企业如何应对美国反倾销——陕西苹果汁企业案例，本文主要内容关键词为：苹果汁论文,企业论文,陕西论文,美国论文,如何应对论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
一、陕西果汁企业应诉美国反倾销概况
美国对华浓缩苹果汁（以下简称苹果汁）反倾销之前的1998年，陕西共有17家企业对美出口苹果汁。1998年10月，中国食品土畜进出口商会得知美国有可能对我国出口的苹果汁发起反倾销调查的消息后，在西安组织召开了26个主要出口商参加的紧急协调会。陕西海升果业发展股份有限公司（以下简称海升）、陕西机械设备进出口公司（以下简称机械设备）、西安亚秦果品有限公司（以下简称亚秦）、陕西恒兴苹果汁饮料有限公司（以下简称恒兴）、咸阳富安苹果汁有限公司（以下简称富安）以及金彼特天然饮料有限公司（以下简称金彼特）等均参加了此次协调会，且在会上与其他企业共同协商，积极探讨应对措施。[1]
1999年6月27日，美国商务部立案后，陕西的海升、亚秦、富安以及机械设备等4家苹果汁出口企业积极参加应诉，并做了较为充分的准备。比如海升为了搞清楚美国商务部有关倾销等的计算方法，花了5000美元聘请了一位美国律师专门来西安给所有员工做了一次辅导。在美国商务部复审期间，海升回答的问题和填写的资料，摞起来足有一米厚。2002年5月20日，当美国商务部的审核人员来到西安，看到海升所提供的全部支持性文件后，禁不住称赞说：“我这次来到中国，像你们这样一致性的文件确实不多见。”正因为如此，除陕西机械设备进出口公司因故退出应诉外，陕西其余三家应诉企业均得到了较低的税率。
2000年7月，在美国商务部作出征收反倾销税裁决后，陕西海升、亚秦、富安与国内其他7家浓缩果汁企业迅速就美国商务部的不公正裁决向美国国际贸易法院上诉，与此同时，首次加入进来的陕西恒兴、金彼特两家果汁企业和海升、亚秦、富安一道，也积极准备参与美国商务部每年一度的行政复审。2002年11月15日，美国商务部对中国苹果汁反倾销原审案终裁重新修正，参加上诉的中国果汁企业有5家获得了原审案零税率，其中就有陕西海升。2002年11月7日，美国商务部关于中国苹果汁反倾销案第一次复审结果正式公布，陕西的果汁企业包括海升、亚秦、恒兴和金彼特在内，都得到了零税率。[2]而其余未参加应诉的10多家陕西企业则面临51.74％的基本税率，基本失去美国市场。
2003年3月27日，美国国际贸易法院对原针对中国的苹果汁反倾销一案下发了第二次表决意见，陕西海升获得了零税率的再次核定，海升从此可以正常对美出口。
二、陕西苹果汁出口现状
（一）我国苹果汁出口概况
近年来，世界苹果汁贸易比较活跃，贸易量以平均每年12％的速度递增。苹果汁的主要进口国有美国、德国、日本、英国、加拿大等，其进口数量约占世界总进口数量的85％。[2]其中，美国的进口数量居第一位，2002年美国进口苹果汁28.5万公吨，占世界总进口量的30％左右。苹果汁出口国主要有中国、德国、阿根廷、波兰、智利、匈牙利等。
中国生产的苹果汁绝大部分用于出口。2002年，中国的苹果汁出口量为25万公吨，约占到全球出口量的1/4强。中国的苹果汁已经出口到亚洲、非洲、美洲、欧洲的45个国家和地区。主要有美国、荷兰、日本、澳大利亚、加拿大、南非以及俄罗斯，约占总出口数量的85％。山东、陕西、河南、辽宁、甘肃及北京等省市是我国苹果汁出口的主要地区，其苹果汁出口量占全国出口总量的80％以上。
（二）陕西苹果汁出口概况
