摘要：目前限额设计理论没有给出限额设计值分配的方法和操作技术，使得在实际应用中常常缺乏操作性。如果按照常规方法，即纯粹参考类似工程的技术经济资料，将投资估算按类似工程的投资比例分配到各单位工程，但这种方法和实际情况往往有较大出入，因为工程造价会随时间、工程地点和技术条件的不同而存在着差异。本文主要研究建设工程项目设计阶段造价指标的分配，并以其为核心建立了基于协同分配法的限额设计数学模型。
引言
许多建设项目都具有建设周期长、投资额度大的特点，自项目建议书至竣工结算，项目投资控制在项目全过程管理中贯穿始终。而在整个建设过程中，项目设计的合理性对工程投资的控制程度起着十分重要的作用。研究表明，设计费用在工程总投资中占比较小（约为1%～3%），其对造价影响程度却非常大，占到总体影响程度的 75% 以上。因此，合理的项目设计是工程投资控制的关键，并在实现控制目标中有着决定性的作用。
在近年的工程项目投资管理中频繁提出限额设计方法，管理人员试图通过对建设项目提出具体投资限制进而对总投资进行控制。具体来说，工程设计招标的招标范围均包含设计概算的编制，招标人在招标文件中应明确设计限额，设计单位在有限的投资额度下进行设计工作，并确保每个流程的投资额度不能突破规定的投资限额。一般来说， 设计单位往往会采用减低相关项目的建设标准或对设备材料进行降档处理的方式来解决设计投资超标情况，这种简单粗暴的方式虽然在表面上解决了规定要求，却未在限额分配问题与超额调整的方法上进行深入的论证与思考。这样治标不治本的解决方法就导致了项目投资成本分配的合理化低下，继而影响了投资方对于功能最大化的需求。在这种管理背景下，价值工程被引入限额设计，在实现建设项目投资控制目标的基础上，更关注实现项目价值的最大化。
一、限额设计与价值工程研究现状
1、限额设计研究现状
国内学者黄如宝、李誉魁在《限额设计概念的商榷》—文中提出了限额设计概念的合理界定 ：实践中， 一次性的限额控制是实现限额设计控制的最低标准，全生命周期投资限额设计是限额设计的最终追求目标。这一界定的具体意思为，方案的全生命周期投资控制作为最终指导目标是在理想状态中。在现实实践中，项目数据不充足、后期阶段可控性不高等多方面原因均会对全生命周期投资控制造成限制。国内设计院往往通过建设投资角度来确定投资限额，在单一具体问题上进行造价分析，而忽略了对于项目全寿命周期的投资限额分析。因此以这种角度展开的限额设计并未进行广泛的应用。
2、价值工程研究现状
自从 1978 年价值工程被介绍到中国，学者们进行了大量基于价值工程的理论研究与宣传工作。20 世纪 90 年代中期以后，从整体层面上看，价值工程在中国的应用仍处于较低水平。在机械制造与专用设备等少数几个行业，价值工程在降低成本、提高功能与促进创新方面取得了显著的成绩，使其在几个行业中有了迅速的推广和应用。而建筑业这一价值工程的重要实践行业， 在开展价值工程的应用方面却还处于初级阶段。
价值工程的时间范围很广，在项目全生命周期的每个阶段都会对项目的价值产生不同程度的影响。但分析价值工程的应用阶段需考虑到项目的可塑性及相关设计方案变更所引起的工期与费用造成的投资增加，继而得出越高层次与越靠前阶段的控制更能体现价值工程的应用价值。总的说来，价值工程的最优切入点为项目前期分析阶段与立项后的设计阶段。
制约价值工程在建筑行业中应用的因素较多，主要为 ：投资方对价值工程的了解与重视度较低 ；在安排进程时缺少相关措施 ；设计单位对设计相对保守造成创新发展与经济合理无法并重 ；功能与成本的结合考虑较少并缺乏相应的法律法规与具体实施程序。
二、限额设计特点分析
1、适用范围
设计阶段的投资控制中，限额设计是一种可靠的方法与手段，但项目本身是否适合限额设计的实施也是考量因素之一，根据实际项目的不同实施条件与需求选择相应标准的设计限额来进行指导，更能使限额设计达到其应有的预期效果。
在通常认知中，限额设计在具有成熟施工技术并使用非特殊材料且目标明确、具备较好管理条件的的项目的前期工作中，更能合理应用。
2、传统实施流程
