摘要：招标采购整个过程中是存在风险的，对风险的有效识别及应对，对采购成效有着直接的影响。科学合理性的招标采购风险管理方法可以以更低的价格获得质量可靠的产品，避免法律或其它不可预见的风险，让项目顺利进展下去。因此，做好招标采购风险管理工作具有重要意义。
关键词：建筑工程；招标；采购；风险管理
一、风险管理的概念
风险贯穿于主体、管理层、其他人员实施应用战略制订的工作流程，也可以理解为招标采购企业组织实施，对过程中可能会发生的不良影响及消极结果的事项进行管理，实现主体目标。
二、招标采购主要风险事项
（一）监督不到位
《招标投标法》第7条规定：“招标投标活动及其当事人应当接受依法实施的监督”。行政、司法、社会、当事人监督等构成了招标投标活动的监督体系。这里所讲的监督不到位，主要是指企业自主招标的内部监督，其次也包括招标人、投标人、招标代理机构、评标专家等招标投标活动当事人的监督。从监督的效果与作用来看，当事人监督，因有着直接的利害关系，往往反映出其最积极有效的一面，但同时也应当发现还存在另一面，正是由于直接的利害关系的激烈竞争，反而会成为某些人相互利用或交易的重点对象。如果招标人在这方面监督缺位或监督不到位，极容易发生问题。
（二）信息外泄风险
按相关法律规定，招标阶段的保密规定主要有招标人不得单独或者分别组织任何一个投标人进行现场踏勘，招标人不得向他人透露已获取招标文件的潜在投标人的名称、数量以及可能影响公平竞争的有关招标投标的其他情况，不得透露标底、知识产权和商业秘密等要求。因此，招标采购工作，涉及信息保密的内容非常多且风险非常大，应当保密的信息内容一旦外泄，后果将非常严重。
（三）业务不精、流程不规范
主要表现在对招投标理论知识与业务实操流程不熟悉、掌握不全面等问题，导致对招标过程一些较为棘手的问题解决不当，给招标采购工作或企业造成不良影响。
（四）廉政从业风险
一方面投标商为了能中标，往往会竭尽全力进行公关，企图通过、内线、得到评标的进程或结果，甚至能够干扰评标的打分。评标专家及招标从业人员成为公关的重点对象。另一方面，企业内部出于对所采购物资的关注，会对参与评标的专家的评审意见给予有意或无意的影响，或者对定标产生一定的干扰。
（五）不当招标操作的法律风险
在具体操作过程由于法律意识不够强，工作疏忽等原因会发生如下几类常见现象：
1.对于法定时限要求把控不严。如发售招标文件时间，给投标人编制投标文件时间，实质性澄清发布时间，中标通知书发出后到合同签订的时间等等，这些法定时限，不得随意缩减;
2.资质要求或技术要求招标文件审查不严，以不合理的条件或技术壁垒限制或者排斥潜在投标人;
3.招标文件编制不够详尽，导致在招标活动结束后签订合同阶段需与中标人就投标价格，投标方案等实质性内容进行谈判;
4.因评标结果违反评标原则而受到投标商质疑甚至司法索赔;招投标过程的不规范，给企业所带来的风险不胜枚举。识别风险只是其中一个方面，更重要的是如何通过我们的努力来降低和控制风险。
三、风险评估
风险评估是对风险进行识别、评价与分析，是风险管理决策的依据，是企业实施风险管理的重要环节。它使风险事项和目标更加清晰具体。根据《中央企业全面风险管理指引》的建议：“风险评估应由企业组织有关职能部门和业务单位实施，也可聘请有资质、信誉好、风险管理专业能力强的中介机构协助实施。”
开展风险评估，应重视三个方面：
（一）成立风险管理评估委员会，主要负责风险评估的组织实施，提出评估方案、意见;
（二）通过科学评估，确定风险事项及关键点;
（三）制定风险管理评估标准，可根据企业自身的实际按高、中、低的评估标准划分。
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四、招标采购的风险管理措施
（一）招标风险管理
1.重视事前预控关，科学合理决策
招标方案讨论需由技术人员、法律人员一同参加，从各自专业的角度论证，取得最优的解决方法，从而保证评标标准和办法、标段划分、资质门槛、最高限价、中标原则等的合理确定。法律人员全程参与招投标活动。在招投标活动中，从招标公告的发布、招标文件编制，到开标、评标直到定标阶段均应由法律人员参与，对投标资格条件、合同条款、评标办法、实质性响应条款等方面的合法性全面把关，对招标公告的发布、招标文件出售、开标、评标、定标程序的合法实施法律监督，对招标工作中出现的法律问题进行分析论证。
