巧妙地利用定位填充解决AO套筒摘要空置的问题_大数据论文

巧用定位填充解决AO账套摘要为空的问题，本文主要内容关键词为：巧用论文,为空论文,摘要论文,AO论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。

      在运用AO系统审计过程中，经常会遇到明细账、凭证库中多行摘要为空的现象（如下图）。这种情况往往是因为被审计单位在录制凭证时，一张凭证只在一行会计记录中填列摘要，其它行摘要为空。这种情况下，可以巧借Excel中的定位填充工具，解决摘要为空问题，方便运用AO系统进行审计。

      

      

      

      一、将凭证库打开，单击凭证库中任一单元格，同时按下Ctrl和A，选中所有凭证，单击右键，选择发送到电子表，将凭证库中所有凭证导出。

      二、在导出的Excel表格中，因为导出的数据中含有固定格式，不利于数据的整理，所以选中摘要列，将其复制到文本文档中，再从文本文档粘贴到空白Excel表格。选中该列，同时按下Ctrl和G，出现定位对话框，选择定位条件，弹出定位条件对话框（如下图）。

      

      选择空值，单击确定，单元格会自动定位在首个空格区域（如下图）。

      

      直接输入“=”号，然后单击A2区域（如下图），即默认以上方单元格内容进行填充（因为是在凭证库中导出凭证，所有凭证均按凭证号顺序列出，所以只需按空白区域上方的摘要填充即可）。

      

      然后同时按下Ctrl和Enter键，填充完成，所有空白单元格已按上方非空白单元格内容填充。

      三、选中已经处理好的摘要列，右键单击选择复制，将其复制到已经导出的凭证库Excel表格中相应摘要列并覆盖。复制粘贴的时候要注意选中相应区域，右键单击选择性粘贴，选择只粘贴数值，去除其本身的公式。

      四、整理导出的凭证库Excel表格，去除表名等其它行，只留下列名和数据并保存。

      五、新建Access数据库，会自动出现表的界面，在空白区域单击右键，选择导入，会弹出导入对话框。在对话框文件类型下拉列菜单中选择Excel文件，选中刚刚整理好的Excel表格，单击导入，将Excel中的凭证库导入到Access数据库，方便最后将整理好的数据导入到AO中（如下图）。至此基本数据整理工作已经完成。

      

      六、打开AO系统，选择相应审计项目，选择采集数据——财务数据——财务软件数据库数据——采集数据，弹出财务数据库采集对话框，在文件路径中选择刚刚整理好的Access数据库文件（如下图）。

      

      单击下一步，选中源表名前的方框，再单击下一步，单击采集，采集成功后直接生成财务数据临时表，在弹出的对话框中选择相应的电子数据，单击确定。

      在导入方式对话框中选择源数据凭证表为一个表，单击确定。

      在出现的生成数据库临时表的对话框中选中凭证库，单击辅助导入，在源凭证表下拉列框中选择整理后的凭证表（如下图），单击下一步。

      

      在凭证日期字段中选择单个字段，在下拉列框中选中凭证日期（如下图），单击下一步。

      

      凭证流水号字段为凭证号，凭证类型字段为凭证类型名称（如下图），单击下一步。

      

      根据电子数据，选择分别存储借方金额和贷方金额，单击下一步。

      选择借方和贷方发生额字段，和整理后的借方及贷方字段相对应，单击下一步。选择摘要字段为摘要，科目编码为单个字段，单击下一步。在源凭证库分录序号单个字段中选择自动生成，进行下一步，按照目标表字段选择相应的源表字段单击导入。此时会提示表中已有数据存在，是否清除，单击确定，覆盖原表中数据，然后进行会计科目调整。调整后会出现账表重建的窗口，单击账表重建，至此，整理导入工作已经完成。

      经过数据整理后的重新导入，在科目明细账、凭证库中，摘要已全部填充（如下图），在明细账中亦可查看每笔支出的摘要，了解支出去向，提高计算机审计工作的效率。

      

      

标签：大数据论文;  单元格论文;  数据库论文;  ao论文;  电子表格论文;