传统限额设计实质上是采取一种事后补救的方式，即对方案的反复优化，也就是说在设计图纸完成后才进行前期的投资估算与设计概算。
期刊文章分类查询,尽在期刊图书馆这种方式如前文所述，无法做到主动约束，只能起到反馈问题与补救的作用，显得十分被动。对于已经有明确限额要求的设计工作也仅仅是在超出限额的情况下采取优化调整等一系列措施，满足方案在投资额度上的限制。
3、实施过程中的控制
在全过程中进行控制来达到预期目标是限额设计实施过程的必要条件，而这种控制主要分为纵向控制和横向控制。
（1）限额设计的纵向控制
纵向控制又叫做分阶段控制， 是将整个设计过程按阶段区别，并在各阶段细化，分为不同的专业工程、单位工程、分部工程，并明确各阶段的工作重点来细化限额目标。细化后的目标更容易操作与执行， 因此，投资的分解与工程量的控制是十分有效的控制途径。
（2）限额设计的横向控制
限额设计的横向控制是一种对设计单位内部的制度要求，完善制度，明确责任。严格将设计限额分配到每个设计人员，促进设计与造价人员的紧密结合，并在指标完成程度上进行一系列的考核与检查。
三、限额设计应用中存在的问题
限额设计经过了十多年在建筑领域的应用实施，在为基本建设节约大量资金的同时，也暴露出了许多推行过程中存在的问题，主要如下：
1、限额设计强调投资限额， 过于注重完成投资控制任务，容易忽视不同项目对功能的要求与其在成本上的匹配性。
随着社会经济发展，越来越多的投资要求提高投资效率，控制投资总额，这也体现在设计合同中， 要求约定的投资限额设计也开始增加。此类投资常按照同类型工程进行估算，有时是因为建设方的自身资金问题而进行的降低投资额度的情况。针对这类限额设计，设计单位主要以降低设计标准或替换廉价设备材料等方式达到业主要求。限额设计流程一般为设计图纸，估算投资造价，若超出限额则修改设计并重新进行估算，形成循环。各方人员在循环中容易忽视对项目的科学论证，仅由设计或建设方意见进行设计调整，在项目功能与价值的匹配程度上缺乏分析。
2、项目投资限额的确定存在主观性
在传统概念中，投资限额常由设计单位与建设单位根据经验估算， 上级主管部门审批后确定为项目投资限额。在此过程中，该限额极大程度上依靠项目经验，更有甚者是直接在概念性方案的基础上提出， 同时，审批过程存在的各项条款要求约束了最终项目的功能定位与项目的匹配程度，在此种情况下确定的设计限额极大阻碍了后续设计。投资限额的不合理进而影响了设计方案的品质。
3、限额分配不科学，阻碍整体价值提升
投资限额的分配通常由主设计师根据经验作出，或由政府部门的直接要求进行投资安排，使得分配过程对功能均衡的需求考虑不甚完善。
4、初始投资限制过重，导致在设计过程中一切新技术、新材料造成的提价都无法适应，阻碍长远发展，同时不利于整体环境保护与能源节约。
5、对限额设计的控制连续性不强
限额设计由于要求细化和环节紧扣，往往存在每个环节参与单位无法衔接的问题，下一环节单位对前一环节的控制方式与技术不熟悉， 总体参与控制单位较多，增大了完成程度的未知性，也催生出一系列责任推诿问题。
结论
价值工程与限额设计都是建设项目投资在实现控制目标时的有效管理技术与方法。传统的限额设计的局限明显，虽能有效控制投资限额，但缺乏对项目功能的保证，而这一缺失可借由价值工程的介入得到良好化解。价值工程通过对投资限额分配方式进行优化改良，依靠价值工程团队统一目标与控制的团队性，提升项目功能合理性，既满足项目需求又有效控制。
广东白云学院大学生创新项目 编号201904014
参考文献
[1]徐大图.工程造价的确定与控制[M].北京:中国计划出版社 ,1997.
投资，实现项目价值最大化目标
[2]黄如宝,李誉魁.关于限额设计概念的商榷[J].建设监理 , 2007(4): 43-46.
论文作者:谭紫
论文发表刊物:《基层建设》2019年第20期
论文发表时间:2019/9/20
标签：限额论文; 工程论文; 项目论文; 价值论文; 分配论文; 阶段论文; 目标论文; 《基层建设》2019年第20期论文;