2.建立健全的组织体系
风险管理组织体系是体现企业内部各个风险管理部门排序、聚焦状态、联系方式以及部门之间相互关联的结构体系。各个企业应当建立适合自己的风险管理组织体系。健全和完善风险管理组织体系建设的要求有：
（1）根据企业招标采购现状研究风险组织管理体系并落实组织措施;
（2）研究招标采购业务风险问题并对其进行全面风险管理;
（3）建立风险管理数据库并划分风险等级;
（4）实行责任制，落实风险管理责任。
3.专家库定期轮换，做好招投标的保密工作
严格执行评标专家在专家库中随机抽取工作，并定期更新评标专家库，对入库时间较长的专家暂停一定时段的评标工作，同时补充一定数量的专家。评标专家定期培训，强化廉洁自律意识。在具体招标活动中评标专家按相关专业从专家库中按1：3的正选和备选比例进行抽取;提高保密意识，加强保密举措，专家抽取结果应严格保密，监察部门对评标专家的抽取、通知进行过程监督。评标现场所有参加人员签订《保密协议》、《廉政遵纪守法责任书》;商务、技术评标现场和人员应进行物理隔离，配备安全门及金属探测器，并做好评标会场的保密措施工作;现场监督组对评标现场进行封闭、保密，专家携带的通讯工具要上交，居住房间对外通讯、网络要隔断等。
4.建立健全的监督机制
企业开展风险管理，需要有相应的机构和人员来执行监督检查，及时提出监督意见，使企业的风险管理工作以较低的成本获取较好的效果，同时发挥监督警示作用。监督是风险管理的重要手段，主要包括：
（1）成立监督机构，制定监督职责。组织机构主要包括企业领导人员、专业指导人员、审计、监察等人员。监督职责包括各小组、各成员的职责与分工，承担的责任及范围等;
（2）完善风险管理监督办法。风险管理指企业风险监督的各项措施、具体要求、控制过程及目标效果。风险由谁去监督、何时监督、怎样监督等，需要有完整的监督管理办法，才能发挥监督作用;
（3）查漏补缺，减少漏错。查找关键流程和重点环节风险管理的监督漏洞，使之不缺位、不遗漏。
（二）物资采购风险管理
1.建立一支高效的采购队伍
很多企业不重视物资管理人才的培养，以为这买东西的事谁都会。其实，物资采购是一项专业性很强的工作。专业的物资管理人才更能看出企业物资采购管理的核心问题，找到解决思路，从而实现防范采购风险、降低采购成本、从采购中要效益的目标。
2.制定物资采购战略
物资采购战略，是指企业采购所采用的带有指导性、全局性、长远性的基本运作方案。一般包括至少5个方面：采购品种战略，采购发生战略，供货商选择战略，订货谈判战略，进货方式战略。企业必须根据自身实际情况，制定出目标明确的物资采购战略。采购风险管理机制不能违反采购战略方向，要有利于实现采购战略目标，并在采购战略框架下制定风险控制措施。
3.对物资采购进行全方位监督
全过程的监督是指从计划、审批、询价、招标、签约、验收、付款和领用等所有环节的监督。重点是对计划制定、签订合同，质量验收和结账付款4个关键控制点的监督，以保证不弄虚作假。全方位的监督是指内控审计、财务审计、制度考核三管齐下，并加强对采购人员绩效考核的审计。
4.结合企业自身实际，制定风险管理措施
每个企业的情况千差万别，不仅主要采购风险不同而且风险控制措施也有差别。评价企业风险控制措施是否成功最主要的一条就是看措施能否执行下去，并在实践中不断修正，增强执行效果。
五、结束语
总而言之，招标采购是项目建设中的重要环节，是招标人与中标人合同签订的基础，因此，要认真研究分析招标采购的风险，制定相关的管理措施，进而节约成本，提高效率。
参考文献：
[1]李海君.如何加强招标采购的风险管理[J].现代金融，2010，06：20.
[2]魏建华.浅析企业招标采购的法律风险管理[J].煤炭经济研究，2011，03：86-89.
论文作者:莫冠峰
论文发表刊物:《基层建设》2017年第17期
论文发表时间:2017/10/26
标签：风险管理论文; 风险论文; 评标论文; 招标采购论文; 企业论文; 采购论文; 专家论文; 《基层建设》2017年第17期论文;