陕西省是从1995年开始出口苹果汁的，当年仅出口790公吨。但近年来陕西省苹果汁出口增长很快（见表1），2002年出口苹果汁达91602公吨，比1995年的苹果汁出口增加了115倍，占全国的36.49％，位于山东之后，居全国第二位；创汇4581万美元，继续保持陕西最大农业创汇产品的地位。
表1 陕西近年来苹果汁出口数量及金额
资料来源：根据西安海关统计资料整理。
（三）陕西苹果汁出口市场分布
陕西苹果汁主要出口到欧美地区，近年来陕西苹果汁出口前10名的国家如表2所示。
表2 近年来我国苹果汁出口前10位的国家
资料来源：根据西安海关统计资料整理。
陕西苹果汁前五大出口国为荷兰、德国、澳大利亚、加拿大、美国等。陕西出口到这五个国家的苹果汁占到陕西苹果汁出口总量的75％左右，而出口到前10个国家的苹果汁已占到陕西苹果汁出口总量的90％以上。
三、美国对华苹果汁反倾销对陕西苹果汁出口的影响
美国于1999年6月立案对我国出口的苹果汁进行反倾销调查，使我国苹果汁产业受到了巨大的影响。陕西作为苹果汁的出口大省，首当其冲地受到了很大的冲击。
（一）对出口量和创汇能力的影响
美国每年需要从其他国家进口大量的苹果汁，占世界总进口量的30％。陕西生产的苹果汁起初也大都销往美国。但是，1999年6月美国商务部立案对我出口苹果汁进行反倾销调查后，陕西省苹果汁出口受到很大影响，美国由1998年反倾销前陕西省苹果汁的第一大进口国降为2000年、2001年、2002年的第五大进口国。进口数量也在1999—2000年间骤然下降，详见表3所示。
表3 1998—2002年陕西省出口美国苹果汁数量及金额情况
资料来源：根据西安海关统计资料计算整理。
由表3可见，陕西省对美国的出口数量由1998年的15879662千克下降至2000年的4 544 748千克。由于国内企业的积极应诉，出口数量又增加到2002年的8935063千克。但是，无论是出口数量还是出口值，直到现在也没有能够恢复到1998年的水平，2002年的出口额仅相当于1998年的58％。
图1 1998—2002年陕西省出口美国苹果汁数量及金额变化趋势图
图1为1998年到2002年陕西出口到美国的苹果汁的数量及金额的折线图，从图中可以很清楚地看出美国对我出口苹果汁提起反倾销诉讼以来陕西苹果汁出口美国数量及金额的变动趋势。
（二）对出口市场的影响
表4 1998—2002年美国市场占陕西苹果汁出口市场的比例情况
资料来源：根据西安海关统计资料整理。
表4为1998年到2002年陕西苹果汁出口美国数量、总出口量及其比重。从中可以看出，美国市场占陕西苹果汁出口市场的比例降低很快。
由于出口美国受阻，美国已从陕西苹果汁的第一大出口市场降为第五大出口市场。1999—2002年，荷兰、德国、澳大利亚、加拿大、美国一直是陕西苹果汁出口的前五大市场，占陕西苹果汁出口的75％左右。荷兰近几年来成为陕西苹果汁出口的重要市场，详细情况如表5所示。
表5 1998—2002年荷兰市场占陕西苹果汁出口市场的比例情况
资料来源：根据西安海关统计资料整理。
尽管如此，陕西的苹果汁出口依然受到重创，由于美国一直是世界苹果汁的消费大国，其每年的消费量占到全球出口量的30％，所以失掉这个市场使陕西苹果汁产业受到很大影响。
四、陕西苹果汁企业应诉美国反倾销对策
