨道交通PPP 项目之中引进政府监管是必然趋势，其中的很多问题都能够通过政府监管得到有效处理，所以我们必须加强分析研究，在政府监管方法上不断探索，应用更好的方法加强政府监管，推动轨道交通PPP 项目的健康发展。
参考文献
[1]梁东陵.PPP 模式建设工程隐性风险分析[D].哈尔滨：东北林业大学，2017.
[2]张 许.政府公共服务购买的契约模式分析[D].上海：华东政法大学，2017.
[3]丁闵婕.政府促进民间组织发展中的政社关系分析[D].上海：华东政法大学，2017.
中图分类号： F572
文献标识码： A
文章编号： 1004-7344（2019）36-0159-02
收稿日期： 2019-08-13
作者简介： 陶爱春（1976-），男，汉族，安徽滁州人，会计师，本科，主要从事轨道交通企业财务管理工作。
标签：轨道交通论文; ppp项目论文; 政府监管论文; 滁州市滁宁城际铁路开发建设有限公司论文;