苹果汁是陕西农产品中第一大类出口产品，对陕西的农业生产和农民收入都有着较大的影响。美国是世界上最大的苹果汁进口国，也是陕西苹果汁出口的前五大市场之一（美国对华反倾销前是陕西的第一大出口市场）。虽说陕西的苹果汁出口企业在应诉和第一次复审中取得了一定的成绩，但反倾销税一征就是五年，期间每年还要复审一次；当被征收反倾销税的商品在反倾销命令满5年时还可能进行日落审查；更何况陕西还有很多苹果汁出口企业并未参加应诉及第一次复审，因而被排除在美国市场之外，因此我们还远不能说在这场官司中取得了胜利。
（一）注重平时资料积累
陕西机械设备进出口公司在美国对华反倾销前一直是陕西第一大苹果汁出口企业。在美国对华浓缩苹果汁进行反倾销起诉后，该公司积极参加应诉。但是，由于向其供货的陕西省境内的八家浓缩苹果汁加工企业没有生产经营状况的详细记录，为该公司提供的数据和资料混乱不堪，使得该公司不得不中途退出应诉而被裁定51.74％的高税率，从而导致该公司2001年对美国基本没有出口。
由此可以看出，在反倾销应诉中，提供准确有利的资料对裁决的影响很大，因此陕西企业要特别注意收集反倾销应诉中必须提供的企业状况，产品种类、型号、生产要素（含原材料消耗、人工消耗、电力消耗、包装用品消耗、废品处理等五个方面），数量、成本；企业董事长个人情况；产品在原材料购买、销售定价、利润分配等方面的权限与政府的关系等方面的材料。[3]这样，在遭受到反倾销后，就能迅速地提供有关资料，及时进行应诉，加大反倾销胜算的砝码。
（二）重视替代国和替代价格问题
由于美国仍视我国为“非市场经济国家”，在计算出口产品正常价格时使用替代国价格，具有极大的随意性，很容易得出我国产品倾销的结论。为选择对我方有利的“替代国”，应密切注意国外生产商的生产情况，特别是关注它们的市场销售价格或生产要素成本，主动收集有关国家的相关资料。[4]一旦遭受反倾销，企业可以选择与我国市场销售价格或生产要素成本近似的、经济发展程度与我国相当或有利于我国进行反倾销应诉的市场经济国家作为具体替代国，并尽早明确向当局提出。
（三）充分发挥进口商的作用
海升的国际市场部经理介绍，在美国商务部立案之前，可以通过游说一些重要的客户，比如可口可乐、百事可乐等进口中国苹果汁的受益者向诉方施压，也可以向国际贸易法院施加影响。通过进口商尤其是一些有实力和影响力的进口商协会去做其所在国政府的工作，往往会对反倾销案件裁决产生较大的影响。从经济利益角度考虑，涉诉产品的进口商和出口商的立场基本是一致的。出口商希望通过应诉保住出口市场，而进口商也希望能继续进口以赚取利润，由于许多中国产品在国际市场上很有竞争力，经营中国产品的进口利润比较可观，有些进口商在其经营的中国产品被反倾销时往往非常着急，甚至出高价聘请律师参加诉讼。在类似情况下，双方相互支持，共同参加应诉，取胜机会将大大增加。从政治角度分析，没有外国进口商和最终用户的支持，中国出口商将没有任何来自外国国内的政治支持。一旦一个反倾销案件被起诉国视为两国间的对抗，中国企业将更容易失败，因为反倾销本身就是为了保护其国内工业。[5]
进口商的重要性还在于它们可以协助找到相对较低的替代国价格，从而降低倾销幅度，是进口商在承担支付反倾销税的责任，进口商将直接承担倾销幅度升高的后果，因此应该同它们积极配合，寻求其支持。
（四）积极参与行政复审应诉
产品被征反倾销税，并不意味着出口企业就被判了死刑。在开拓其他市场、力求生存和发展的同时，企业还可积极通过参加各种复审推翻原判，重新恢复出口。美国反倾销法律中有“情势变迁复查”和“新出口商复查”这两个复查程序，前者是指在原来赖以决定采取反倾销措施的情况已不存在或已彻底改变时，可由我方或美商务部提起复查，商务部根据情势变化的认定，决定是否进行复查，并通过复查来决定情势变化是否足以影响原来的裁定；后者是指在反倾销调查期间未向美国出口被调查的产品，且与已被调查的出口商无关系的新出口商基于新出口产品可以向美国提出复查要求，商务部对新出口商的实际销售情况单独计算，从而使新出口商得到有别于原出口商的单独税率。
五、陕西苹果汁出口企业预防国外反倾销建议
由于美国市场受阻，陕西苹果汁大批涌向欧洲市场。比如荷兰已连续三年成为陕西苹果汁出口的第一大国，其占陕西苹果汁出口市场的比例已由1998年的2.71％增长到2002年的43.54％（2001年高达54.54％）。另外，陕西苹果汁出口价格又比较低。比如，2000年陕西苹果汁出口平均价为794.1美元/公吨，低于中国果汁出口的平均价827.8美元/公吨，更低于果汁的全球贸易平均价858.1美元/公吨。而且这种势头还在继续，2001年和2002年陕西苹果汁出口价格分别下降为722美元/公吨和694美元/公吨。如此高的增长率和低的出口价格极易损害进口国果汁生产商及果农的利益，从而导致其对我果汁进行反倾销指控。
（一）注意其他国家反倾销动向
由于国外生产商对我国提起反倾销诉讼总有一个酝酿过程，且从其提起诉讼到有关主管部门正式立案调查之间还有一定的时间差。所以如果能及早了解到这些情况，则有利于我们提前做好准备，建立适当的价格监管机制，抓住应诉反倾销的主动权。因此，及时了解其他国家生产商的反倾销动向和苹果汁生产市场的信息有利于我们积极防范，建立合理的市场预警机制，防患于未然，确保苹果汁行业的可持续发展。
（二）增强国际营销观念
陕西苹果汁出口企业须尽快转换现有的竞争模式，摒弃以廉取胜的战略，通过优化出口产品结构，学会运用商标、包装、公关、广告等多种非价格竞争手段，提高出口产品的档次、附加值和技术含量，多发展高科技产品，以出口产品多元化，优质化、美观化来增强产品的竞争能力。
陕西十几家苹果汁企业基本上都只生产单一的苹果汁，这种一元化的产品结构犯了企业的经营大忌。企业应生产开发以猕猴桃、梨、桃、草莓、石榴、黄瓜、苦瓜、西瓜等为原料的产品，增强企业抵御市场风险，获取利润的能力。
（三）培育新的苹果品种
目前，国际市场上最受欢迎的是高酸度苹果汁。因为酸度越高，维生素C等的含量就越高。酸度值在1～1.8为低酸，1.8～2.8为中酸，2.8以上为高酸。酸度每升高1度，每吨苹果汁的价格即可提高100美元～150美元。[6]陕西生产的苹果汁酸度最高仅为1.78，大部分在1.2～1.4之间，其主要原因是用于加工的苹果多为秦冠苹果，其酸度低、多酚类物质含量较高，影响了陕西省苹果汁在国际市场上的竞争力。加大高酸类苹果的推广力度，则陕西省苹果汁的酸度及出口价格也会随之提高，这样遭受国外反倾销的几率就会大大降低。
（四）尽快实施HACCP认证工作
美国FDA（食品和医药管理局）已经提出了包括水果和菜汁的HACCP（危害分析和关键控制点），这是一个以预防食品安全风险为基础的食品控制体系，在国际上被公认是生产安全卫生食品最有效、最经济的方法。[7]许多发达国家在食品进口中将应用此方法列为先决条件。陕西生产的大部分苹果汁销售到国际市场，很多苹果汁加工企业都有自营出口权，但除海升外，其他企业均未将HAC CP体系引入苹果汁的生产中，这会使得欧美发达国家对我们的苹果汁质量产生怀疑，从而加大对出口苹果汁质量和安全性的检查力度。所以，将HACCP体系引入苹果汁的生产中，不但有利于避免苹果汁出口的许多检疫，而且可使得陕西省苹果汁加工企业的产品在国际市场中更具有竞争力。